Про затвердження Порядку проведення моніторингу ВМД, поданих до митного оформлення на товари, що ввозяться на митну територію України із застосуванням контейнерних перевезень в зоні діяльності Одеської митниці та Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів, які підпадають під критерії ризику

З метою вдосконалення контролю за товарами, що ввозяться на митну територію України із застосуванням контейнерних перевезень через пункти пропуску для морського сполучення в зоні діяльності Одеської митниці для вільного обігу, наказу Держмитслужби від 28.10.05 N 1052 "Про посилення організаційних заходів"

1. Затвердити Порядок проведення моніторингу ВМД, поданих до митного оформлення на товари, що ввозяться на митну територію України із застосуванням контейнерних перевезень в зоні діяльності Одеської митниці та Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів, які підпадають під критерії ризику (далі - Порядки), що додаються.

2. Забезпечити з 21.11.05 у зоні діяльності Одеської митниці здійснення постійного моніторингу товарів, заявлених в режимі імпорту за ВМД типу "ІМ40", "ІМ40Г", "ІМ40ТД", "ІМ40ПМД", "ІМ74", "ІМ40НД", а також ПП та ПД;

3. Начальникам регіональних митниць, митниць забезпечити виконання цього Порядку в частині здійснення постійного моніторингу прийнятих до митного оформлення вантажних митних декларацій на окремі види товарів, визначені в додатках N до цього наказу, та проведення митного оформлення із застосування окремих форм митного контролю товарів і транспортних засобів, що ввозяться на митну територію України в контейнерах у митному режимі імпорту через пункти пропуску для морського сполучення в зоні діяльності Одеської митниці.

4. Департаменту інформаційних технологій та митної статистики (Копосов С.А.) до 25.11.05 внести зміни до відповідного програмного забезпечення у частині реалізації вимог цього Порядку.

5. Керівник робочої групи призначається наказом Департаменту аналізу ризиків та аудиту.

6. Розпорядження керівника робочої групи обов'язкове для виконання митними органами.

7. Загальну координацію дій, пов'язаних з виконанням цього наказу, покласти на начальника Департаменту аналізу ризиків та аудиту Конєва О.І.

8. Установити, що цей наказ набирає чинності 21.11.05.

9. Контроль за виконанням наказу покласти на першого заступника Голови Служби Федорова О.О.

Ці Порядки розроблено відповідно до статті 41 Митного кодексу України, Положення про вантажну митну декларацію, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 09.06.1997 N 574 (зі змінами й доповненнями), Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів та інших предметів із застосуванням вантажної митної декларації, затвердженого наказом Держмитслужби України від 20.04.2005 N 314 "Про затвердження Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів із застосуванням вантажної митної декларації" і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.04.05 за N 439/10719, Положення про порядок здійснення контролю за доставкою вантажів у митниці призначення, затвердженого наказом Держмитслужби України від 08.12.1998 N 771 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 22.01.1999 за N 42/3335, Порядку заповнення та використання попереднього повідомлення, затвердженого наказом Держмитслужби України від 24.04.1999 N 240 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.05.1999 N 306/3599 (із змінами й доповненнями) та Положення про порядок контролю за ввезенням, затвердженого наказом Держмитслужби України від 28.02.2003 N 129 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.06.2003 за N 424/7745 (із змінами й доповненнями).

Метою цих Порядків є визначення умов здійснення моніторингу вантажних митних декларацій (далі - ВМД), поданих до митного оформлення на товари, що ввозяться на митну територію України із застосуванням контейнерних перевезень у зоні діяльності Одеської митниці, встановлення єдиного механізму застосування окремих форм митного контролю при проведенні митного контролю й митного оформлення товарів, які підпадають під критерії ризику, шляхом присвоєння цим формам контролю тризначного коду для конфіденційного та оперативного їх застосування, запровадження аналізу статистичної інформації про результати проведення митного огляду таких товарів і транспортних засобів, а також запровадження форм звітності про ефективність застосування окремих форм митного контролю до таких товарів і транспортних засобів.

2.1. Окремі форми митного контролю, визначені цим Порядком, строк їх застосування та форми звітності, встановлюються щодо:

- товарів, заявлених в режимі імпорту за ВМД типу "ІМ40", "ІМ40Г", "ІМ40ТД", "ІМ40ПМД", "ІМ74", "ІМ40НД", а також ПП та ПД;

- окремих груп, товарних позицій і кодів товарів згідно з УКТЗЕД;

- окремих видів транспортних засобів;

- способів переміщення товарів;

- зон діяльності окремих митних органів;

- в інших випадках.

2.2. Митний контроль і митне оформлення товарів і транспортних засобів, що ввозяться на митну територію України із застосуванням контейнерних перевезень у зоні діяльності Одеської митниці, здійснюються підрозділами митного оформлення Одеської митниці (далі ПМО).

2.3. Митний контроль і митне оформлення товарів, увезених на митну територію України в контейнерах, митницею відправлення яких є Одеська митниця, здійснюється підрозділами митного оформлення митниць призначення.

2.4. Перевірка відповідності заповнення граф ВМД вимогам нормативних документів Держмитслужби здійснюється за допомогою спеціалізованого програмного забезпечення шляхом форматно - логічного контролю. За допомогою програмного модулю моніторингу ВМД, надісланих до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби (далі - ЄАІС), на наявність даних, які віднесені до визначених критеріїв ризику, формуються реєстри ВМД, до яких потрібно застосовувати обов'язкові (додаткові) форми митного контролю (далі - реєстр ВР1) та реєстри ВМД, до яких не потрібно застосовувати обов'язкові (додаткові) форми митного контролю (далі - реєстр ПР1) додаток 2.

2.5. Посадові особи Одеської митниці та митниць призначення, які здійснюють оформлення ВМД, у строк, що не перевищує 30 хвилин з моменту її прийняття до митного оформлення, забезпечують надсилання електронної копії ВМД до програмно-інформаційного комплексу (далі - ПІК) "Реєстр ВМД, поданих до митного оформлення" ЄАІС Держмитслужби.

2.6. Всі реєстри електронних копій ВМД, сформовані програмно-інформаційним комплексом "Автоматизована система митного оформлення товарів та інших предметів" (далі - АСМО), з відміткою уповноваженої посадової особи митного органу "Під митним контролем" (далі - ПМК), протягом 10 хвилин надсилаються засобами електронної пошти на поштові скриньки відповідних аналітичних груп з проведення постійного моніторингу прийнятих до митного оформлення ВМД на окремі види товарів з метою визначення необхідності та контролю застосування обов'язкових (додаткових) форм митного контролю по відношенню до цих товарів.

2.7. До товарів, зазначених у ВМД, занесених у реєстр ВР1, у обов'язковому порядку застосовуються окремі форми митного контролю, яким присвоюється тризначний код (згідно з додатком 1) 103-2, 502-2, 701-2. Можливе застосування додаткових окремих форм митного контролю 110-2, 504-2, 703-2 (згідно з додатком 1).

2.8. Після застосування обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю аналітичними групами формується звіт про ефективність застосування цих форм (додаток 3).

2.9. На підставі аналізу реєстрів ВР1 та ПР1, робочою групою Держмитслужби та посадовими особами ДАР, формується додатковий реєстр ВМД, які підпали під критерії ризику (далі - реєстр ВР2) та додатковий реєстр ВМД, які не підпали під критерії ризику (далі - реєстр ПР2) додаток 2.

2.10. Для товарів, зазначених у ВМД, що були занесені до реєстру ВР2, визначаються коди обов'язкових 103-2, 502-2, 701-2 (додаткових - 110-2, 504-2, 703-2) окремих форм митного контролю (згідно з додатком 1).

2.11. У разі необхідності направляються запити для прийняття рішень з питань, віднесених до компетенції профільних департаментів та управлінь Держмитслужби.

3.1. Посадові особи підрозділів митного оформлення Одеської митниці (далі - ПМО):

- отримують від адміністрації судна документи на вантаж (коносамент, сервісний коносамент, маніфести) та їх електронні копії під час роботи комісії, що складається з представників органу охорони державного кордону, митного органу, агентської організації (морського агента) та адміністрації порту, а в передбачених законодавством випадках - інших контрольних органів;

- формують електронний реєстр товарів за формою Журналу реєстрації товарів, що надходять на митну територію України на суднах закордонного плавання;

- проводять, спільно з працівниками порту, перевірку відповідності даних, заявлених у документах на вантаж (коносаменті, сервісному коносаменті, маніфестах), та фактично вивантажених контейнерів (номери контейнерів, кількість контейнерів, об'єм) на вантажний майданчик порту (контейнерний термінал);

- проводять звірку відомостей, зазначених в електронному Журналі реєстрації товарів, що надходять на митну територію України на суднах закордонного плавання, та відомостей, отриманих під час розвантаження судна (номери контейнерів, кількість контейнерів, об'єм);

- протягом 10 хвилин направляють сформований реєстр товарів до аналітичного підрозділу Одеської митниці;

- вносять інформацію щодо переміщення товарів до електронного Журналу реєстрації товарів, що надходять на митну територію України на суднах закордонного плавання, в тому числі, і за результатами перевантаження (стаферовки) з контейнерів на інші транспортні засоби;

- за допомогою АСМО виконують процедури прийняття ВМД до оформлення, передбачені розділом 3 Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів із застосуванням вантажної митної декларації, затвердженого наказом Держмитслужби від 20.04.2005 N 314 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.04.05 за N 439/10719;

- протягом 10 хвилин направляють електронну копію ВМД до відповідного аналітичного підрозділу Одеської митниці;

- забезпечують надсилання електронної копії ВМД до програмно-інформаційного комплексу "Реєстр ВМД, поданих до оформлення" ЄАІС у строк, що не перевищує 30 хвилин з моменту прийняття ВМД до митного оформлення;

- у разі переміщення окремих видів товарів через митний кордон України здійснюють процедури, передбачені для митного органу відправлення (прикордонної митниці) призначення Положенням про порядок здійснення контролю за доставкою вантажів у митниці призначення, затвердженого наказом Держмитслужби України від 08.12.1998 N 771 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 22.01.1999 за N 42/3335 та Положенням про порядок контролю за ввезенням на митну територію України окремих видів товарів, затвердженим наказом Держмитслужби від 28.02.2003 N 129 і зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 03.06.2003 за N 424/7745.

- після отримання інформації по реєстрам ВР1, ВР2 з використанням АСМО вводять інформацію про застосовану форму контролю.

3.2. Посадові особи ПМО митниці призначення:

- при здійсненні митного контролю й митного оформлення товарів, увезених на митну територію України в контейнерах, митницею відправлення яких є Одеська митниця, здійснюють процедури, передбачені для митниць призначення Положенням про порядок здійснення контролю за доставкою вантажів у митниці призначення, затвердженого наказом Держмитслужби України від 08.12.1998 N 771 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 22.01.1999 за N 42/3335, та Положенням про порядок контролю за ввезенням на митну територію України окремих видів товарів, затвердженим наказом Держмитслужби від 28.02.2003 N 129 і зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 03.06.2003 за N 424/7745;

- за допомогою АСМО виконують процедури прийняття ВМД до оформлення, передбачені розділом 3 Порядку здійснення митного контролю й митного оформлення товарів із застосуванням вантажної митної декларації, затвердженого наказом Держмитслужби від 20.04.2005 N 314 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.04.05 за N 439/10719;

- протягом 10 хвилин направляють електронну копію ВМД до аналітичної групи внутрішньої митниці;

- забезпечують надсилання електронної копії ВМД до програмно-інформаційного комплексу "Реєстр ВМД, поданих до митного оформлення" ЄАІС у строк, що не перевищує 30 хвилин з моменту прийняття ВМД до митного оформлення;

- у разі переміщення окремих видів товарів через митний кордон України здійснюють процедури, передбачені для митниці призначення Положенням про порядок здійснення контролю за доставкою вантажів у митниці призначення, затвердженого наказом Держмитслужби України від 08.12.1998 N 771 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 22.01.1999 за N 42/3335 та Положенням про порядок контролю за ввезенням на митну територію України окремих видів товарів, затвердженим наказом Держмитслужби від 28.02.2003 N 129 і зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 03.06.2003 за N 424/7745.

- після отримання інформації за реєстрами ВР1, ВР2 з використанням АСМО вводять інформацію про результати застосування обов'язкових (додаткових) форм митного контролю.

3.3. Посадові особи аналітичних груп Одеської митниці:

- приймають електронні копії ВМД від ПМО;

- формують реєстри ВР1 та ПР1 з використанням АСМО та критеріїв оцінки ризиків;

- визначають коди обов'язкових 103-2, 502-2, 701-2 (додаткових - 110-2, 504-2, 703-2) окремих форм митного контролю (згідно з додатком 1), які необхідно застосувати до товарів, зазначених у ВМД, що занесені до реєстру ВР1;

- протягом 10 хвилин засобами електронного зв'язку надсилають реєстр ВР1 до ПМО, робочої групи Держмитслужби та Департаменту аналізу ризиків та аудиту (далі - ДАР);

- протягом 10 хвилин засобами електронного зв'язку надсилають реєстр ПР1 до робочої групи Держмитслужби та ДАР;

- контролюють застосування посадовими особами ПМО обов'язкових (додаткових) форм митного контролю та беруть участь у проведенні митного контролю за цими формами;

- кожні 30 хвилин протягом робочого часу, за допомогою ПІК "Реєстр ВМД, що потребують окремих форм митного контролю" ЄАІС Держмитслужби, переглядають реєстри ВР2 та ПР2, які сформовані робочою групою Держмитслужби, та контролюють внесення інформації підрозділами ПМО про результати застосування обов'язкових (додаткових) форм митного контролю;

- контролюють виконання ПМО, та приймають участь разом з ПМО у застосуванні обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю до товарів, зазначених у ВМД, які були занесені у реєстри ВР2 та ПР2;

- за встановленою формою (додаток 3) подають звіти робочій групі Держмитслужби та ДАР про ефективність застосування обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю до товарів, зазначених у ВМД, які були занесені у реєстри ВР1, ВР2, ПР2 до 10 години дня, наступного за звітним.

3.4. Посадові особи аналітичного групи митниці призначення:

- приймають електронні копії ВМД від ПМО митниці призначення;

- формують реєстри ВР1 та ПР1 з використанням АСМО та критеріїв оцінки ризиків;

- визначають коди обов'язкових 103-2, 502-2, 701-2 (додаткових - 110-2, 504-2, 703-2) окремих форм митного контролю (згідно з додатком 1), які необхідно застосувати до товарів, зазначених у ВМД, що занесені до реєстру ВР1;

- протягом 10 хвилин засобами електронного зв'язку надсилають реєстр ВР1 до ПМО, робочої групи Держмитслужби та ДАР;

- протягом 10 хвилин засобами електронного зв'язку надсилають реєстр ПР1 до робочої групи Держмитслужби та ДАР;

- контролюють застосування посадовими особами ПМО обов'язкових (додаткових) форм митного контролю та беруть участь у проведенні митного контролю за цими формами;

- кожні 30 хвилин протягом робочого часу, за допомогою ПІК "Реєстр ВМД, що потребують окремих форм митного контролю" ЄАІС Держмитслужби, переглядають оновлення реєстрів ВР2 та ПР2, які сформовані робочою групою Держмитслужби;

- контролюють виконання ПМО та приймають участь разом з ПМО у застосуванні обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю до товарів, зазначених у ВМД, які були занесені у реєстри ВР2 та ПР2;

- контролюють внесення інформації підрозділами ПМО про результати застосування обов'язкових (додаткових) форм митного контролю про ефективність застосування цих форм (додаток 3);

- за встановленою формою (додаток 3) подають звіти робочій групі Держмитслужби та ДАР про ефективність застосування обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю до товарів, зазначених у ВМД, які були занесені у реєстри ВР1, ВР2, ПР2 до 10 години дня, наступного за звітним.

3.5. Посадові особи ДАР:

- засобами електронного зв'язку приймають реєстри ВР1 та ПР1 від аналітичних підрозділів Одеської митниці;

- за допомогою критеріїв ризику та наявної інформації здійснюють аналіз реєстрів ВР1 та ПР1;

- формують реєстри ВМД, до яких потрібно застосовувати обов'язкові (додаткові) окремі форми митного контролю (далі - реєстр ВР2);

- для товарів, зазначених у ВМД, які були занесені до реєстру ВР2, зазначають коди обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю (згідно з додатком 1), які необхідно застосувати до цих товарів, та протягом 10 хвилин направляють їх до робочої групи Держмитслужби;

- у разі необхідності готують запити до профільних департаментів та управлінь Держмитслужби, з питань, віднесених до їх компетенції.

3.6. Члени робочої групи Держмитслужби:

- засобами електронного зв'язку приймають реєстри ВР1, ПР1 від аналітичних груп Одеської митниці та митниць призначення;

- за допомогою критеріїв ризиків та наявної інформації здійснюють аналіз реєстрів ВР1, ПР1;

- у разі виявлення товарів, які підпадають під критерії ризику формують реєстри ВМД, зазначають коди обов'язкових (додаткових) окремих форм митного контролю (згідно з додатком 1), які необхідно застосувати до цих товарів, та протягом 10 хвилин за допомогою ПІК "Реєстр ВМД, що потребують окремих форм митного контролю" розміщують ці реєстри у ЄАІС;

- засобами електронного зв'язку приймають реєстри ВР2 від ДАР;

- щотижня подають керівництву Держмитслужби звіт про ефективність застосування окремих форм митного контролю за встановленою формою (додаток 2);

- у разі необхідності готують запити до профільних департаментів та управлінь Держмитслужби з питань, віднесених до їх компетенції.

3.7. Посадові особи Департаменту інформаційних технологій та митної статистики:

- забезпечують розробку та супроводження ПІК для здійснення моніторингу ВМД поданих до митного оформлення, отримання інформації від Одеської митниці та митниць призначення, доступ до ПІК та отримання необхідної інформації для посадових осіб ПМО, аналітичних груп Одеської митниці та митниць призначення, ДАР та робочої групи Держмитслужби.

- забезпечують своєчасне формування файлів оновлення профілів ризику АСМО на основі даних, наданих посадовими особами ПМО, аналітичними групами Одеської митниці, аналітичними групами митниць призначення, ДАР та робочої групи Держмитслужби;

- надання інформації про файли оновлення АСМО до митних органів шляхом розміщення їх на відповідному FTP сервері.

3.8. Посадові особи Центрального митного управління лабораторних досліджень та експертної роботи:

- у разі надходження від робочої групи Держмитслужби, ДАР, ПМО та аналітичних підрозділів Одеської митниці та митниць призначення запитів з питань, віднесених до компетенції Управління, забезпечують заходи по прийняттю рішення за цими питаннями.

3.9. Посадові особи Управління митної вартості:

- у разі надходження від робочої групи Держмитслужби, ДАР, ПМО та аналітичних підрозділів Одеської митниці та митниць призначення запитів з питань, віднесених до компетенції Управління, забезпечують заходи по прийняттю рішення за цими питаннями.

3.10. Посадові особи Департаменту митних платежів:

- у разі надходження від робочої групи Держмитслужби, ДАР, ПМО та аналітичних підрозділів Одеської митниці та митниць призначення запитів з питань, віднесених до компетенції Департаменту, забезпечують заходи по прийняттю рішення за цими питаннями.

На виконання наказу Держмитслужби України від "___" ________ 200__ р. N _____ застосувати у зоні діяльності _____________ митниці (митного поста, пункту пропуску) окремі форми митного контролю (коди ________) товарів, що переміщуються за ВМД N ____________ від "___" __________ 200_ р.

Звіти про ефективність застосування окремих форм митного контролю товарів і транспортних засобів надсилати за формою, наведеною в додатку 3 до Тимчасового порядку проведення експерименту із застосування окремих форм митного контролю товарів і транспортних засобів, затвердженого наказом Держмитслужби України від "___" ________ 200__ р. N___, до 1800 "___" ________ 200__ р. до Департаменту інформаційного забезпечення та митної статистики на поштову скриньку "Robocha gruppa".

Примітки:

1. Якщо митний огляд не проводився, то до графи 6 відомості не вносяться.

2. Під терміном "результат досягнуто" слід розуміти:

- збільшення митної вартості товару;

- донарахування сум податків і зборів (обов'язкових платежів);

- виявлення факту порушення митного законодавства;

- тощо.