Про затвердження Порядку ведення обліку субєктів зовнішньоекономічної діяльності в Енергетичній регіональній митниці

4.6. Довідка про перебування на обліку в податкових органах (форма 4-ОПП) (копія, завірена печаткою товариства).

4.7. Довідка уповноваженого банку про наявність гривневих та валютних розрахункових рахунків згідно з класифікацією Національного банку України (оригінал).

4.8. Протокол установчих зборів (наказ, рішення, указ, постанова тощо) про призначення керівника (копія, завірена печаткою товариства). У випадку, якщо установчими документами підприємства передбачено укладання контракту з керівником підприємства, - контракт, або витяг з контракту з вказанням терміну дії цього контракту (копія завірена печаткою товариства).

4.9. Наказ товариства про призначення головного бухгалтера, якщо посада передбачена штатним розписом (копія завірена печаткою товариства). У разі відсутності в штатному розкладі товариства посади головного бухгалтера - лист від товариства, якій це підтверджує, з вказанням особи, яка має право підпису всіх фінансових документів (оригінал).

4.10. Наказ про призначення працівників, відповідальних за роботу з ЕРМ. Повинні бути вказані їх прізвище, ім'я, по батькові, паспортні дані, наведені зразки підписів (копія завірена печаткою товариства);

4.11. Лист з зразком печаток підприємства, які будуть використовуватися в митних органах (оригінал).

4.12. Дискета з електронною копією облікової картки суб'єкта ЗЕД, у форматі, визначеному Держмитслужбою України.

4.13. Копії паспортів: керівника підприємства (товариства), головного бухгалтера та представників підприємства (товариства), уповноважених на роботу з ЕРМ зі всіма вклеєними фотокартками при досягненні відповідного віку (копії, завірені печаткою товариства).

4.14. Облікова картка суб'єкта ЗЕД з іншої митниці у випадку подвійного обліку (копія, завірена печаткою підприємства).

4.15. Лист-узгодження на проведення подвійного обліку, крім Києва та Київської області (оригінал з печаткою іншої митниці).

4.16. Дозвіл на право працевлаштування в Україні особи - нерезидента України, у разі внесення в облікову картку такої особи та інші документи, які підтверджують легальне перебування на території України особи - нерезидента України з зазначенням місця проживання на території України (посвідка на тимчасове або постійне проживання в Україні, вкладний талон до паспортного документа) (копії, завірені печаткою підприємства).

4.17. Папка для документів - "швидкозшивач".

4.18. Опис документів, наданих в ЕРМ (надається у двох оригінальних примірниках).

5. Для державних закладів та установ:

5.1. Облікова картка Енергетичної регіональної митниці (надається у двох оригінальних примірниках).

5.2. Установчі документи:

статут установи, закладу (якщо відповідно до законодавства це необхідно для створюваної організаційно-правової форми господарювання) (копія, завірена печаткою закладу, установи);

положення (якщо відповідно до законодавства це необхідно для створюваної організаційно-правової форми) (копія, завірена печаткою закладу, установи);

рішення про створення (якщо відповідно до законодавства це необхідно для створюваної організаційно-правової форми) (копія, завірена печаткою закладу, установи).

5.3. Свідоцтво про державну реєстрацію (копія, завірена нотаріально) або розпорядчий документ (наказ, постанова, указ), на підставі якого державна установа (заклад) отримала статус юридичної особи (копія, завірена печаткою установи, закладу).

5.4. Довідка органів статистики про внесення закладу, установи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія, завірена печаткою установи, закладу).

5.5. Свідоцтво платника ПДВ (копія, завірена печаткою установи, закладу), або лист установи, закладу про те, що воно не є платником ПДВ (оригінал).

5.6. Довідка про перебування на обліку в податкових органах (форма 4-ОПП) (копія, завірена печаткою установи, закладу).

5.7. Довідка уповноваженого банку про наявність гривневих та валютних розрахункових рахунків згідно з класифікацією Національного банку України (оригінал).

