ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
РІШЕННЯ
| 16.12.2019 № 935-рш |
Про внесення змін до деяких розпорядчих актів Національного банку України
Відповідно до статей 7, 15, 56 Закону України "Про Національний банк України" та з метою вдосконалення підходів до визначення справедливої вартості цінних паперів, які перебувають у власності Національного банку України або приймаються ним як забезпечення виконання зобов'язань, Правління Національного банку України
ВИРІШИЛО:
1. Унести до Порядку оцінки за справедливою вартістю цінних паперів резидентів, що перебувають у власності Національного банку України або приймаються ним як забезпечення виконання зобов'язань, схваленого постановою Правління Національного банку України від 26 жовтня 2015 року № 732 (зі змінами), такі зміни:
1) у пункті 19 розділу II:
у підпункті 10 слова "відділ оцінки та моніторингу застав управління кредитних ризиків Департаменту управління ризиками" замінити словами "підрозділ, що виконує функції оцінки та моніторингу застав,";
підпункт 11 викласти в такій редакції:
"11) справедлива вартість депозитних сертифікатів Національного банку України, що прийняті ним або пропонуються йому як забезпечення виконання зобов'язань, визначається з використанням вхідних даних 2-го рівня за такою формулою:
-s x d
n t t
P = Сума (CF x e ), (26-1)
t=1 t
де P - справедлива вартість депозитного сертифіката станом на дату оцінки;
CFt - розмір t-го грошового потоку за депозитним сертифікатом;
st - спот-ставка, строк якої відповідає t-му грошовому потоку, визначена за допомогою методу лінійної інтерполяції на основі останніх доступних на дату оцінки середньозважених ставок дохідності депозитних сертифікатів, що розраховуються у програмно-технічному комплексі систем автоматизації інструментів монетарної політики як ставки з безперервним нарахуванням
відсотків під час розміщення депозитних сертифікатів Національним банком України та під час зміни облікової ставки Національного банку України;
t - порядковий номер грошового потоку за депозитним сертифікатом;
n - кількість грошових потоків за депозитним сертифікатом;
dt - строк до виплати t-го грошового потоку за депозитним сертифікатом, у роках;
e - математична константа, що є основою натуральних логарифмів, e " 2.718281828459045.";
2) у тексті Порядку слова "Департамент управління ризиками" у всіх відмінках замінити словами "Управління фінансових та операційних ризиків" у відповідних відмінках.
2. У тексті Порядку оцінки за справедливою вартістю боргових цінних паперів нерезидентів, що перебувають у власності Національного банку України або приймаються ним як забезпечення виконання зобов'язань, схваленого постановою Правління Національного банку України від 26 жовтня 2015 року № 732 (зі змінами), слова "Департамент управління ризиками" у всіх відмінках замінити словами "Управління фінансових та операційних ризиків" у відповідних відмінках.
3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Голову Національного банку України Якова Смолія.
4. Рішення набирає чинності з дня його прийняття.
| Голова | Я. Смолій |
( Текст взято з сайту НБУ https://www.bank.gov.ua/ )
