Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

у колонці 2 рядок 1.2.4 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.2.4 доповнити трьома новими рядками такого змісту:

у колонках 4 - 14 рядки 1.2.4.1, 1.2.4.2, 1.2.4.3 доповнити знаком "х";

у колонці 2 рядок 1.3.3 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.3.3 доповнити двома новими рядками такого змісту:

у колонці 2 рядок 1.3.4 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.3.4 доповнити трьома новими рядками такого змісту:

у колонках 4 - 14 рядки 1.3.4.1, 1.3.4.2, 1.3.4.3 доповнити знаком "х";

у колонці 2 рядок 1.4.3 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.4.3 доповнити двома новими рядками такого змісту:

у колонці 2 рядок 1.4.4 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.4.4 доповнити трьома новими рядками такого змісту:

у колонках 4 - 14 рядки 1.4.4.1, 1.4.4.2, 1.4.4.3 доповнити знаком "х";

у колонці 2 рядок 1.5.3 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.5.3 доповнити двома новими рядками такого змісту:

у колонці 2 рядок 1.5.4 доповнити словами "з них";

розділ після рядка 1.5.4 доповнити трьома новими рядками такого змісту:

у колонках 4 - 14 рядки 1.5.4.1, 1.5.4.2, 1.5.4.3 доповнити знаком "х".

1.2.11. У формі N 611 "Звіт про дотримання економічних нормативів" і поясненні щодо її заповнення:

назву форми доповнити словами "та лімітів відкритої валютної позиції";

у таблиці форми:

загальну назву колонок 3 - 23 після слова "діяльності" доповнити словами "та ліміти відкритої валютної позиції";

після колонки 12 доповнити новими колонками такого змісту:

після колонки 15 доповнити новими колонками такого змісту:

у колонках 21 - 23 літеру "Н" замінити літерою "Л";

після колонки 21 доповнити новою колонкою такого змісту:

після колонки 22 доповнити новою колонкою такого змісту:

після колонки 23 доповнити новою колонкою такого змісту:

у поясненні:

назву пояснення доповнити словами "та лімітів відкритої валютної позиції";

абзац перший доповнити словами та цифрами "та Методичними рекомендаціями до Положення про порядок встановлення Національним банком України лімітів відкритої валютної позиції в безготівковій та готівковій формах та контроль за їх дотриманням уповноваженими банками, схваленими постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 N 109 (далі - Методичні рекомендації)", а після слів "економічних нормативів" - словами "та лімітів відкритої валютної позиції";

абзац другий після слів "економічного нормативу" доповнити словами "та ліміту відкритої валютної позиції";

в абзаці третьому цифри та літери "21, 22, 23, Н13, Н13-1, Н13-2" виключити;

абзац четвертий після цифр "19" доповнити цифрами "21-1, 22-1, 23-1", а після літери та цифр "Н11" - літерами та цифрами "Л13, Л13-1, Л13-2";

у першому реченні абзацу п'ятого цифри "21, 22, 23" виключити;

перше речення абзацу шостого після цифр "19" доповнити цифрами та знаками "21-1, 22-1, 23-1";

після абзацу двадцять третього доповнити чотирма новими абзацами такого змісту:

"Колонка 12-1 - сума перевищення сукупної заборгованості, що спричинено зростанням курсу іноземних валют.

У колонці зазначається сума перевищення сукупної заборгованості за одним контрагентом (групою пов'язаних контрагентів), що спричинено зростанням курсу іноземних валют за кредитами, наданими до 10.10.2008 (зазначаються суми тільки за кредитними договорами, до яких після 10.10.2008 не вносилися зміни щодо продовження терміну їх дії та/або збільшення суми заборгованості).

Колонка 12-2 - фактичне значення нормативу Н7 з урахуванням курсу іноземних валют.

У колонці зазначається фактичне значення нормативу Н7 з урахуванням перевищення нормативу, що спричинено зростанням курсу іноземних валют за кредитами, наданими до 10.10.2008".

