Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Змін до Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку | Рішення від 14.04.2022 № 300 | Документ не діє

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

14.04.2022 № 300

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

13 травня 2022 р.

за № 519/37855

Про затвердження Змін до Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення

( Із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/1319/К03 від 24.10.2024 )

Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7, пункту 13 частини першої статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", статті 52 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 липня 2020 року № 379, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 04 вересня 2020 року за № 847/35130, що додаються.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

3. Це рішення набирає чинності з першого числа першого місяця кварталу, який є наступним після кварталу, в якому завершився строк дії воєнного стану в Україні, але не раніше дня його офіційного опублікування.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Барамію І.

Голова Комісії

Р. Магомедов

ПОГОДЖЕНО:

Перший заступник Міністра цифрової
трансформації України

О. Вискуб

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Національної комісії

з цінних паперів та фондового

ринку

14 квітня 2022 року № 300

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

13 травня 2022 р.

за № 519/37855

ЗМІНИ

до Положення про порядок складання, подання та оприлюднення адміністратором недержавного пенсійного фонду звітних даних, у тому числі звітності з недержавного пенсійного забезпечення

( Див. текст )

1. У абзаці другому пункту 3 розділу I цифри "12" замінити цифрами "15".

2. У розділі II:

1) у пункті 3:

у підпункті 1:

у абзаці п’ятому слова "власних коштів" замінити словами "регулятивного капіталу";

після абзацу шостого доповнити абзацами сьомим - дев’ятим такого змісту:

"довідки про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу (додаток 7 до цього Положення);

довідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику (додаток 8 до цього Положення);

довідки про активи Адміністратора (додаток 9 до цього Положення).".

У зв’язку з цим абзаци сьомий - тринадцятий вважати відповідно абзацами десятим - шістнадцятим;

у абзаці одинадцятому слова "власних коштів" замінити словами "регулятивного капіталу";

після абзацу дванадцятого доповнити абзацами тринадцятим - п’ятнадцятим такого змісту:

"довідки про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу (додаток 7 до цього Положення);

довідки про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику (додаток 8 до цього Положення);

довідки про активи Адміністратора (додаток 9 до цього Положення).".

У зв’язку з цим абзаци тринадцятий - шістнадцятий вважати відповідно абзацами шістнадцятим - дев’ятнадцятим;

у абзаці сімнадцятому слово "шостому" замінити словом "дев’ятому";

у абзаці першому підпункту 2 цифру "7" замінити цифрами "10";

2) у підпункті 2 пункту 4:

у абзаці другому цифру "8" замінити цифрами "11";

у абзаці третьому цифру "9" замінити цифрами "12";

у абзаці четвертому цифри "10" замінити цифрами "13";

у абзаці п’ятому цифри "11" замінити цифрами "14";

3) у пункті 5:

абзац п’ятий підпункту 1 викласти в такій редакції:

"довідку щодо відомостей про аудиторський звіт щодо фінансової звітності Адміністратора за звітний рік (додаток 15 до цього Положення), складену про аудиторський звіт, яким була підтверджена річна фінансова звітність, подана разом з цією довідкою;";

у підпункті 2 цифри "12" замінити цифрами "15".

3. У абзаці другому пункту 4 розділу IV цифру "8" замінити цифрами "11".

4. У додатках до цього Положення:

1) додатки 5 та 6 викласти в новій редакції, що додаються;

2) доповнити новими додатками 7-9, що додаються.

У зв’язку з цим додатки 7-12 вважати відповідно додатками 10-15;

3) у додатку 10:

рядок 74 викласти в такій редакції:

74	Сума винагороди за надання послуг з адміністрування пенсійного фонду, грн-2

доповнити виноскою "2" в такій редакції:

"-2 Зазначається сума винагороди за надання послуг з адміністрування пенсійного фонду, включаючи суму витрат на оплату рекламних послуг про діяльність пенсійного фонду та суму витрат на оприлюднення інформації про діяльність пенсійного фонду, які наведені у рядках 72 та 73.".

