МІНІСТЕРСТВО ЕНЕРГЕТИКИ ТА ВУГІЛЬНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ
УКРАЇНИ
НАКАЗ
| 16.05.2013 № 264 |
Про результати позапланового внутрішнього аудиту ПАТ "ДХК "Спецшахтобуріння"
На виконання наказу Міненерговугілля від 22.03.2013 № 123 та на підставі звіту позапланового аудиту ПАТ "ДХК "Спецшахтобуріння" (далі - Компанія) за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 встановлено:
Динаміка показників господарської діяльності підприємств ПАТ "ДХК "Спецшахтобуріння" за 2012 рік свідчить про зменшення обсягів будівельно-монтажних робіт. На ДВАТ "Свердловське шахтопрохідницьке управління по бурінню стволів і свердловин" ДП ВАТ "ДХК "Спецшахтобуріння" на 01.01.2013 та до сьогодні наявно 1797,0 тис.грн. простроченої заборгованості з оплати праці. Виявлено випадки отримання Компанією на утримання апарату від дочірніх підприємств 795,3 тис.грн. - протягом 2011 року та 618,0 тис.грн. - у 2012 році, при наявності у тих збитковості та кредиторської заборгованості. Обсяги кредиторської заборгованості сягнули критичної межі і перевищують дебіторську.
Виявлено порушення дочірніми підприємствами Компанії законодавства під час закупівель матеріальних цінностей на 22351,3 тис.грн., за які сплачено 19973,5 тис.грн. без застосування конкурсних торгів, протягом січня - серпня 2011 року,
НАКАЗУЮ:
1. Попередити голову правління Компанії Логвінова А.В. про персональну відповідальність за порушення, встановлені аудитом.
2. Голові правління Компанії Логвінову А.В.:
2.1. Забезпечити погашення заборгованості із заробітної плати та своєчасне і першочергове здійснення оплати праці працівникам, не допускаючи заборгованості.
2.2. З метою усунення виявлених порушень та недопущення подібного у подальшому - результати аудиту розглянути на нараді з керівниками дочірніх підприємств та керівниками відповідних структурних підрозділів Компанії.
2.3. Притягнути до дисциплінарної відповідальності осіб, які допустили порушення фінансової дисципліни.
2.4. Розробити та затвердити план заходів з усунення порушень та недопущення їх у подальшому (за погодженням з Департаментом внутрішнього аудиту Міненерговугілля), передбачивши зокрема:
- посилення контролю за витратами державних коштів під час закупівлі товарів, робіт та послуг у відповідності до законодавства;
- перегляд умов договорів в частині зобов'язання дочірніх підприємств утримувати апарат Компанії;
- вжиття невідкладних заходів для нормативного визначення організаційної структури Компанії з метою оптимізації її штатної чисельності;
- забезпечення чіткого виконання вимог статті 75 Господарського кодексу України в частині складання та виконання фінансових планів;
- забезпечення відшкодування наданої протягом 2011 - 2012 року благодійної допомоги у сумі 54,0 тис.грн.;
- здійснення повної та достовірної інвентаризації активів у відповідності до вимог Інструкції по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків , затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 11.08.94 № 69;
- виконання рекомендацій від 05.04.2013, наданих Компанії за результатами аудиту.
Термін: 22.05.2013
2.5. Інформацію про вжиті заходи з усунення порушень та недоліків надати до Департаменту внутрішнього аудиту Міненерговугілля.
Термін: 01.06.2013
3. Департаменту вн
утрішнього аудиту забезпечити належний контроль за усуненням порушень та недоліків, виявлених під час внутрішнього аудиту Компанії.
Термін: постійно
4. Контроль за виконанням цього наказу залишаю за собою.
| Міністр | Е. Ставицький |