У зв'язку з цим абзаци двадцять четвертий - сорок восьмий уважати відповідно абзацами двадцять восьмим - п'ятдесят другим;

після абзацу тридцять третього доповнити чотирма новими абзацами такого змісту:

"Колонка 15-1 - сума перевищення сукупної заборгованості, що спричинено зростанням курсу іноземних валют.

У колонці зазначається сума перевищення сукупної заборгованості за одним інсайдером (групою пов'язаних інсайдерів), що спричинено зростанням курсу іноземних валют за кредитами, наданими до 10.10.2008 (зазначаються суми тільки за кредитними договорами, до яких після 10.10.2008 не вносилися зміни щодо продовження терміну їх дії та/або збільшення суми заборгованості).

Колонка 15-2 - фактичне значення нормативу Н9 з урахуванням курсу іноземних валют.

У колонці зазначається фактичне значення нормативу Н9 з урахуванням перевищення нормативу, що спричинено зростанням курсу іноземних валют за кредитами, наданими до 10.10.2008".

У зв'язку з цим абзаци тридцять четвертий - п'ятдесят другий уважати відповідно абзацами тридцять восьмим - п'ятдесят шостим;

абзаци п'ятдесят п'ятий, п'ятдесят шостий викласти в такій редакції:

"Колонки 21, 22, 23 - ліміти відкритої валютної позиції (Л13, Л13-1, Л13-2), що розраховуються відповідно до Методичних рекомендацій. Розрахунок лімітів відкритої валютної позиції здійснюється за даними файла 01.

Колонки 21-1, 22-1, 23-1 - кількість порушень лімітів відкритої валютної позиції (Л13, Л13-1, Л13-2) на звітну дату".

1.2.12. У формі N 631 "Звіт про структуру активів та пасивів за строками" і поясненні щодо її заповнення:

у таблиці форми:

після рядка 17.11 доповнити новими рядками такого змісту:

після рядка 19.1 доповнити новим рядком такого змісту:

у таблиці пояснення:

у колонці 3 рядка 15.1 знак, літеру та цифри "+ п. 6.4" виключити та доповнити знаком, літерою та цифрами "+ п. 6.8";

у колонці 4 рядків 4.12, 17.7 слова "за аналітичним обліком" замінити словами "на вимогу";

після рядка 17.11 доповнити новими рядками такого змісту:

у колонці 3 рядка 19.1 цифри "2602" виключити;

після рядка 19.1 доповнити новим рядком такого змісту:

1.2.13. Доповнити розділ після форми N 645 "Інформація про суб'єкти господарської діяльності, у яких власник істотної участі в банку має участь, що перевищує 10 відсотків" трьома новими формами і поясненнями щодо їх заповнення такого змісту:

1. Форма звіту розроблена на виконання вимог статей 24 та 36 Закону України "Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю", статті 44 Закону України "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати", Закону України "Про проведення експерименту у житловому будівництві на базі холдингової компанії "Київміськбуд", статті 47 Закону України "Про банки і банківську діяльність" і вводиться з метою контролю за діяльністю банків з довірчого управління залученими активами.

2. Звіт подається банками - юридичними особами, які здійснюють операції довірчого управління.

3. Звіт про операції довірчого управління подається в національній валюті окремо за кожним об'єктом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Інформація про активи в іноземній валюті, які надані в довірче управління, надається в гривневому еквіваленті з урахуванням офіційного курсу гривні до іноземних валют за кожним кодом валют на звітну дату.

4. Звіт складається на підставі інформації щодо аналітичного обліку операцій довірчого управління за кожним індивідуальним договором про довірче управління, за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку, в розрізі установників/довірителів.

5. Опис загальних параметрів заповнення розділу I "Фонди, що перебувають у довірчому управлінні банку" та розділу II "Індивідуальні договори про довірче управління" форми звіту.

