Додаток 10
до Порядку складання та подання
звітності кредитними спілками
та об'єднаними кредитними
спілками до Національної комісії,
що здійснює державне регулювання
у сфері ринків фінансових послуг
(пункт 2.6 розділу 2)
ЗВІТНІ ДАНІ
про залишки зобов'язань за кредитами десяти членів кредитної спілки
на ____________________________ 20__ року
(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)
______________________________________________
(найменування кредитної спілки)
(грн)
№
з/п | ОР | Зобов'язання за договорами кредиту | з них: | РЗПВ |
| пролонговані | прострочені понад 30 днів |
| кількість кредитних договорів (од.) | залишок зобов'язань за основною сумою кредиту | залишок зобов'язань за нарахованими процентами за основною сумою кредиту | кількість кредитних договорів (од.) | залишок зобов'язань за основною сумою кредиту та нарахованими процентами | кількість кредитних договорів (од.) | залишок зобов'язань за основною сумою кредиту та нарахованими, але несплаченими процентами | необхідна сума РЗПВ без урахування коефіцієнта покриття боргу | необхідна сума РЗПВ з урахуванням коефіцієнта покриття боргу | фактично сформована сума РЗПВ |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1 | | | | | | | | | | | |
| 2 | | | | | | | | | | | |
| 3 | | | | | | | | | | | |
| ... | | | | | | | | | | | |
| Усього | | | | | | | | | | |
| Підпис керівника кредитної спілки | | _____________________ (П.І.Б.) |
| Підпис головного бухгалтера | | _____________________ (П.І.Б.) |
( Порядок доповнено новим Додатком 10 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 655 від 09.04.2020 )
Додаток 11
до Порядку складання та подання
звітності кредитними спілками
та об'єднаними кредитними
спілками до Національної комісії,
що здійснює державне регулювання
у сфері ринків фінансових послуг
(пункт 2.6 розділу 2)
ЗВІТНІ ДАНІ
про залишки зобов'язань за кредитними договорами пов'язаних з кредитною спілкою осіб
на ___________________________________________ 20__ року
(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)
______________________________________________
(найменування кредитної спілки)
(грн)
№
з/п | ОР | Зобов'язання за договорами кредиту | з них: | РЗПВ |
| пролонговані | прострочені понад 30 днів |
| кількість кредитних договорів (од.) | залишок зобов'язань за основною сумою кредиту | залишок зобов'язань за нарахованими процентами за основною сумою кредиту | кількість кредитних договорів (од.) | залишок зобов'язань за основною сумою кредиту та нарахованими процентами | кількість кредитних договорів (од.) | залишок зобов'язань за основною сумою кредиту та нарахованими, але несплаченими процентами | необхідна сума РЗПВ без урахування коефіцієнта покриття боргу | необхідна сума РЗПВ з урахуванням коефіцієнта покриття боргу | фактично сформована сума РЗПВ |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1 | | | | | | | | | | | |
| 2 | | | | | | | | | | | |
| 3 | | | | | | | | | | | |
| ... | | | | | | | | | | | |
| Усього | | | | | | | | | | |
| Підпис керівника кредитної спілки | | _____________________ (П.І.Б.) |
| Підпис головного бухгалтера | | _____________________ (П.І.Б.) |
( Порядок доповнено новим Додатком 11 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 655 від 09.04.2020 )
Додаток 12
до Порядку складання та подання
звітності кредитними спілками
та об'єднаними кредитними
спілками до Національної комісії,
що здійснює державне регулювання
у сфері ринків фінансових послуг
(пункт 2.6 розділу 2)
ЗВІТНІ ДАНІ
про дотримання кредитною спілкою фінансових нормативів та обмежень щодо ризиків за операціями з фінансовими активами
на ________________________________ 20__ року
(перший квартал, перше півріччя, 9 місяців, рік)
______________________________________
(найменування кредитної спілки)
1. Нормативи достатності капіталу:
1.1. Норматив фінансової стійкості (К1)
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Нормативне значення нормативу К1 | 010 | % | більше або дорівнює 10 |
