Щодо функціонування рахунків "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях

Національним банком України проведено перевірку діяльності комерційних банків по операціях за рахунками "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях і виявлені численні факти порушення чинного законодавства України. У зв'язку з цим до окремого розпорядження з 12 липня 1996 року вводиться особливий режим функціонування рахунків "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях.

1. Через рахунки "ЛОРО" банків-нерезидентів країн СНД і Балтії (крім Естонії), відкриті в уповноважених банках України в українських карбованцях, можуть здійснюватись розрахунки між резидентами та нерезидентами (юридичними особами) тільки в межах реального торговельного обороту, якщо валютою платежу у договорах (контрактах) на імпорт товару чи отримання послуг передбачені українські карбованці.

Комерційні банки зобов'язані здійснювати контроль за зазначеними розрахунками клієнтів банку шляхом проведення суцільної попередньої перевірки наявності відповідних договорів (контрактів), вантажно-митних декларацій, товарно-супровідних документів, актів виконаних робіт (наданих послуг) тощо.

Нагадуємо, що операції за рахунками "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях здійснюються в межах залишків коштів на початок робочого дня на відповідному рахунку (лист Національного банку України N 301 від 02.10.95).

Залишки коштів на рахунках "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях підлягають обов'язковому резервуванню на загальних підставах відповідно до вимог Національного банку України (лист Національного банку України N 309 від 11.10.95).

2. Зарахування коштів на рахунки юридичних осіб-резидентів України з рахунків "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях не обмежується.

3. Комерційним банкам України припинити прийом та виконання платіжних доручень на здійснення авансових платежів в українських карбованцях від резидентів України по договорах (контрактах) в українських карбованцях з нерезидентами України.

4. Забороняється рух коштів між рахунками "ЛОРО" банків-нерезидентів, відкритими в уповноважених банках України в українських карбованцях, розміщення цих коштів на депозит, а також надання та отримання кредитів з цих рахунків.

5. Керівники регіональних управлінь Національного банку України зобов'язуються взяти під особливий контроль рух коштів по рахунках "ЛОРО" банків-нерезидентів в українських карбованцях і звернути особливу увагу на відповідність обсягів українських карбованців, перерахованих за імпортними операціями, обсягам товарів, які надійшли через митний кордон України.