НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Юридичний департамент
Л И С Т
| N 18-111\948-4056 від 04.06.97 |
Кримському республіканському,
управлінню по м.Києву і
Київській області,
обласним управлінням НБУ,
Комерційним банкам України
( Лист втратив актуальність на підставі Листа Національного банку N 57-0007/41228 від 09.08.2019 )
Щодо порушень, що стосуються відкриття та закриття поточних рахунків комерційними банками
Останнім часом збільшилась кількість звернень податкових адміністрацій до Національного банку України щодо порушень комерційними банками пункту 8.6. Інструкції N 3 Національного банку України "Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті".
Суть порушень заключається в тому, що при закритті розрахункового (поточного) рахунку в одному з банків і при надходженні повідомлення про відкриття рахунку в іншому банку, мають місце випадки, коли розрахункові документи, обов'язкові до сплати (рахунок 9929), не передаються спецзв'язком до банку, в який власник рахунку перейшов на обслуговування.
У зв'язку з викладеним, пропонуємо суворо дотримуватися вимог Інструкції N 3 і попереджаємо, що за порушення вимог Інструкції в цілому, а також п.8.6. зокрема, комерційні банки будуть нести відповідальність, передбачену ст. 48 Закону України "Про банки і банківську діяльність" аж до відкликання ліцензій на здійснення окремих чи всіх банківських операцій.
| Заступник Голови Правління | О.О.Веселовський |