| Фактичне значення нормативу К1 (р. 020 дод. 12 / р. 021 дод. 12) * 100 | 011 | % | |
| Виконання нормативу К1 | 012 | так/ні | |
| Відхилення (р. 011 дод. 12 - р. 010 дод. 12) | 013 | % | |
| Капітал (р. 310 дод. 3) | 020 | тис.грн. | |
| Сума загальних зобов'язань (р. 260 дод. 3) | 021 | тис.грн. | |
| Примітки | 030 | ххх | |
1.2. Норматив достатності капіталу (К2)
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Нормативне значення нормативу К2 | 050 | % | більше або дорівнює 7 |
| Фактичне значення нормативу К2 (р. 060 дод. 12 / р. 068 дод. 12) * 100 | 051 | % | |
| Виконання нормативу К2 | 052 | так/ні | |
| Відхилення (р. 051 дод. 12 - р. 050 дод. 12) | 053 | % | |
| Основний капітал (р. 061 дод. 12 + р. 062 дод. 12 + р. 063 дод. 12 + р. 064 дод. 12 - р. 065 дод. 12 - р. 066 дод. 12 - р. 067 дод. 12 + ряд. 069 дод. 12) | 060 | тис.грн. | |
| Пайовий капітал (р. 080 дод. 2) | 061 | тис.грн. | |
| Резервний капітал (р. 090 дод. 2) | 062 | тис.грн. | |
| Додатковий капітал (р. 100 дод. 2) | 063 | тис.грн. | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) (р. 300 дод. 3) | 064 | тис.грн. | |
| Додаткові пайові членські внески (р. 082 дод. 2) | 065 | тис.грн. | |
| Цільові внески (р. 101 дод. 2 + р. 104 дод. 2) | 066 | тис.грн. | |
| Інші зворотні внески | 067 | тис.грн. | |
| Балансова вартість всіх активів (р. 1300 Звіту про фінансовий стан) | 068 | тис.грн. | |
| Позитивна різниця, яка включається до розміру основного капіталу (р. 0693 дод. 12 * р. 0694 дод. 12, якщо р. 0693 дод. 12 > 0; 0, якщо р. 0693 дод. 12 менше або дорівнює 0) | 069 | тис.грн. | |
| РЗПВ, фактично сформований станом на 31 грудня 2019 року | 0691 | тис.грн. | |
| РЗПВ, фактично сформований станом на 31 грудня 2018 року | 0692 | тис.грн. | |
| Позитивна різниця (р. 0691 дод. 12 - р. 0692 дод. 12) | 0693 | грн. | |
| Відсоток позитивної різниці, який включається до розміру основного капіталу (50 % / 25 %) | 0694 | % | |
| Примітки | 070 | | |
1.3. Норматив "Буфер запасу капіталу (Б)"
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Розрахунковий буфер запасу капіталу (р. 090 дод. 12, якщо значення р. 090 дод. 12 менше або дорівнює 3; 3, якщо значення р. 090 дод. 12 > 3) | 080 | % | |
| Фактичне значення нормативу Б (р. 053 дод. 12) | 081 | % | |
| Відхилення (р. 081 дод. 12 - р. 080 дод. 12) | 082 | % | |
| Виконання нормативу Б | 083 | так/ні | |
| Розрахунковий буфер запасу капіталу (р. 091 дод. 12 + р. 092 дод. 12) | 090 | % | |
| Буфер запасу (Б1) (р. 093 дод. 12 * р. 094 дод. 12) | 091 | % | |
| Буфер запасу (Б2) | 092 | % | |
| Кількість адміністративно-територіальних одиниць | 093 | од. | |
| Визначений відсоток за кожну окрему адміністративно-територіальну одиницю (0,1 % / 0,2 % / 0,3 % / 0,4 % / 0,5 %) | 094 | % | |
| Залишок внесків (вкладів) на депозитні рахунки (р. 170 дод. 3) | 095 | тис.грн. | |
| Примітки | 100 | | |
2. Нормативи кредитного ризику
2.1. Норматив кредитного ризику (К3)
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Нормативне значення нормативу К3 | 110 | % | менше або дорівнює 25 |
| Фактичне значення нормативу К3 (р. 120 дод. 12 / р. 121 дод. 12) * 100 | 111 | % | |
| Виконання нормативу К3 | 112 | так/ні | |
| Відхилення (р. 111 дод. 12 - р. 110 дод. 12) | 113 | % | |
| Загальна сума залишку зобов'язань перед кредитною спілкою за кредитними договорами всіх пов'язаних із кредитною спілкою осіб (загальна сума граф 4 та 5 дод. 11) | 120 | тис.грн. | |
| Капітал (р. 310 дод. 3) | 121 | тис.грн. | |
| Примітки | 130 | | |
2.2. Норматив концентрації кредитних ризиків (К4)
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Нормативне значення нормативу К4 | 140 | од. | менше або дорівнює 3 |
| Фактичне значення нормативу К4 (р. 150 дод. 12 / р. 151 дод. 12) | 141 | од. | |
| Виконання нормативу К4 | 142 | так/ні | |
| Відхилення (р. 141 дод. 12 - р. 140 дод. 12) | 143 | % | |
| Залишок зобов'язань за кредитами, наданими десятьом членам кредитної спілки, з найбільшими такими залишками (загальна сума граф 4 та 5 дод. 10) | 150 | тис.грн. | |
| Основний капітал (р. 060 дод. 12) | 151 | тис.грн. | |
| Примітки | 160 | | |
3.1. Норматив запасу ліквідності (К5)
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Розрахунковий запас ліквідності ((р. 185 дод. 12 + р. 186 дод. 12)*5 %) | 170 | тис.грн. | |
| Прийнятні активи (р. 180 дод. 12 + р. 181 дод. 12 + р. 182 дод. 12 + р. 183 дод. 12) | 171 | тис.грн. | |
| Відхилення (р. 171 дод. 12 - р. 170 дод. 12) | 172 | тис.грн. | |
| Виконання нормативу К5 | 173 | так/ні | |
| Готівкові кошти в касі (р. 081 дод. 3) | 180 | тис.грн. | |
| Грошові кошти на поточних і депозитних рахунках у банківських установах та внески (вклади) на депозитні рахунки до об'єднаної кредитної спілки на строк, що не перевищує 1 р., які може бути вільно реалізовано на будь-яку дату, а також ті, які підлягають погашенню протягом наступних 12 міс. або без визначеного строку погашення (р. 082 дод. 3 + р. 040 дод. 3 + р. 041 дод. 3) | 181 | тис.грн. | |
| Додаткові пайові внески до об'єднаної кредитної спілки (р. 051 дод. 3) | 182 | тис.грн. | |
| Державні цінні папери (р. 050 дод. 3) | 183 | тис.грн. | |
| Активи, використання яких обмежено | 184 | тис.грн. | |
| Залишок додаткових пайових внесків членів (р. 082 дод. 2) | 185 | тис.грн. | |
| Залишок внесків (вкладів) на депозитні рахунки (р. 170 дод. 3) | 186 | тис.грн. | |
| Примітки | 190 | | |
4. Дотримання вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами
4.1. Обмеження розміру кредиту, наданого одному члену кредитної спілки
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Нормативне значення | 200 | % | менше або дорівнює 20 |
| Кількість договорів кредиту, укладених в звітному періоді, розмір кредиту за якими перевищував 20 % від капіталу | 201 | од. | |
| Дотримання вимоги | 202 | так/ні | |
| номер договору кредиту / дата укладання / дата видачі кредиту | 210 | тис.грн | |
| Капітал (на кінець робочого дня, що передує даті проведення відповідної господарської операції) | 211 | тис.грн | |
| Максимальний кредит в звітному кварталі (р. 210 дод. 12 / р. 211 дод. 12) * 100 | 212 | % | |
| Примітки | 220 | | |
4.2. Обмеження розміру зобов'язання перед одним членом
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Нормативне значення | 230 | % | менше або дорівнює 10 |
| Кількість членів кредитної спілки, зобов'язання перед кожним з яких на дату виникнення таких зобов'язань перевищували 10 % від загальних зобов'язань кредитної спілки протягом звітного кварталу | 231 | од. | |
| Дотримання вимоги | 232 | так/ні | |
| Примітки | 240 | | |
4.3. Обмеження зобов'язань, за якими кредитна спілка виступає поручителем
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Залишок зобов'язань членів кредитної спілки перед третіми особами, за якими кредитна спілка виступає поручителем (р. 350 дод. 3) | 250 | тис.грн | |
| Основний капітал (р. 060 дод. 12) | 260 | тис.грн | |
| Відхилення (р. 250 дод. 12 - р. 260 дод. 12) | 270 | тис.грн | |
| Дотримання вимоги | 280 | так/ні | |
| Примітки | 290 | | |
4.4. Обмеження частки непродуктивних активів
| ПОКАЗНИКИ | код рядка | вимірні одиниці | значення |
| Непродуктивні активи (р. 150 дод. 3 - р. 302 дод. 12) | 300 | тис.грн | |
| Основний капітал (р. 060 дод. 12) | 301 | тис.грн | |
| Актив з права користування у розмірі, що не перевищує розміру відповідного зобов'язання | 302 | тис.грн | |
| Відхилення (р. 301 дод. 12 - р. 300 дод. 12) | 303 | тис.грн | |
| Дотримання вимоги | 304 | так/ні | |
| Примітки | 310 | | |
| Підпис керівника кредитної спілки | | _____________________ (П.І.Б.) |
| Підпис головного бухгалтера | | _____________________ (П.І.Б.) |
( Порядок доповнено новим Додатком 12 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 655 від 09.04.2020 )