Про внесення Змін до Положення про порядок випуску облігацій підприємств

3. При поданні звіту емітент також подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву про подання звіту про погашення облігацій та про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 12, або заяву про подання звіту про дострокове погашення облігацій, складену згідно з додатком 13, а також копію рішення про розміщення облігацій та оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій.

4. Уповноважена особа, визначена наказом керівника Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження необхідних документів.

5. Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

6. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

7. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

1. Припинення емітента облігацій (реорганізація /злиття, приєднання, поділ, перетворення/ або ліквідація) здійснюється у порядку, встановленому законодавством України.

2. У разі, якщо на дату прийняття рішення про припинення емітента облігації цього емітента перебувають в обігу, здійснюється зупинення обігу облігацій.

3. Для зупинення обігу облігацій емітента комісія з припинення емітента (ліквідаційна комісія, ліквідатор тощо) /далі - комісія з припинення/ протягом 15 робочих днів після прийняття рішення про припинення або постановлення судового рішення щодо припинення емітента подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про зупинення обігу облігацій (додаток 15);

б) копію рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення емітента, або копію рішення суду щодо припинення емітента, що не пов'язане з банкрутством юридичної особи, або копію рішення суду про визнання емітента банкрутом, або копію постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації (для емітентів-банків).

Рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення емітента має бути оформлене відповідним протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписами засновників (учасників) або голови та секретаря зборів. Копія рішення суду щодо припинення емітента, рішення суду про визнання емітента банкрутом, копія постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації засвідчується головою комісії з припинення та печаткою емітента;

в) копію повідомлення (оголошення) про припинення емітента, опублікованого в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог статті 105 Цивільного кодексу України, статті 59 Господарського кодексу України, статті 22 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців", статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

г) довідку, яка містить перелік і результати попередніх випусків облігацій із зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків облігацій та органів, що видали відповідні свідоцтва, обсягів випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску.

4. Уповноважена особа Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 16) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку документів, зазначених у пункті 2 цієї глави.

5. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента.

6. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій.

7. Дата опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному з офіційних друкованих видань Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку є датою закриття реєстру (при документарній формі існування облігацій) або датою, на яку складається зведений обліковий реєстр і здійснюється операція обмеження в обігу облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій).

8. Власники облігацій емітента, що припиняється шляхом реорганізації, як кредитори емітента можуть вимагати від нього дострокового виконання зобов'язання за облігаціями (погашення облігацій).

Погашення облігацій здійснює комісія з припинення емітента у порядку та у строк, що зазначені у повідомленні про припинення емітента, яке публікується в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог законодавства.

8.1. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, усі облігації емітента, який припиняється шляхом реорганізації, будуть погашені, здійснюється скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій комісія з припинення емітента не пізніше 7 робочих днів з дати затвердження передавального акта або розподільчого балансу подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, про затвердження передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу;

в) копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

г) довідку про розрахунки з власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), яким проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); сума відсоткового доходу, що виплачена за облігаціями /для відсоткових облігацій/).

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

Уповноважена особа Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяви та всіх необхідних документів.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку уносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

8.2. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, облігації емітента, який припиняється шляхом реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення), не були погашені, після державної реєстрації припинення емітента в результаті злиття, приєднання, поділу або перетворення та державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, що не припиняється в результаті приєднання, або державної реєстрації юридичної особи, яка утворена в результаті перетворення, злиття або поділу, здійснюється заміна свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій. У разі, якщо в результаті реорганізації утворилися кілька юридичних осіб, зобов'язання за облігаціями, які не були погашені, розподіляються між ними пропорційно відповідно до розподільчого балансу.

Протягом 7 робочих днів з дня державної реєстрації юридичної особи - правонаступника емітента правонаступник подає до реєструвального органу такі документи:

а) заяву про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, складену згідно з додатком 18;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, про затвердження передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу;

в) копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

г) довідку про розрахунки із власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), якими проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); суми відсоткового доходу, що виплачені за облігаціями /для відсоткових облігацій/);

10) кількість облігацій, що залишилися в обігу.

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, який припиняється внаслідок реорганізації, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) передавальний акт або розподільчий баланс, що затверджені вищим органом товариства та засвідчені підписом та печаткою товариства;

д) копії свідоцтв про реєстрацію юридичних осіб - правонаступників емітента;

е) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що реорганізується.

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює заміну свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій протягом 30 календарних днів з дати подання заяви та всіх необхідних документів.

Датою подання заяви та всіх необхідних документів є дата їх реєстрації в загальному відділі Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

За письмовою заявою емітента, поданою до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до закінчення строку розгляду документів, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку може повернути всі подані документи на доопрацювання.

У свідоцтвах про реєстрацію випуску облігацій правонаступників емітента, що підлягає реорганізації, здійснюється запис про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що припиняє свою діяльність у процесі реорганізації.

9. Розрахунки з власниками облігацій у разі ліквідації емітента здійснюються у порядку, встановленому законодавством України.

10. Не пізніше 7 робочих днів з дати затвердження ліквідаційного балансу комісія з припинення емітента для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій у зв'язку з ліквідацією подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу емітента про ліквідацію, про затвердження акта ліквідаційної комісії та ліквідаційного балансу емітента, що оформлене протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, що ліквідується, або копію ухвали господарського суду про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу, що засвідчується підписом голови комісії та печаткою товариства;

в) копію акта ліквідаційної комісії з ліквідаційним балансом, який затверджено рішенням засновників (учасників) або уповноваженого ними органу, або копію звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу;

г) довідку про розрахунки із власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), яким проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); сума відсоткового доходу, що виплачена за облігаціями /для відсоткових облігацій/).

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

11. Уповноважена особа Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяви та всіх необхідних документів.

12. Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

13. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

14. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку уносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

1. У разі недобросовісної емісії Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право тимчасово зупинити відкрите (публічне) розміщення облігацій.

2. Зупинене відкрите (публічне) розміщення облігацій поновлюється за рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку лише до закінчення строку розміщення облігацій, установленого проспектом їх емісії, за умови усунення порушень, що стали підставою для зупинення відкритого (публічного) розміщення.

3. У разі коли порушення, що стали підставою для зупинення відкритого (публічного) розміщення облігацій, не усунені протягом 15 днів після прийняття Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку відповідного рішення або Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку не надіслані документи, що підтверджують усунення порушень, вона приймає рішення про визнання емісії облігацій недійсною.

4. У разі порушення емітентом законодавства про цінні папери Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право зупинити розміщення (продаж) та обіг облігацій цього емітента до усунення емітентом виявлених порушень, але не більше ніж на строк до одного року.

Таке рішення може бути оскаржено в судовому порядку.

5. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку не пізніше 3 робочих днів з дати прийняття рішення про зупинення розміщення (продажу) та/або обігу облігацій направляє повідомлення про це емітенту.

Протягом 7 днів з моменту прийняття рішення про зупинення розміщення (продажу) та/або обігу облігацій Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку публікує інформацію про зупинення розміщення (продажу) та/або обігу облігацій та направляє відповідне повідомлення андеррайтеру(-ам), якщо емітент користується його (їх) послугами, реєстратору або депозитарію.

Емітент та андеррайтер(-и) зупиняють розміщення (продаж) та/або обіг облігацій негайно після отримання повідомлення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про зупинення випуску облігацій.