У зв’язку з цим виноску "2" вважати відповідно виноскою "3";

4) у виносці "9" додатку 14 слово "учасників" замінити словом "вкладників";

5) у додатку 15:

у заголовку додатка після слова "звіт" доповнити словами "щодо фінансової звітності Адміністратора за звітний рік";

рядок 13 виключити.

У зв’язку з цим рядки 14-19 вважати відповідно рядками 13-18;

рядок 14 виключити.

У зв’язку з цим рядки 15-18 вважати відповідно рядками 14-17.

Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів

І. Курочкіна

Додаток 5

до Положення про порядок

складання, подання та оприлюднення

адміністратором недержавного

пенсійного фонду звітних даних,

у тому числі звітності з

недержавного пенсійного забезпечення

(абзац п’ятий підпункту 1

пункту 3 розділу II)

ДОВІДКА

про розрахунок нормативу достатності регулятивного капіталу

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційного нормативу
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Норматив достатності регулятивного капіталу-1
8	Розмір регулятивного капіталу, грн
9	Розмір фіксованих накладних витрат, грн
10	Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на проведення річних та інших зборів органів управління, представницькі витрати тощо), грн
11	Витрати на утримання адміністративно-управлінського персоналу, грн
12	Витрати на службові відрядження, грн
13	Витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського призначення (оренда, амортизація, ремонт, страхування майна, комунальні послуги), грн
14	Витрати на оплату послуг зв’язку, грн
15	Винагороди за консультаційні послуги, грн
16	Винагороди за інформаційні послуги, грн
17	Винагороди за аудиторські послуги, грн
18	Винагороди за інші послуги, грн
19	Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків, грн
20	Витрати на охорону приміщень, грн
21	Примітки

__________
Примітка.

Дані таблиці у гривнях зазначаються з округленням до двох знаків після коми.

__________

-1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Додаток 6

до Положення про порядок

складання, подання та оприлюднення

адміністратором недержавного

пенсійного фонду звітних даних,

у тому числі звітності з

недержавного пенсійного забезпечення

(абзац шостий підпункту 1

пункту 3 розділу II)

ДОВІДКА

про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику

1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку здійснено розрахунок коефіцієнта
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Коефіцієнт покриття операційного ризику-1
8	Розмір регулятивного капіталу, грн
9	Величина операційного ризику-1
10	Величина нетто-доходу за 1-й рік, грн
11	Величина нетто-доходу за 2-й рік, грн
12	Величина нетто-доходу за 3-й рік, грн
13	Середнє значення позитивного нетто-доходу, грн
14	Примітки

__________
Примітка.

Дані таблиці у гривнях зазначаються з округленням до двох знаків після коми.

__________

-1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Додаток 7

до Положення про порядок

складання, подання та оприлюднення

адміністратором недержавного

пенсійного фонду звітних даних,

у тому числі звітності з

недержавного пенсійного забезпечення

(абзаци сьомий та тринадцятий

підпункту 1 пункту 3 розділу II)