Колонка 2 - кожен об'єкт, що перебуває в довірчому управлінні банку, зазначається в окремому рядку шляхом проставляння виду об'єкта - 2 знаки.

Види об'єктів, що перебувають у довірчому управлінні банку, можуть мати такі значення:

01 - фонд фінансування будівництва виду А;

02 - фонд фінансування будівництва виду Б;

03 - фонд операції з нерухомістю;

04 - пенсійний фонд банківського управління;

05 - дитячий фонд банківського управління;

06 - індивідуальний договір про довірче управління, укладений з фізичною особою;

07 - індивідуальний договір про довірче управління, укладений з юридичною особою.

6. Опис параметрів заповнення розділу I "Фонди, що перебувають у довірчому управлінні банку" форми звіту.

Колонка 3 - зазначається кількість установників/довірителів - фізичних осіб окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку.

Колонка 4 - зазначається кількість установників/довірителів - юридичних осіб окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку.

Колонка 5 - зазначається загальний обсяг коштів, залучених у довірче управління від установників/довірителів - фізичних осіб, окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку.

Колонка 6 - зазначається загальний обсяг коштів, залучених у довірче управління від установників/довірителів - юридичних осіб, окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку.

Загальна сума значень колонок 5, 6 має дорівнювати сумі значень колонок 7, 8.

Колонка 7 - зазначаються суми грошових коштів, залучених згідно з договорами про довірче управління, за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансового рахунку 9790.

Колонка 8 - зазначаються суми вартості цінних паперів, залучених згідно з договорами про довірче управління, окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансового рахунку 9790.

Колонка 9 - зазначаються суми кредиторської заборгованості за операціями довірчого управління з урахуванням сум переоцінки цінних паперів, іноземної валюти, банківських металів та інших активів, що перебувають у довірчому управлінні, окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансового рахунку 9792.

Колонки 10 - зазначаються суми доходів за операціями довірчого управління з урахуванням результатів переоцінки цінних паперів, іноземної валюти, банківських металів та інших активів, що перебувають у довірчому управлінні, окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансового рахунку 9797.

Колонка 11 - зазначається загальний обсяг вартості активів, придбаних згідно з договорами довірчого управління, окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Сума колонки 11 має дорівнювати сумі значень колонок 12, 13, 14.

Колонка 12 - зазначаються суми вартості придбаних цінних паперів згідно з договорами про довірче управління з урахуванням сум дебіторської заборгованості за розрахунками з придбання цінних паперів, суми їх переоцінки окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9782, 9783.

Колонка 13 - зазначаються суми вартості придбаних банківських металів згідно з договорами про довірче управління з урахуванням сум дебіторської заборгованості за розрахунками з придбання банківських металів, суми їх переоцінки за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9782, 9784.

Колонка 14 - зазначаються загальні суми вартості придбаних інших активів, суми їх переоцінки, у тому числі суми коштів, спрямованих на фінансування об'єктів будівництва, суми дебіторської заборгованості за розрахунками з придбання інших активів та фінансування об'єктів будівництва окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9782, 9786.

Колонка 15 - зазначається вартість об'єктів нерухомості житлового призначення з урахуванням сум дебіторської заборгованості за розрахунками з фінансування будівництва об'єктів нерухомості житлового призначення окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9782, 9786.

Колонка 16 - зазначається вартість інших об'єктів нерухомості з урахуванням сум дебіторської заборгованості за розрахунками з фінансування будівництва інших об'єктів нерухомості окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9782, 9786.

Колонка 17 - зазначаються загальні суми невикористаних коштів, залучених у довірче управління, у тому числі за продані активи, згідно з договорами про довірче управління з урахуванням сум сформованих оперативних резервів окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9780, 9781.

Колонка 18 - зазначаються суми сформованого оперативного резерву окремо за кожним фондом, що перебуває в довірчому управлінні банку. Дані зазначаються за аналітичними рахунками позабалансових рахунків 9790, 9791.