Про введення додаткової звітності

У зв'язку зі створенням Державного казначейства України, для організації виконання державного бюджету України і здійснення контролю, починаючи з 1 січня 1996 року, вводиться додаткова звітність по формі N 412-Д (щоденна), в якій дані подаються за номенклатурою форми N 412 в тисячах карбованців по такій формі:

Підсумок даних групи 1 цієї звітності повинен відповідати сумі щоденних перерахувань по трьох транзитних рахунках по доходах державного бюджету (балансовий рахунок N 100).

Установи банків розмежування сум надходжень від загальнодержавних податків до державного бюджету по рахунку 080 "Доходи, що розподіляються між бюджетами" виконують в день надходження платежів.

Щоденно, на початок дня, установи банків не пізніше 10-ої години, перераховують в регіональні управління Національного банку України суми з доходних транзитних рахунків та передають звітність по формі N 412-Д, регіональні управління відповідно, не пізніше 16-ої години - до ОПЕРУ Національного банку України.

На залишки коштів, які перераховуються на початок операційного дня, відсотки за їх користування установами банків до державного бюджету не перераховуються.

Програмне забезпечення по звітності форми N 412-Д буде доведене додатково департаментом інформатизації Національного банку України.

Щомісячна звітність по формі N 412 подається у встановленому порядку.

Зміни до Тимчасових методичних вказівок про порядок касового виконання Державного бюджету України за доходами і видатками від 28.06.93 р. N 17010/1338, N 09-407 надіслані додатково.