ДОВІДКА

про розрахунок показника розміру регулятивного капіталу

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Розмір регулятивного капіталу (грн)
8	Розмір капіталу I рівня (грн)
9	Розмір капіталу II рівня (грн)
10	Зареєстрований статутний капітал (грн)
11	Резервний капітал (грн)
12	Додатковий капітал (грн)
13	Нерозподілений прибуток на початок звітного року (грн)
14	Прибуток поточного року (якщо фінансовим результатом є прибуток) у разі підтвердження його розміру аудитором (аудиторською фірмою) відповідно до міжнародних стандартів аудиту (грн)
15	Неоплачений статутний капітал (грн)
16	Вилучений статутний капітал (грн)
17	Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість (грн)
18	Довгострокова дебіторська заборгованість, в тому числі пролонгована, термін сплати якої не настав (грн)
19	Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав (грн)
20	Короткострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав (крім короткострокової дебіторської заборгованості, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав), у разі, якщо загальна її сума перевищує 25 % мінімального розміру регулятивного капіталу установи, у розмірі такого перевищення (грн)
21	Нематеріальні активи за залишковою вартістю (грн)
22	Капітальні вкладення у нематеріальні активи (грн)
23	Прибуток на початок звітного року, що був розподілений у звітному році (грн)
24	Прибуток поточного року, підтверджений аудитором (аудиторською фірмою), що був розподілений у звітному році (у разі його включення до розрахунку) (грн)
25	Непокритий збиток на початок звітного року (грн)
26	Збитки поточного року (якщо фінансовим результатом є збиток) (грн)
27	Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім приватних акціонерних товариств, акції яких допущені до торгів на організованих ринках капіталу, публічних акціонерних товариств та фінансових установ) у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15 % статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення (грн)
28	Фінансові інвестиції у статутний капітал фінансових установ та пайові інвестиційні фонди у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу (загальної номінальної вартості зареєстрованого випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду) (грн)
29	Балансова вартість цінних паперів, заборона щодо торгівлі якими на організованих ринках капіталу не встановлена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств), актами Комісії або рішеннями суду, що не допущені до торгів на принаймні одному з організованих ринків капіталу, крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій та цінних паперів іноземного емітента, допущених до торгівлі принаймні на одній з іноземних фондових бірж, що входять до переліку, затвердженого Комісією, депозитних сертифікатів банків (грн)
30	Балансова вартість цінних паперів, торгівля якими на організованих ринках капіталу заборонена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств, які відповідно до законодавства України не можуть бути допущені до торгів на організованих ринках капіталу, та векселів), актами Комісії або рішеннями суду, а також цінних паперів, щодо яких зупинене внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів або обіг яких/торгівлю якими зупинене на підставі рішення суду, акту Комісії, (грн)
31	Гудвіл (грн)
32	Векселі придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не допущені до торгів на принаймні одному з регульованих ринків капіталу, та векселі, видані фізичними особами (грн)
33	Відстрочені податкові активи (грн)
34	Витрати майбутніх періодів (грн)
35	Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств-банкрутів, підприємств, щодо яких порушено справу про банкрутство, та підприємств, щодо яких проводиться процедура ліквідації, а також їх дебіторська заборгованість (грн)
36	Внески до незареєстрованого статутного капіталу (грн)
37	Капітал у дооцінках (грн)
38	Примітки

__________

Усі дані, зазначені в додатку у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.

( Додаток 7 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/1319/К03 від 24.10.2024 )

Додаток 8

до Положення про порядок

складання, подання та оприлюднення

адміністратором недержавного

пенсійного фонду звітних даних,

у тому числі звітності з

недержавного пенсійного забезпечення

(абзаци восьмий та чотирнадцятий

підпункту 1 пункту 3 розділу II)

ДОВІДКА

про розрахунок нормативу концентрації кредитного ризику

Інформація стосовно розрахунку нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що не є банками або інвестиційними фірмами-1

Таблиця 1

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку подаються Дані
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Найменування контрагента - юридичної особи
8	Код за ЄДРПОУ контрагента - юридичної особи - резидента
9	Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - контрагента - нерезидента
10	Прізвище фізичної особи - контрагента
11	Ім’я фізичної особи - контрагента
12	По батькові (у разі наявності) фізичної особи - контрагента
13	Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи - контрагента
14	Країна реєстрації контрагента-2
15	Розмір регулятивного капіталу-3, грн
16	Частка у статутному капіталі контрагента-3, грн
17	Емісійні/неемісійні цінні папери, випущені/видані контрагентом, та доходи, нараховані за ними, крім державних цінних паперів, цінних паперів, гарантованих державою, та доходів, нарахованих за ними (в тому числі цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією)-3, грн
18	Заборгованість контрагента перед установою, у тому числі дебіторська заборгованість-3, грн
19	Грошові кошти установи на поточних рахунках та депозити установи в банках, а також доходи, нараховані за ними-3, грн
20	Сума активів, за якими контрагент має зобов’язання перед установою-3, грн
21	Норматив концентрації кредитного ризику-4, %
22	Примітки

__________

-1 Зазначається інформація стосовно кожного з контрагентів (крім банків та інвестиційних фірм), значення нормативу концентрації кредитного ризику щодо якого перевищує нормативне значення, або у разі їх відсутності інформація стосовно одного відповідного контрагента з максимальним значенням нормативу концентрації кредитного ризику.