5.8. Розпорядчий документ (наказ, рішення, указ, постанова, доручення тощо) про призначення керівника (копія, завірена печаткою установи, закладу). У випадку, якщо установчими документами закладу (установи) передбачено укладання контракту з керівником закладу (установи), - контракт, або витяг з контракту з вказанням терміну дії цього контракту (копія завірена печаткою закладу, установи).

5.9. Наказ про призначення головного бухгалтера, фінансового директора, тощо (копія, завірена печаткою закладу, установи).

5.10. Наказ про призначення працівників, відповідальних за роботу з ЕРМ. Повинні бути вказані їх прізвище, ім'я, по батькові, паспортні дані, наведені зразки підписів (копія, завірена печаткою установи, закладу).

5.11. Лист з зразком печаток установи, закладу, які будуть використовуватися в митних органах (оригінал).

5.12. Дискета з електронною копією облікової картки суб'єкта ЗЕД, у форматі, визначеному Держмитслужбою України.

5.13. Копії паспортів: керівника установи, закладу, головного бухгалтера та представників установи, закладу, уповноважених на роботу з ЕРМ зі всіма вклеєними фотокартками при досягненні відповідного віку (копії, завірені печаткою закладу, установи).

5.14. Облікова картка суб'єкта ЗЕД з іншої митниці у випадку подвійного обліку (копія, завірена печаткою установи, закладу).

5.15. Лист узгодження на проведення подвійного обліку, крім Києва та Київської області (оригінал з печаткою іншої митниці).

5.16. Дозвіл на право працевлаштування в Україні особи - нерезидента України, у разі внесення в облікову картку такої особи та інші документи, які підтверджують легальне перебування на території України особи - нерезидента України з зазначенням місця проживання на території України (посвідка на тимчасове або постійне проживання в Україні, вкладний талон до паспортного документа) (копії, завірені печаткою установи, закладу).

5.17. Папка для документів - "швидкозшивач".

5.18. Опис документів, наданих в ЕРМ (надається у двох оригінальних примірниках).

6. Для військових та спеціальних частин Міністерства оборони України, Міністерства внутрішніх справ, Служби безпеки України, Чорноморського флоту Російської Федерації, Міністерства України з питань надзвичайних ситуацій та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи, Державної податкової служби України:

6.1. Облікова картка Енергетичної регіональної митниці (надається у двох оригінальних примірниках).

6.2. Установчі документи:

статут, якщо відповідно до законодавства це необхідно для створюваної організаційно-правової форми (копія, завірена печаткою частини);

положення, якщо відповідно до законодавства це необхідно для створюваної організаційно-правової форми (копія, завірена печаткою частини);

рішення про створення, якщо відповідно до законодавства це необхідно для створюваної організаційно-правової форми (копія, завірена печаткою частини).

6.3. Розпорядчий документ (наказ, постанова, указ тощо), на підставі якого частина отримала статус юридичної особи (копія, завірена печаткою частини).

6.4. Довідка Міністерства оборони України про внесення військової частини до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія, завірена печаткою частини) або довідка Організаційно - мобілізаційного управління Штабу Чорноморського флоту Російської Федерації про присвоєння індексу військовій частині (оригінал).

6.5. Довідка органів статистики про внесення українського суб'єкта некомерційного господарювання до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія, завірена печаткою частини).

6.6. Свідоцтво платника ПДВ (копія, завірена печаткою частини) або лист частини про те, що вона не є платником ПДВ (оригінал).

6.7. Довідка про перебування на обліку в податкових органах (форма 4-ОПП) (копія, завірена печаткою частини).

6.8. Довідка уповноваженого банку про наявність гривневих та валютних розрахункових рахунків згідно з класифікацією Національного банку України (оригінал).

