Про затвердження Змін до Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу

Відповідно до вимог Закону України від 23 березня 2017 року № 1982-VIII "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо використання печаток юридичними особами та фізичними особами - підприємцями", підпункту 5 пункту 4 Положення про Міністерство фінансів України , затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20 серпня 2014 року № 375, та з метою удосконалення процедури проведення перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу

1. Затвердити Зміни до Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 06 травня 2015 року № 489, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 травня 2015 року за № 596/27041, що додаються.

2. Департаменту податкової політики в установленому порядку забезпечити:

подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього наказу.

3. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

4. Контроль за виконанням цього наказу залишаю за собою.

1. У розділі ІІ:

в абзаці шостому пункту 5 слова "чи телефонограмою" замінити словами "та/або засобами електронного чи факсимільного зв'язку згідно з інформацією про місцезнаходження суб'єкта, яка міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, інших реєстрах (переліках),";

у пункті 10 слово "виїзної" виключити;

у пункті 12 слова "або особою, яка виконує його обов'язки," замінити словами "(його заступником)";

у пункті 13:

у абзаці першому слово "Перевірка" замінити словами "Виїзна перевірка";

після абзацу другого доповнити новим абзацом третім такого змісту:

"Безвиїзна перевірка розпочинається після отримання суб'єктом та/або його відокремленим підрозділом копії Посвідчення (повідомлення про проведення перевірки, запиту Керівника групи з проведення перевірки про надання документів, необхідних для проведення перевірки), але не раніше дати початку здійснення перевірки, зазначеної в Посвідченні.".

2. У розділі ІІІ:

пункт 3 викласти в такій редакції:

"3. Представники групи з проведення перевірки мають право отримувати достовірну інформацію, документи, знімати копії та/або отримувати витяги з документів суб'єкта та/або його відокремленого підрозділу, необхідні для проведення перевірки, та вимагати їх засвідчення підписом керівника суб'єкта та/або його відокремленого підрозділу.";

в абзаці першому пункту 4 слова ", та скріплену печаткою (за наявності) суб'єкта та/або його відокремленого підрозділу" виключити;

3. У пункті 2 розділу ІV слова "або особою, яка виконує його обов'язки" замінити словами "(його заступником)";

4. У пункті 7 розділу V слова "що перевіряється, документів," замінити словами "що перевіряється, інформації, документів, копій документів,";

5. У розділі VІ:

в абзаці третьому пункту 1 слова "і печаткою (за наявності)" виключити;

у пункті 4 слова "Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" замінити словами "Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань";

6. У пункті 2 розділу VII:

в абзаці п'ятому слова "та печаткою (за наявності)" виключити;

в абзаці сьомому слова "та скріпити печаткою (за наявності) суб'єкта та/або його відокремленого підрозділу" виключити;

доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"ознайомитися з одержаними примірниками Акта перевірки, підписати їх, зазначивши дату, а у разі наявності зауважень до Акта зробити запис "із зауваженнями" та повернути підписаний другий примірник Акта перевірки Мінфіну.";

7. У додатках 1, 5 до Порядку слова "керівник робочої групи" в усіх відмінках замінити словами "керівник групи з проведення перевірки" у відповідних відмінках.