-2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

-3 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.

-4 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Інформація стосовно розрахунку нормативу концентрації кредитного ризику за контрагентами, що є банками або інвестиційними фірмами-1

Таблиця 2

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку подаються Дані
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Найменування контрагента
8	Код за ЄДРПОУ контрагента - резидента
9	Номер реєстрації відповідно до торговельного, банківського або судового реєстру або реєстру місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи - контрагента - нерезидента
10	Країна реєстрації контрагента-2
11	Розмір регулятивного капіталу-3, грн
12	Частка у статутному капіталі контрагента-3, грн
13	Емісійні/неемісійні цінні папери, випущені/видані контрагентом, та доходи, нараховані за ними, крім державних цінних паперів, цінних паперів, гарантованих державою, та доходів, нарахованих за ними (в тому числі цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією)-3, грн
14	Заборгованість контрагента перед установою, у тому числі дебіторська заборгованість-3, грн
15	Грошові кошти установи на поточних рахунках та депозити установи в банках, а також доходи, нараховані за ними-3, грн
16	Сума активів, за якими контрагент має зобов’язання перед установою-3, грн
17	Норматив концентрації кредитного ризику-4, %
18	Примітки

__________

-1 Зазначається інформація стосовно кожного з контрагентів, що є банком або інвестиційною фірмою, значення нормативу концентрації кредитного ризику щодо якого перевищує нормативне значення, або у разі їх відсутності інформація стосовно одного відповідного контрагента з максимальним значенням нормативу концентрації кредитного ризику.

-2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

-3 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.

-4 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Додаток 9

до Положення про порядок

складання, подання та оприлюднення

адміністратором недержавного

пенсійного фонду звітних даних,

у тому числі звітності з

недержавного пенсійного забезпечення

(абзац десятий підпункту 1

пункту 3 розділу II)

ДОВІДКА

про активи Адміністратора

Перелік інвестицій у фінансові інструменти

Таблиця 1

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку подаються Дані
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Вид фінансового інструменту-1
8	Ідентифікаційний код емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент або ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент / особа, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - нерезидент, або реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент
9	Найменування емітента / особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент / прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент
10	Код країни реєстрації емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент-2
11	Код LEI емітента (за наявності)
12	Код за КВЕД емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент (за наявності)
13	Код за Єдиним державним реєстром інститутів спільного інвестування (для цінних паперів інститутів спільного інвестування)
14	Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера/ідентифікатор іншого фінансового інструмента (за наявності)
15	Серія векселя
16	Номер векселя
17	Назва валюти-3
19	Балансова вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів на звітну дату, грн
19	Кількість цінних паперів або інших фінансових інструментів, шт.
20	Ознака наявності обмежень щодо цінних паперів та/або перебування емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент у певному стані-4 (0 - відсутні / не перебуває, 1 - наявні/перебуває)
21	Частка від загального обсягу емісії емітента (для емісійних цінних паперів), %
22	Примітки

__________

Рядки 7-23 заповнюються окремо за кожним фінансовим інструментом.

1 Заповнюється відповідно до Довідника 6 "Класифікація фінансових інструментівза підгрупами" Системи довідників та класифікаторів.