6.9. Наказ про призначення командира (начальника) частини (копія, завірена печаткою частини). У випадку, якщо установчими документами частини передбачено укладання контракту з командиром (начальником) частини, - контракт, або витяг з контракту з вказанням терміну дії цього контракту (копія завірена печаткою частини).

6.10. Наказ про призначення головного бухгалтера, начальника фінансової служби тощо, якщо посада передбачена штатним розписом (копія, завірена печаткою частини). У разі відсутності в штатному розкладі частини посади головного бухгалтера, начальника фінансової служби тощо - лист від частини, якій це підтверджує, з вказанням особи, яка має право підпису всіх фінансових документів (оригінал).

6.11. Наказ про призначення працівників, відповідальних за роботу з ЕРМ. Повинні бути вказані їх прізвище, ім'я, по батькові, паспортні дані, наведені зразки підписів (копія, завірена печаткою частини).

6.12. Лист з зразком печаток частини, які будуть використовуватися в митних органах (оригінал).

6.13. Дискета з електронною копією облікової картки суб'єкта ЗЕД, у форматі, визначеному Держмитслужбою України.

6.14. Копії паспортів (посвідчень особи офіцера): командира (начальника) частини, головного бухгалтера, начальника фінансової служби тощо та представників частини, уповноважених на роботу з ЕРМ зі всіма вклеєними фотокартками при досягненні відповідного віку (копії, завірені печаткою частини).

6.15. Облікова картка суб'єкта ЗЕД з іншої митниці у випадку подвійного обліку (копія, завірена печаткою частини).

6.16. Лист узгодження на проведення подвійного обліку, крім Києва та Київської області (оригінал з печаткою іншої митниці).

6.17. Дозвіл на право працевлаштування в Україні особи - нерезидента України, у разі внесення в облікову картку такої особи (цивільної особи) та інші документи, які підтверджують легальне перебування на території України особи - нерезидента України з зазначенням місця проживання на території України (посвідка на тимчасове або постійне проживання в Україні, вкладний талон до паспортного документа) (копії, завірені печаткою частини).

6.18. Папка для документів - "швидкозшивач".

6.19. Опис документів, наданих в ЕРМ (надається у двох оригінальних примірниках).

Копії документів, зазначених в позиціях Переліків, надаються до ЕРМ разом з оригіналами, окрім особистих документів (паспортів, посвідок на тимчасове або постійне проживання в Україні, вкладних талонів до паспортних документів, посвідчень особи офіцера).

1. Загальні положення

1.1. Ця Інструкція визначає загальний порядок заповнення облікової картки суб'єкта ЗЕД (далі ОКСЗЕД), який перебуває на обліку в Енергетичній регіональній митниці.

1.2. До оформлення не приймається ОКСЗЕД, яка заповнена від руки, або в який є виправлення, підчистки, підтирки (навіть якщо вони завірені печаткою підприємства).

1.3. При заповненні граф ОКСЗЕД посилання на раніше заповнені строки не дозволяється.

1.4. У разі відсутності можливості внесення всіх відомостей на одному аркуші, допускається наведення їх на зворотному боці (другому аркуші) ОКСЗЕД. При цьому на основному аркуші робиться відмітка "дивись на звороті" ("див. аркуш 2").

1.5. Якщо підприємство має більше ніж одну круглу печатку, яка містить код ЄДРПОУ, то основною печаткою завіряється підпис керівника підприємства в ОКСЗЕД (остання строка ОКСЗЕД М.П. та підпис керівника підприємства), а інші печатки ("Для документів", "Для вантажних митних декларацій", "N 1", "N 2" тощо) проставляються на зворотному боці ОКСЗЕД, як зразки печаток, які можуть використовуватись при митному оформленні вантажів.

2. Опис граф ОКСЗЕД

Уповноваженою особою підприємства (митним брокером) заповнюються всі графи ОКСЗЕД відповідно до цієї інструкції, за винятком граф "Примірник N ___", "ОБЛІКОВА КАРТКА N ___", М.П. та підпис інспектора (остання строка ОКСЗЕД), що заповнюються посадовою особою сектору статистики та контролю у сфері ЗЕД (сектор СКСЗЕД ВІРМС) Енергетичної регіональної митниці. Поле для службових відміток заповнюється посадовою особою сектору СКСЗЕД ВІРМС.

Графа "Примірник N ___"

Заповнюється посадовою особою сектору СКСЗЕД ВІРМС, у відповідності до розподілу примірників облікової картки, вказується цифра 1 та 2.

Заповнюється посадовою особою сектору СКСЗЕД ВІРМС, за схемою: код Енергетичної регіональної митниці /порядковий номер відділу ІРМС/ останні дві цифри року обліку в регіональній митниці /порядковий номер облікової картки, наприклад:

12400/19/05/4000.

Нумерація облікових карток в Енергетичній регіональній митниці починається з порядкового N 4000.

Графа "Подвійний облік"

Якщо підприємство перебуває на обліку в іншому митному органі, вказується назва цього митного органу. Якщо підприємство не перебуває на обліку в іншому митному органі вказується слово "немає"

Графа "Картка обліку N ..."

Вказується номер облікової картки іншого митного органу. Якщо підприємство не перебуває на обліку в іншому митному органі вказується слово "немає"

Графа "Ідентифікаційний номер особи"

Вказується ідентифікаційний номер особи, згідно з додатком 3 до Інструкції про порядок заповнення вантажної митної декларації, затвердженої наказом Держмитслужби України від 09.07.97 N 307, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.09.97 за N 443/2247 (із змінами).

Графа "Повна назва підприємства"

Вказується організаційно-правова форма та повна назва підприємства (фізичної особи - підприємця), відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (фізичної особи - підприємця).

Графа "Скорочена назва підприємства"

Вказується скорочена назва підприємства у відповідності до установчих документів підприємства. У разі відсутності в установчих документах підприємства скороченої назви підприємства та для фізичних осіб - підприємців, в графі вказується повна назва підприємства (фізичної особи - підприємця) відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (фізичної особи - підприємця).

Графа "Місцезнаходження підприємства"

Вказується місцезнаходження юридичної особи (місце проживання фізичної особи - підприємця), відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (фізичної особи - підприємця), обов'язково вказується поштовий індекс.

Графа "Поштова адреса підприємства"

Вказується адреса юридичної особи (фізичної особи - підприємця), за якою здійснюється листування з цією юридичною особою (фізичною особою - підприємцем), обов'язково вказується поштовий індекс. Дана графа не потребує документального підтвердження.

Графа "Коди: ЄДРПОУ(ДРФО) ________ КОАТУУ ________"

Вказуються коди ЄДРПОУ, КОАТУУ, відповідно до довідки органів статистики про занесення суб'єкта підприємницької діяльності до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.

Для фізичних осіб - підприємців вказується код ДРФО, у відповідності до довідки податкового органу, замість коду КОАТУУ вказується слово "немає".

Графа "Державна реєстрація"

Вказується номер, дата та орган державної реєстрації, відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (фізичної особи - підприємця).

Вказується відповідно до свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість індивідуальний податковий номер, номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, дата видачі свідоцтва. Якщо підприємство (фізична особа - підприємець) не є податку на додану вартість то замість індивідуального податкового номера, N свідоцтва та дати видачі свідоцтва платника ПДВ вказується слово "немає".

Графа "Податкова інспекція:"

Вказується повна назва Державної податкової інспекції, її адреса з поштовим індексом, код ЄДРПОУ, телефон з кодом міста.

Графа "П.І.Б. керівника підприємства"

Вказується прізвище, ім'я, по батькові, керівника підприємства серія та номер його паспорта, назва відділу Міністерства внутрішніх справ України (або відповідного органу іншої держави), який видав паспорт, дата видачі паспорта, реєстрація (місце проживання) згідно паспорта, зразок підпису керівника.

Якщо керівник є іноземцем - вказується місце проживання його в Україні.

Графа "П.І.Б. головного бухгалтера"

Вказується прізвище, ім'я, по батькові, головного бухгалтера підприємства, серія та номер його паспорта, назва відділу Міністерства внутрішніх справ України (або відповідного органу іншої держави), який видав паспорт, дата видачі паспорта, реєстрація (місце проживання) згідно паспорта, зразок підпису головного бухгалтера.

Якщо головний бухгалтер є іноземцем - вказується місце проживання його в Україні.

У випадку відсутності посади головного бухгалтера в штатному розкладі підприємства в графі вказується слово "немає".

Графа "Телефон ____________ Телефакс ____________"

Вказуються номери телефонів та телефонів/факсів керівника та головного бухгалтера підприємства (фізичної особи - підприємця), з обов'язковою вказівкою кода міста, де знаходиться телефон, телефон/факс.

Графа "Гривневий рахунок, Валютний рахунок"

Вказуються номери розрахункових рахунків, відкритих в банківських установах, з обов'язковою вказівкою кодів валют в валютних рахунках, повна назва банку (філії банку), його адреса з поштовим індексом, код ЄДРПОУ, код МФО.

Графа "Особи, уповноважені для роботи з митницею:"

Вказується прізвище, ім'я, по батькові, осіб, уповноважених для роботи з Енергетичною регіональною митницею, серія та номер їх паспортів, назви відділів Міністерства внутрішніх справ України (або відповідних органів інших держав), якими видано паспорта, дати видачі паспортів, реєстрації (місце проживання) згідно паспортів, зразки підписів вказаних осіб та номера контактних телефонів, телефаксів (з кодом міста).

Якщо уповноважена для роботи з Енергетичною регіональною митницею особа є іноземцем - вказується місце її проживання в Україні.

У випадку, коли у підприємства (фізичної особи - підприємця, установи, закладу, військової частини тощо) кількість уповноважених, для роботи з ЕРМ осіб більше п'яти чоловік, за письмовою заявою суб'єкта ЗЕД допускається використання копії наказу про призначення осіб, уповноважених для роботи з ЕРМ, як додатку до облікової картки. При цьому в цій графі обліковій картки робиться відмітка про номер та дату цього наказу, а в наказі повинна міститись повна інформація про уповноважених для роботи з ЕРМ осіб (П.І.Б., паспортні дані, зразки підписів, номери телефонів та тел/факсів). На копії цього наказу посадовою особою сектору СКС ЗЕД ВІРМС робиться відмітка "Додаток до облікової картки N ...". Без цього додатка облікова картка до митного оформлення не приймається.

В електронній копії облікової картки відомості про осіб, уповноважених для роботи з митницею, вказуються в повному обсязі.

Графа "При зміні даних, зазначених у обліковій картці та документах, наданих для здійснення обліку, зобов'язуюсь у тижневий строк повідомити про це Енергетичну регіональну митницю. Попереджений, що в разі нездійснення переобліку у встановлений термін, облік підприємства в ЕРМ буде анульовано"

Під вказаним текстом підписується керівник підприємства.

В даних графах проставляється відповідно підпис керівника підприємства та основна печатка підприємства, та підпис і печатка посадової особи сектору СКСЗЕД ВІРМС.

Графа "Зразки печаток, які будуть використовуватись при митному оформленні:"

В графі проставляються печатки "Для документів", "Для вантажних митних декларацій", "N 1", "N 2" та інші, які містять код за ЄДРПОУ суб'єкта ЗЕД.

Поле для службових відміток

В даному полі зазначаються відомості про документи, які містяться в обліковій справі та які мають обмежений термін дії, зазначаються назва такого документу, номер, дата та дата, до якої діє даний документ. Також зазначаються інші відомості про даного суб'єкта ЗЕД, які можуть бути необхідними для здійснення митного оформлення товарів.