З метою мінімізації ризиків діяльності, на законодавчому рівні необхідно обмежити касові операції кредитних спілок, забезпечити надання ними кредитів виключно під заставу майна. При цьому, доцільно встановити вимоги до порядку оцінки заставного майна, необхідності внесення інформації про його заставу до державних реєстрів обмежень та обтяжень, а також до маржі між сумою наданого кредиту та оціночною вартістю заставного майна.
Крім цього, необхідно забезпечити дотримання принципу кооперації в частині можливості взяття участі у загальних зборах кредитних спілок, впливу на їх органи управління та фінансову діяльність.
5.2.3. Розкриття інформації небанківськими фінансовими установами
Світова фінансова криза серед інших недоліків функціонування системи нагляду за ринком фінансових послуг виявила недооцінку фінансовими регуляторами такого елементу як розкриття інформації піднаглядними фінансовими установами. Нагальною необхідністю є удосконалення регуляторами ринку небанківських фінансових послуг політики щодо розкриття інформації, що у масштабах макропруденційного підходу має пом'якшити проциклічні ефекти фінансової кризи, підвищити прозорість по відношенню до характеру та локалізації ризиків та сприятиме управлінню системною ліквідністю. Це має сприяти спокійному функціонуванню ринку, зменшенню впливу ринкових збуджень, оскільки учасники ринку, що регулярно отримують інформацію, в меншій мірі піддаються паніці при появі негативної інформації.
Складність запровадження елемента розкриття інформації у рамках даної Концепції обумовлюється відсутністю можливості встановити уніфіковані стандарти розкриття інформації для усіх піднаглядних фінансових установ та інтегрованістю цього елементу у кожний окремий етап її реалізації.
Не зважаючи на вищезазначене, загальними вимогами для усіх фінансових установ мають бути наступні:
- встановлення вимог щодо розкриття достатньої та достовірної інформації споживачам фінансових послуг, власникам фінансової установи та безпосередньо фінансовому регулятору;
- обов'язкове оприлюднення інформації щодо фінансових результатів діяльності установи, включаючи аналітичну інформацію про оцінку ризиків;
- обов'язкове оприлюднення інформації щодо системи внутрішнього управління та розкриття інформації про систему управління ризиками;
- обов'язкове затвердження на внутрішньому рівні фінансової установи відповідного Положення щодо політики розкриття інформації.
Вимоги щодо розкриття інформації фінансовою установою мають враховувати, що керівництво фінансової установи, її власники, регулятор та споживачі фінансових послуг мають різні можливості для отримання достовірної інформації про фінансовий стан, результати діяльності фінансової установи та щодо фінансових послуг, які вона надає.
Споживачам фінансових послуг інформація має надаватися в обсязі, достатньому для забезпечення пруденційної (обачливої) поведінки при прийнятті ними рішень щодо фінансової послуги (prudential person). Така інформація надається як самою фінансовою установою, так і регулятором. Зокрема, регулятор може публічно розкривати інформацію щодо приписів чи інших заходів впливу, застосованих до фінансової установи.
В разі, якщо незважаючи на всю надану для забезпечення пруденційної (обачливої) поведінки інформацію, споживач фінансової послуги приймає необачливе рішення щодо придбання фінансової послуги (наприклад, керуючись виключно ціновим критерієм при виборі надавача фінансової послуги, незважаючи на його незадовільний фінансовий стан, наявність заходів впливу тощо), такий споживач фінансової послуги перестає відповідати критеріям обачливості (prudential person).
З урахуванням зазначеного концептуальними засадами запровадження політики щодо розкриття інформації небанківськими фінансовими установами має бути встановлення регулятором Мінімальних стандартів розкриття інформації із обов'язковими вимогами щодо формату, специфіки, періодичності та мети розкриття інформації відповідно до кожного окремого сектору небанківських фінансових послуг. У цьому контексті на окрему увагу заслуговує той факт, що переважну більшість ризиків для сектору можуть також нести пов'язанні особи, про які регулятор не має інформації, достатньої для вжиття відповідних заходів. З цією метою обов'язковим є встановлення можливості отримання відповідної інформації зовнішніх експертів (аудиторів та актуаріїв).
При цьому, забезпечення виконання фінансовими установами Мінімальних стандартів розкриття інформації є можливим тільки за умови встановлення відповідних санкцій за недотримання стандартів як на рівні керівництва фінансової установи, так і для фінансової установи в цілому (наприклад, шляхом зниження рейтингу або встановлення вимоги щодо її докапіталізації).
5.2.4. Виокремлення установ для здійснення індивідуального нагляду
Етап 1. В умовах сьогодення з метою встановлення адекватної інтенсивності нагляду за небанківськими фінансовими установами необхідно здійснити всебічний аналіз діяльності таких установ спираючись на інтегральну оцінку ризиків. Результатом такого аналізу повинно стати виокремлення компаній в декілька груп нагляду відповідно до рівня їх ризиковості (інтегральної оцінки ризику). До кожної такої групи регулятор застосовує різні за інтенсивністю заходи нагляду. Фінансові установи, які потрапили до групи з найвищим ризиком передаються в департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ для здійснення посиленого індивідуального нагляду. Враховуючи викладене, пропонується розширити чисельність співробітників зазначеного підрозділу.
Етап 2. Враховуючи, що існують компанії, які утримують основну долю активів в своєму сегменті фінансового ринку, вони несуть в собі системний ризик. Фінансова нестабільність та нестійкість таких компаній катастрофічно впливає на діяльність інших фінансових установ у відповідному сегменті ринку або фінансового ринку в цілому. Посилений нагляд за такими компаніями, впровадження індивідуального підходу та встановлення окремих фінансових нормативів відповідно до профілю ризиків є необхідними заходом для забезпечення стабільності фінансового ринку та захисту прав та вкладів споживачів фінансових послуг.
Для здійснення такого нагляду, необхідно виокремити структурний підрозділ Держфінпослуг, який буде здійснювати нагляд за такими фінансовими установами. Після стабілізації ситуації на фінансовому ринку, такі функції може виконувати департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ.
5.2.5. Запровадження інституту рекомендацій та висвітлення найкращих практик на ринку
Одним з елементів пруденційного нагляду є запровадження інституту рекомендацій. Рекомендації, що надаються Держфінпослуг в процесі пруденційного нагляду, є елементами "м'якого нагляду", не є заходами впливу і діють за принципом "виконуй або поясни чому не виконуєш". Рекомендації можуть надаватися Держфінпослуг також в процесі діалогу з власниками та керівниками страховика, та бути ефективним засобом в разі, якщо такі власники та керівники мають бездоганну ділову репутацію та відповідну професійну підготовку (є належними особами).
Держфінпослуг та професійні асоціації учасників ринків фінансових послуг здійснюють узагальнення існуючої на ринку практики щодо надання послуг, управління ризиками, розкриття інформації, ринкової поведінки тощо та оприлюднюють інформацію щодо найкращої на їх погляд практики з цих питань. Така інформація є узагальненою, не містить посилань на конкретні фінансові установи та не є підставою для обов'язкового впровадження фінансовими установами. Інформація надається учасникам ринку для порівняння з практикою конкретних фінансових установ з метою забезпечення дотримання принципу пруденційності поведінки учасників ринків фінансових послуг. Фінансові установи мають право надавати споживачам фінансових послуг інформацію щодо відповідності їх діяльності найкращій практиці на ринку та несуть відповідальність за достовірність такої інформації.
6. Очікувані результати реалізації Концепції
Запровадження пруденційного нагляду дасть змогу:
- зміцнити небанківські фінансові ринки за рахунок запобігання системних ризиків;
- оптимізувати кількість фінансових установ (за рахунок виходу з ринку неплатоспроможних компаній);
- збільшити частку активів небанківських фінансових установ у загальній структурі активів фінансових установ;
- збільшити питому вагу сектору в структурі ВВП у довгостроковій перспективі;
- зменшити кількість фінансових установ, що потребують фінансового оздоровлення;
- досягнення транспарентності діяльності фінансових установ;
- збільшити довіру населення до небанківських фінансових установ.
Базовими індикаторами досягнення основних результатів реалізації Концепції на страховому ринку є:
- зростання капіталізації страхових компаній шляхом збільшення розміру власного капіталу кожного страховика до розміру не менше, ніж 2 млн. євро;
- підвищення фінансової стійкості страховиків шляхом досягнення перевищення фактичного запасу платоспроможності (маржі платоспроможності) над розрахунковим нормативним не менше, ніж на 25% за умови, що активи страховиків оцінені за справедливою вартістю;
- зміна структури та якості активів шляхом зменшення частки інвестицій з підвищеним рівнем ризику в активах страховиків до 20%;
- концентрація страхового ринку шляхом досягнення збалансованих страхових портфелів та зменшення значення індексу концентрації ринку (Герфіндаля-Хіршмана) у 2 рази.
Базовими індикаторами досягнення основних результатів реалізації Концепції на ринку недержавного пенсійного забезпечення є:
- забезпечення збереження пенсійних активів (отримання інвестиційного доходу на пенсійні активи на рівні не нижче рівня інфляції);
- концентрація ринку недержавного пенсійного забезпечення;
- зниження рівня витрат недержавних пенсійних фондів не менше ніж на 10 відсотків.
Базовими індикаторами досягнення основних результатів реалізації Концепції на ринку кредитної кооперації є:
- збільшення частки споживчих кредитів в кредитному портфелі кредитних спілок до 75%;
- покращення якості активів кредитних спілок, зокрема за рахунок зменшення частки неповернених кредитів.
7. Ризики реалізації Концепції
Ризиками реалізації Концепції є:
- ризики, пов'язані з не прийняттям необхідних актів законодавства;
- недостатність повноважень регулятора;
- недостатнє фінансування регулятора;
- затримка впровадження або неможливість впровадження в повному обсязі програмно-технічного комплексу для прийняття та аналізу інформації від суб'єктів фінансового ринку;
- недостатня кваліфікація фахівців фінансових установ та працівників регулятора;
- низька капіталізація фінансових установ, обмеженість в обігових коштах та обмеженість джерел залучення додаткового фінансування;
- відсутність, неповнота або недостовірність необхідної інформації для цілей пруденційного нагляду;
- обмеженість ресурсів та напрямків використання міжнародної технічної допомоги.
ЗАТВЕРДЖЕНО
Розпорядження Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України
15.07.2010 N 585
ПРОГРАМА
розвитку системи пруденційного нагляду за небанківськими фінансовими установами
| N | Найменування завдань (робіт, заходів, питань) | Відповідальні за виконання | Термін виконання |
| Реалізація підготовчого етапу | |||
| Перехід на МСФЗ. Удосконалення існуючих форм звітності, які забезпечать надходження даних, необхідних для ефективного здійснення пруденційного нагляду: | |||
| 1 | Реалізація Плану заходів щодо запровадження міжнародних стандартів фінансової звітності у небанківських фінансових установах, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 30.07.2009 N 595 | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами разом із робочою групою з підготовки запровадження міжнародних стандартів фінансової звітності у небанківських фінансових установах | Грудень 2010 |
( Пункт 2 виключено на підставі Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 120 від 03.03.2011 )
| 3 | Розробка проекту Положення про складання та подання небанківськими фінансовими установами прошитих, пронумерованих і засвідчених підписом та відбитком печатки аудитора (аудиторської фірми) річних звітів в складі: 1. звітні дані фінансової установи, складені відповідно до вимог Держфінпослуг; 2. аудиторський висновок щодо звітних даних фінансової установи, складених відповідно до вимог Держфінпослуг; 3. повний комплект фінансової звітності, складений відповідно до вимог законодавства України; 4. аудиторський висновок щодо повного комплекту фінансової звітності, складеного відповідно до вимог законодавства України; 5. аудиторський звіт, що містить додаткову інформацію від аудитора, що надається безпосередньо після аудиторського висновку. | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами разом із робочою групою з підготовки запровадження міжнародних стандартів фінансової звітності у небанківських фінансових установах | через 2 місяці після прийняття проекту Закону "Про внесення змін до Закону України про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" |
| Посилення ролі та відповідальності аудитора: | |||
| 4 | Розробка, погодження та оприлюднення спільного інформаційного листа Держфінпослуг та Аудиторської палати України щодо укладання та подальшого контролю небанківськими фінансовими установами договорів на аудиторські послуги | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Серпень 2010 |
| 5 | Внесення змін до Порядку ведення реєстру аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 19 лютого 2004 року N 86 , зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 16 квітня 2004 р. за N 489/9088 | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Серпень 2010 |
| Гармонізація облікової політики: | |||
| 6 | Розробка положення щодо підготовки аудиторських висновків, які подаються фінансовими установами до Держфінпослуг | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду | Вересень 2010 |
( Пункт 7 виключено на підставі Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 120 від 03.03.2011 )
| 8 | Розробка розпорядження "Про затвердження Методичних рекомендацій щодо заповнення страховиками форм звітності та облікової політики"(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду | через місяць після державної реєстрації розпорядження Держфінпослуг "Про внесення змін та доповнень до Порядку складання звітних даних страховиків" |
| Розвиток національної системи підготовки актуаріїв та запровадження відповідальності актуарія: | |||
| 9 | Співпраця з Міністерством освіти і науки щодо запровадження магістерської програми "Актуарна та фінансова математика" | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами разом із робочою групою з питань здійснення організаційно- методичного забезпечення проведення актуарних розрахунків | до моменту запровадження |
| 10 | Опрацювання доцільності внесення змін до Кваліфікаційних вимог до осіб, які можуть займатися актуарними розрахунками | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами разом із робочою групою з питань здійснення організаційно- методичного забезпечення проведення актуарних розрахунків | Жовтень 2010 |
| Створення Комплексної інформаційної системи Держфінпослуг. Побудова ефективної автоматизованої системи прийому, обробки та аналізу даних на всіх рівнях нагляду: | |||
| 11 | 1. Розробка технічних та кваліфікаційних вимог до консультанта на підготовку стратегічного плану розвитку та технічного завдання на створення Комплексної інформаційної системи Держфінпослуг (далі - КІС ДФП) | Департамент пруденційного нагляду Адміністративно- господарське управління Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | Квітень 2010 |
| 12 | 2. Визначення та залучення джерел фінансування на консультанта, підбір кандидатів та обрання консультанта | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами Адміністративно- господарське управління Департамент пруденційного нагляду | Вересень 2010 |
| 13 | 3. Розробка стратегічного плану розвитку та технічного завдання на КІС ДФП із залученням консультанта | Департамент пруденційного нагляду Департамент реєстрації, ліцензування та дозвільних процедур Інспекційний департамент Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Адміністративно- господарське управління | Грудень 2010 |
| 14 | 4. Визначення та залучення джерел фінансування для розробки КІС ДФП | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами Адміністративно- господарське управління | Березень 2011 |
| 15 | 5. Розробка КІС ДФП у відповідності до розробленого стратегічного плану розвитку та технічного завдання. | Адміністративно- господарське управління Департамент пруденційного нагляду Департамент реєстрації, ліцензування та дозвільних процедур, інспекційний департамент Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Грудень 2012 відповідно до узгодженого графіку робіт |
| 16 | 6. Технічний супровід, наповнення та розвиток розробленої КІС ДФП | Адміністративно- господарське управління Департамент пруденційного нагляду Департамент реєстрації, ліцензування та дозвільних процедур Інспекційний департамент Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Постійно, після введення в промислову експлуатацію |
| Удосконалення інституційної спроможності регулятора, підготовка кадрів, залучення фахівців іноземних регуляторів, проведення навчальних заходів в рамках проектів міжнародної технічної допомоги (МТД): | |||
| 17 | Розробка Концепції змін до нормативно- правових актів з питань фінансування спеціально уповноваженого органу виконавчої влади у сфері регулювання ринків фінансових послуг (платежі нагляду) | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | Квітень 2010 |
| 18 | Залучення МТД для підготовки кадрів Держфінпослуг до впровадження елементів Solvency II | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | 2010-2012 |
| 19 | Започаткування програми Twinning на тему "Запровадження системи нагляду на основі оцінки ризиків", зокрема залучення експертів-практиків з Європейських фінансових регуляторів | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | 2010-2011 |
| 20 | Проведення в рамках інструменту зовнішньої допомоги, що надається Європейською Комісією, TAIEX семінару для працівників Держфінпослуг на тему "Аналіз фінансової стійкості небанківських фінансових установ" | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | I квартал 2010 |
| 21 | Залучення проекту ЄС "Посилення сектору фінансових послуг України" до співробітництва з Держфінпослуг в частині надання експертної допомоги з питань принципів Solvency II тощо | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | 2010 |
| 22 | Залучення проекту USAID "Розвиток фінансового сектору" (FINREP) до співробітництва з Держфінпослуг з питань підвищення прозорості та підзвітності фінансового сектору у відповідності до міжнародного досвіду тощо | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | 2010-2012 |
| 23 | Залучення проекту Світового Банку "Друга програма реформування фінансового сектору" до співробітництва з Держфінпослуг з питань підвищення кваліфікації працівників Держфінпослуг з питань нагляду на основі ризиків, консолідованого нагляду, нагляду та регулюванню за діяльність небанківських фінансових установ шляхом взяття участі у міжнародних форумах, навчальних семінарах, а також в навчальних заходах в Україні | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | 2010 - I квартал 2011 |
| Реалізація основних етапів | |||
| Реалізація першого етапу для страхових компанії | |||
| 24 | Розробка змін до Ліцензійних умов провадження страхової діяльності, що затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 28 серпня 2003 року N 40 , в частині встановлення вимог до бізнес-плану (економічного обґрунтування запланованої страхової (перестрахувальної) діяльності) | Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Департамент реєстрації, ліцензування та дозвільних процедур Департамент пруденційного нагляду Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Грудень 2010 |
| 25 | Розробка та затвердження Методичних рекомендацій щодо форми і звіту актуарія за видами страхування, іншими, ніж страхування життя(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Червень 2010 |
| 26 | Розробка та затвердження Методичних рекомендацій щодо форми і звіту актуарія зі страхування життя(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Серпень 2010 |
| 27 | Розробка та затвердження змін до Методичних рекомендацій щодо загальних підходів до застосування страховиками стрес- тестів, затверджених розпорядженням Держфінпослуг від 05.12.2006 N 6496(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Ліпень 2010 |
| 28 | Розробка та затвердження Положення про критерії та нормативи достатності капіталу, диверсифікованості та якості активів страховика | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Грудень 2010 |
| 29 | Розробка тестів раннього попередження для страховиків | Департамент пруденційного нагляду Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Листопад 2010 |
| 30 | Розробка схеми карти ризиків для запровадження "Ризик-профілів" страхових компаній і агрегування елементів ризиків в інтегральну оцінку ризику | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Інспекційний департамент | 2011 |
| 31 | Розробка внутрішніх процедур Держфінпослуг щодо принципів присвоєння інтегральної оцінки ризику (рейтингу) страховикові та здійснення заходів нагляду відповідно до встановленого рейтингу | Департамент пруденційного нагляду Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | 2011 |
| 32 | Розробка та затвердження Положення про встановлення вимог до наявності систем управління ризиками в страхових компаніях(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Квітень 2010 |
| 33 | Розробка та затвердження Методичних рекомендацій щодо організації внутрішнього аудиту у небанківських фінансових установах(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Жовтень 2010 |
| Реалізація другого етапу для страхових компаній: | |||
| Розробка нормативно-правових актів | |||
| 34 | Встановлення вимог щодо подачі в Держфінпослуг актуарного звіту у складі річної звітності | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду | Протягом 6 місяців після набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" |
| 35 | Встановлення вимог щодо регулярного проведення стрес- тестування страховиками та розкриття інформації щодо ключових ризиків та результатів проведених стрес- тестів | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду | Протягом 6 місяців після набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" |
| 36 | Розробка переліку показників та критеріїв оцінки системи управління, ринкової поведінки, розкриття інформації та дотримання пруденційних нормативів, а також порядку оцінювання та визначення розміру додаткових вимог до регулятивного капіталу | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Протягом 6 місяців після набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" |
| 37 | Розробка Інструкції для співробітників Держфінпослуг щодо оцінки діяльності та фінансового стану страховиків на основі оцінки ризиків | Департамент пруденційного нагляду Інспекційний департамент Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Протягом 6 місяців після набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" |
| 38 | Розробка спрощеної моделі розрахунку платоспроможності (аналог Стандартної Європейської Формули для розрахунку SCR відповідно до Solvency II) на основі оцінки ризиків | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Протягом 2-х років після набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" |
| 39 | Встановлення вимог, критеріїв оцінки та процедури схвалення використання внутрішньої моделі оцінки ризиків в страхових компаніях | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ | Протягом 3-х років після набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" |
| Заходи для забезпечення реалізації завдань другого етапу | |||
| Набрання чинності нової редакції Закону України "Про страхування" | |||
| 40 | Організація навчання співробітників Держфінпослуг в рамках проектів МТД (Twinning) з наступних питань: - застосування класифікації ризиків відповідно до директиви Solvency II для розрахунку вимог до капіталу та платоспроможності та адаптації Європейської Стандартної Формули до реалій українського фінансового ринку; - проведення практичних занять щодо принципів розрахунку Solvency Capital Requirement (SCR) та Minimum Capital Requirement відповідно до методик, викладених в рекомендаціях CEIOPS та Quantitative Impact Studies; - розробки стрес- тестів для всіх модулів ризику, що є обов'язковими для оцінювання SCR відповідно до директиви Solvency II; - підготовки фахівців Держфінпослуг до оцінки внутрішніх моделей платоспроможності, які можуть застосовуватися в страхових компаніях; - розробки переліку показників та критеріїв оцінки системи управління, ринкової поведінки, розкриття інформації та дотримання пруденційних нормативів, а також порядку оцінювання та визначення розміру додаткових вимог до регулятивного капіталу | Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | 2011-2012 (при умові започаткування проекту Twinning) |
| 41 | Проведення консультацій з ринком щодо готовності до запровадження вимог, передбачених Solvency II | Департамент пруденційного нагляду Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | 2011-2012 |
| Пенсійні фонди: | |||
| 42 | Участь у підготовці до другого читання проекту Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" (N 0882 від 23.11.2007), передбачивши у проекті: посилення відповідальності компаній з управління активами в системі недержавного пенсійного забезпечення за збитки, нанесені учасникам недержавних пенсійних фондів; посилення відповідальності зберігача в системі недержавного пенсійного забезпечення, а також встановлення додаткових обов'язків зберігача, що забезпечить підвищення захисту пенсійних накопичень українських громадян; обмеження операцій з активами пенсійних фондів з пов'язаними особами; підвищення вимог до статутного та власного капіталу КУА; облік пенсійних коштів, що належать учасникам недержавного пенсійного фонду, із застосуванням одиниць пенсійних внесків; щоденний розрахунок чистої вартості одиниці пенсійних активів та чистої вартості активів. | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду | до прийняття закону |
| 43 | Пілотна реалізація вимог статті 51 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" щодо процедури заміни КУА за результатами аналізу річної звітності НПФ за 2009 рік | Департамент пруденційного нагляду Інспекційний департамент | 2011 |
| 44 | Розробка Методичних рекомендацій щодо оцінки інвестиційної діяльності недержавних пенсійних фондів(*) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Листопад 2010 |
| 45 | Внесення змін до Положення про інвестиційну декларацію недержавного пенсійного фонду щодо встановлення критеріїв (факторів), за якими здійснюється вибір об'єктів для інвестування та удосконалення контролю ради фонду за інвестуванням пенсійних активів | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Березень 2011 |
| 46 | Встановлення вимог щодо наявності систем управління ризиками та внутрішнього аудиту у осіб, що здійснюють управління активами (КУА) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Після прийняття проекту Закону України "Про внесення змін до деяких законів України стосовно повноважень щодо встановлення вимог до інвестування активів" |
| 47 | Запровадження інтегрованої системи обміну інформації між органами, що здійснюють регулювання та нагляд за установами системи накопичувального пенсійного забезпечення | Департамент пруденційного нагляду | 2012 |
| Кредитні спілки: | |||
| 48 | Унесення змін до Положення про фінансові нормативи діяльності та критерії якості системи управління кредитних спілок та об'єднаних кредитних спілок | Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | Листопад 2011 |
| 49 | Унесення змін до Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України | Департамент пруденційного нагляду | Листопад 2010 |
| 50 | Розробка та впровадження тестів раннього попередження для кредитних спілок | Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | 2011-2012 |
| 51 | Розробка внутрішніх процедур Держфінпослуг щодо принципів присвоєння інтегральної оцінки ризику (рейтингу) кредитної спілки та здійснення заходів нагляду відповідно до встановленого рейтингу | Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | 2011 |
| 52 | Встановлення вимог щодо регулярного проведення стрес- тестування кредитними спілками та розкриття інформації щодо ключових ризиків та результатів проведених стрес- тестів | Департамент пруденційного нагляду Департамент тимчасового адміністрування фінансово-кредитних установ Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | 2011-2012 |
| Розкриття інформації небанківськими фінансовими установами: | |||
| 53 | Внесення змін до переліку та строків надання інформації в рамках угоди про обмін інформацією між ДКЦПФР та Держфінпослуг з метою здійснення оперативного моніторингу ринків небанківських фінансових послуг в умовах фінансової кризи | Департамент пруденційного нагляду | Липень 2010 |
| 54 | Внесення змін до Положення про оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду (щодо розкриття інформації про ризики, пов'язані з інвестуванням пенсійних активів) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | 2011 |
| 55 | Закріплення в меморандумах про співпрацю з професійними об'єднаннями учасників ринків фінансових послуг запровадження практики узагальнення та оприлюднення "найкращих практик" на ринках фінансових послуг | Сектор зв'язків з громадськістю та протоколу | 2011 |
| 56 | Розробка та затвердження порядку розкриття інформації про реальних власників фінансової установи та отримання письмового погодження органу, який здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг на придбання істотної участі у фінансовій установі | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | Протягом 3-х місяців після прийняття Закону України "Про внесення змін до деяких законів щодо регулювання ринків фінансових послуг" |
( Пункт 57 виключено на підставі Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 120 від 03.03.2011 )
| 58 | Розробка та затвердження мінімальних стандартів розкриття інформації із обов'язковими вимогами щодо формату, специфіки, періодичності та мети розкриття інформації відповідно до кожного окремого сектору небанківських фінансових послуг | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду Управління європейської та євроатлантичної інтеграції і управління проектами | Протягом 3 місяців після набрання чинності змін до статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг України" |
| Супроводження проектів Законів України, необхідних для реалізації завдань Концепції та Програми розвитку системи пруденційного нагляду за небанківськими фінансовими установами | |||
| 59 | Проект Закону України "Про страхування (нова редакція) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | До прийняття закону |
| 60 | Проект Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо регулювання ринків фінансових послуг" від 08.09.2008 N 3124 | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами | До прийняття закону |
| 61 | Проект Закону України "Про внесення змін до деяких законів України стосовно повноважень щодо встановлення вимог до інвестування активів" (щодо повноважень Держфінпослуг по встановленню вимог до диверсифікації, якості та ліквідності активів, в які можуть бути інвестовані пенсійні активи та запровадження компаніями з управління активами внутрішніх правил та процедур управління ризиками) | Департамент стандартів регулювання та нагляду за фінансовими установами Департамент пруденційного нагляду | До прийняття закону |
---------------
(*) Передбачено Планом роботи Держфінпослуг, затвердженим розпорядженням Держфінпослуг від 15.12.2009 N 955.
( Програма із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 120 від 03.03.2011 )