2 Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

3 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

4 Зазначається:

для цінних паперів - про обмеження, встановлені актом Комісії про зупинення обігу цінних паперів, крім випадку зупинення обігу цінних паперів в процесі здійснення корпоративних операцій емітента, актом Комісії про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку, актами Комісії про заборону вчинення та/або виконання правочинів щодо цінних паперів;

для емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - про перебування його/її у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Перелік інвестицій у корпоративні права, виражені в інший, ніж цінні папери, формі

Таблиця 2

1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку подаються Дані
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Вартість придбання корпоративних прав, грн
8	Балансова вартість корпоративних прав на звітну дату, грн
9	Найменування юридичної особи, частка у статутному капіталі якої придбана (далі - товариство)
10	Код за ЄДРПОУ товариства (у разі наявності)
11	Код за КВЕД товариства (у разі наявності)
12	Розмір статутного капіталу товариства, грн
13	Частка у статутному капіталі товариства, %
14	Ознака щодо перебування товариства у певному стані-1 (0 - не перебуває, 1 - перебуває)
15	Примітки

__________

Рядки 7-15 заповнюються окремо за кожним об’єктом інвестицій - корпоративними правами, вираженими в інший, ніж цінні папери, формі.

-1 Зазначається про перебування товариства у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Заборгованість, у тому числі дебіторська, перед Адміністратором

Таблиця 3

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку подаються Дані
4	Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні
5	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
6	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
7	Дані Адміністратора: повне найменування
8	Код за ЄДРПОУ контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності)
9	Код за КВЕД контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності)
10	Найменування / прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності)
11	Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інший, ніж цінні папери, формі); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору
12	Найменування банку, що надав кредит (для заборгованості, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги)
13	Дата виникнення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості
14	Планова дата погашення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості-1
15	Планова дата погашення пролонгованої заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості-2
16	Вартість на дату виникнення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, грн
17	Вартість на звітну дату, грн
18	Кількість пролонгацій договору
19	Дата останньої пролонгації заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості
20	Ознака щодо перебування контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора (у разі наявності) у певному стані-3 (0 -не перебуває, 1 - перебуває)
21	Примітки

__________

Рядки 8-21 заповнюються окремо за кожним предметом заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості (рядки 1040, 1090, 1125, 1130, 1135, 1136, 1140, 1145, 1155 та 1190 балансу (звіту про фінансовий стан)), балансова вартість якого станом на звітну дату складає 5 % та більше загального обсягу активів Адміністратора на звітну дату.

Рядки 16 і 19 заповнюються за останнім договором, яким заборгованість, у тому числі дебіторська заборгованість, була пролонгована.

-1 Вказується планова дата погашення заборгованості, у тому числі дебіторської заборгованості, відповідно до договору, згідно з яким виникла заборгованість, без урахування пролонгацій.

-2 Якщо заборгованість, у тому числі дебіторської заборгованості, є пролонгованою, вказується планова дата погашення відповідно до останнього договору, яким заборгованість була пролонгована.

-3 Зазначається про знаходження контрагента за заборгованістю, у тому числі дебітора у такому стані - припинено/припинення/санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Грошові кошти

Таблиця 4

1	2
1	Місяць, за який подаються Дані
2	Рік, за який подаються Дані
3	Дата, станом на яку подаються Дані
4	Дані Адміністратора: код за ЄДРПОУ
5	Дані Адміністратора: код LEI (за наявності)
6	Дані Адміністратора: повне найменування
7	Дані банку, в якому розміщено грошові кошти Адміністратора: код за ЄДРПОУ
8	Дані банку, в якому розміщено грошові кошти Адміністратора: код LEI (за наявності)
9	Дані банку, в якому розміщено грошові кошти Адміністратора: повне найменування
10	(готівкові кошти - 1, кошти на поточному рахунку в банку - 2, депозит до запитання в банку - 3, строковий депозит в банку - 4)
11	Сума грошових коштів у гривнях
12	Сума грошових коштів у іноземній валюті
13	Назва валюти-1
14	Дата укладання депозитного договору
15	Дата повернення депозиту
16	Примітки

__________

Рядки 7-16 заповнюються окремо за готівковими коштами, а також за кожним рахунком, відкритим Адміністратором в банку.

-1 Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

( Додаток 9 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/1319/К03 від 24.10.2024 )

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують