Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за I квартал 2012 года

С целью обеспечения финансирования в полном объеме социальных расходов и мероприятий по социально-экономическому развитию Автономной Республики Крым в 2012 году:

1. Информацию первого заместителя министра финансов Автономной Республики Крым Волошина В.Э. об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за I квартал 2012 года принять к сведению (прилагается).

2. Управлению делами Совета министров Автономной Республики Крым направить информацию об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за I квартал 2012 года в органы исполнительной власти Автономной Республики Крым, исполнительные комитеты городских советов, районные государственные администрации в Автономной Республике Крым.

2-1. Установить, что сметы, планы ассигнований общего и специального фондов бюджета утверждаются в установленном порядке Первым заместителем Председателя Совета министров Автономной Республики Крым, заместителями Председателя Совета министров Автономной Республики Крым, заместителем Председателя Совета министров Автономной Республики Крым - руководителем аппарата Совета министров Автономной Республики Крым по курируемым министерствам, республиканским комитетам Автономной Республики Крым, иным органам исполнительной власти Автономной Республики Крым, органам исполнительной власти Автономной Республики Крым со специальным статусом.

Первый заместитель Председателя Совета министров Автономной Республики Крым также утверждает в установленном порядке сметы, планы ассигнований общего и специального фондов бюджета Министерства финансов Автономной Республики Крым, Республиканского комитета Автономной Республики Крым по информации, Фонда имущества Автономной Республики Крым, Главного управления внешних связей и межрегионального сотрудничества Совета министров Автономной Республики Крым.

3. Министерствам, республиканским комитетам Автономной Республики Крым:

3.1. Рассматривать на заседаниях коллегий не реже одного раза в полугодие вопросы о состоянии финансово-бюджетной дисциплины, определять действенные меры по ее укреплению, давать оценку деятельности (бездеятельности) должностных лиц.

Информацию о проделанной работе направить в Министерство финансов Автономной Республики Крым до 20 июня и 20 декабря 2012 года.

3.2. Рассматривать на заседаниях балансовых комиссий причины увеличения задолженности по выплате заработной платы, пути её погашения, а также принимать меры в соответствии с действующим законодательством в отношении руководителей предприятий, имеющих задолженность по выплате заработной платы.

О результатах проведенной работы информировать Министерство социальной политики Автономной Республики Крым ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

4. Министерству социальной политики Автономной Республики Крым обобщать представленную органами исполнительной власти Автономной Республики Крым информацию в соответствии с подпунктом 3.2. пункта 3 настоящего распоряжения и информировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

5. Исполнительным комитетам городских советов, районным государственным администрациям в Автономной Республике Крым:

5.1. Проанализировать потребность бюджетных учреждений в средствах для оплаты энергоносителей до конца 2012 года и в случае наличия дефицита плановых назначений осуществить перераспределение прочих статей расходов местных бюджетов и направление дополнительных средств на эти цели за счет перевыполнения доходной базы соответствующих бюджетов.

5.2. Завершить мероприятия по оснащению организаций бюджетной сферы приборами учета потребления воды и энергетических ресурсов, предусмотрев в соответствующих местных бюджетах необходимые объемы финансирования.

5.3. Обеспечить своевременное и эффективное использование государственных капитальных расходов, предусмотренных Автономной Республике Крым на строительство, реконструкцию и ремонт объектов социальной и иной инфраструктуры в 2012 году в соответствии с распоряжением Кабинета Министров Украины от 21 марта 2012 года № 177-р "Некоторые вопросы использования в 2012 году государственных капитальных расходов".

5.4. С целью обеспечения выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы в объеме, гарантированном государством, и недопущения возникновения задолженности:

5.4.1 обеспечить своевременное и полное финансирование заработной платы;

5.4.2 принять меры для своевременного и в полном объеме финансирования оплаты отпусков и пособий на оздоровление педагогическим работникам в летний период.

5.5. Проинформировать Министерство финансов Автономной Республики Крым о результатах проведенной работы:

5.5.1 по подпунктам 5.1.- 5.3. данного пункта до 01 августа 2012 года;

5.5.2 по подпункту 5.4. данного пункта до 10 августа 2012 года.

6. Рекомендовать органам местного самоуправления, районным государственным администрациям в Автономной Республике Крым:

6.1. Провести инвентаризацию заключенных договоров аренды земли с юридическими и физическими лицами, обеспечить приведение годового размера арендной платы за земельные участки с учетом проведенной нормативной денежной оценки земельных участков населенных пунктов в соответствие с подпунктами 288.5.1 и 288.5.2 пункта 288.5 статьи 288 Налогового кодекса Украины .

Информацию о количестве заключенных в регионе договоров аренды земли, о количестве договоров аренды земли, по которым годовой размер арендной платы приведен в соответствие с действующим законодательством, и количестве договоров аренды земли, по которым будет проведена работа, представлять в Министерство финансов Автономной Республики Крым ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

6.2. До 10 июня 2012 года обеспечить подготовку и представление расчета объема компенсации потерь доходов местных бюджетов на 2013 год в территориальные органы Государственного агентства земельных ресурсов Украины в соответствии с пунктом 4 критериев распределения дополнительной дотации из государственного бюджета местным бюджетам на компенсацию потерь доходов вследствие размещения Черноморского флота Российской Федерации на территории г.Севастополя и Автономной Республики Крым , утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины от 16 ноября 2011 года № 1172.

Информацию о проведенной работе представить в Министерство финансов Автономной Республики Крым до 20 июня 2012 года.

6.3. Обеспечить своевременное оформление документов по выплате помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, инвалидам с детства, детям-инвалидам и временной государственной помощи детям, предоставляемых гражданами, для финансирования начисленных выплат в полном объеме.

7. Рекомендовать Ялтинскому городскому голове и Феодосийскому городскому голове принять меры по сокращению налогового долга по плате за землю и недопущению его роста в дальнейшем.

8. Министерству финансов Автономной Республики Крым:

8.1. Обобщать представленную министерствами, республиканскими комитетами Автономной Республики Крым информацию в соответствии с подпунктом 3.1. пункта 3 настоящего распоряжения и проинформировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым до 05 июля 2012 года и 05 января 2013 года.

8.2. Обобщить представленную исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 5.5.1 пункта 5 настоящего распоряжения и проинформировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым до 10 августа 2012 года.

8.3. Обобщить представленную исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 5.5.2 пункта 5 настоящего распоряжения и проинформировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым до 15 августа 2012 года.

8.4. Обобщить представленную органами местного самоуправления, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 6.2. пункта 6 настоящего распоряжения и проинформировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым до 01 июля 2012 года.

9. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на Первого заместителя и заместителей Председателя Совета министров Автономной Республики Крым согласно распределению функциональных обязанностей.

За I квартал 2012 года в сводный бюджет Автономной Республики Крым поступило 1889,3 млн.грн. доходов, в том числе в общий фонд - 1700,8 млн.грн., в специальный фонд - 188,5 млн.грн. Из общей суммы доходов общего фонда 830,0 млн.грн. составляют налоги и сборы и 870,8 млн.грн. - трансферты из Государственного бюджета Украины.

По сравнению с аналогичным периодом 2011 года поступление налогов и сборов в общий фонд сводного бюджета Автономной Республики Крым увеличилось на 89,6 млн.грн., или на 12,1%.

Утвержденные местными советами показатели на I квартал 2012 года по поступлению налогов и сборов в общий фонд сводного бюджета Автономной Республики Крым выполнены на 105,2%, в том числе местные бюджеты городов и районов - на 103,8%, бюджет Автономной Республики Крым - на 107,5%.

Только в г.Красноперекопске не обеспечено выполнение утверждённых плановых показателей.

Расчетные показатели Министерства финансов Украины на I квартал 2012 года по доходам, учитываемым при расчете межбюджетных трансфертов, в целом по Автономной Республике Крым выполнены на 106%. 10 регионов из 25 не обеспечили выполнение данного показателя: г.Джанкой (97,7%), г.Евпатория (96,3%), г.Керчь (93,8%), г.Красноперекопск (86,3%), г.Феодосия (98,3%), Белогорский (99%), Джанкойский (93,2%), Кировский (98,6%), Советский (98%), Черноморский (93,4%) районы.

Больше, чем в I квартале 2011 года, поступило следующих налогов и сборов: акцизного налога - на 6,3 млн.грн. (на 4,1%), налога на доходы физических лиц - на 47,8 млн.грн. (11,3%), платы за землю - на 27,1 млн.грн. (24,1%), налога на прибыль предприятий коммунальной собственности - на 0,4 млн.грн. (17,1%), местных налогов и сборов - на 0,7 млн.грн. (9,1%).

По данным статистической отчетности общая сумма задолженности по выплате заработной платы увеличилась с начала года на 8,2 млн.грн. и по состоянию на 01 апреля 2012 года составила 62,6 млн.грн., в том числе по экономически активным предприятиям - 35,2 млн.грн. (или 56,2% от общей суммы задолженности).

Задолженность по платежам в сводный бюджет Автономной Республики Крым с начала года возросла на 4,8 млн.грн. и составила на 01 апреля 2012 года 83,3 млн.грн., из них 16,5 млн.грн. (19,8%) - по налогу на доходы физических лиц, сумма которой с начала года снизилась на 1,5 млн.грн., и 51,8 млн.грн. (62,2%) - по плате за землю, размер которой увеличился за I квартал 2012 года на 6,2 млн.грн.

Объем расходов общего фонда сводного бюджета Автономной Республики Крым в I квартале 2012 года составил 1808,5 млн.грн., из них 88,8% направлено на социально-культурную сферу и мероприятия по социальной защите населения.

В январе-марте 2012 года расходы по выплате заработной платы в бюджетной сфере регионами Автономной Республики Крым профинансированы в общей сумме 937,0 млн.грн.

Это позволило обеспечить гарантии государства в оплате труда работников бюджетных учреждений с учетом установленных размеров минимальной заработной платы и размера должностного оклада работника 1 тарифного разряда Единой тарифной сетки и не допустить просроченную задолженность на отчетные даты.

Сокращение кредиторской задолженности в 12 регионах в марте 2012 года позволило снизить ее в целом по Автономной Республике Крым на 27,1 млн.грн. Однако, по сравнению с началом года кредиторская задолженность по заработной плате, срок выплаты которой не наступил, в целом по Автономной Республике Крым возросла и на 01 апреля 2012 года составила 35,1 млн.грн.

На оплату энергоносителей, потребленных бюджетными учреждениями, из сводного бюджета Автономной Республики Крым в I квартале 2012 года направлено 203,3 млн.грн., что на 67,7 млн.грн. больше, чем за соответствующий период 2011 года, в том числе из бюджета Автономной Республики Крым - 44,8 млн.грн., местных бюджетов - 158,5 млн.грн.

Кредиторская задолженность бюджетных учреждений на 01 апреля 2012 года составила 12,6 млн.грн. Просроченная задолженность отсутствует.

Задолженность за энергоносители и коммунальные услуги учреждений, финансируемых из бюджета Автономной Республики Крым, бюджетов городов Алушты, Армянска, Джанкоя, Евпатории, Керчи, Красноперекопска, Саки, Феодосии и Сакского, Джанкойского, Кировского, Красноперекопского, Нижнегорского, Первомайского, Советского районов, отсутствует полностью или незначительна.

В январе-марте 2012 года по социальной защите населения за счет средств Государственного бюджета Украины были осуществлены расходы на предоставление социальной помощи, льгот и субсидий населению на сумму 431,7 млн.грн.

За счет средств бюджета Автономной Республики Крым на социальные выплаты населению направлено 3,4 млн.грн., что позволило профинансировать расходы, предусмотренные на финансовую поддержку общественных организаций инвалидов и ветеранов, мероприятия по социальной поддержке малообеспеченных граждан, инвалидов и других категорий граждан.

По отрасли жилищно-коммунального хозяйства по сводному бюджету Автономной Республики Крым при плане 211,6 млн.грн. осуществлены расходы в сумме 40,4 млн.грн. (19,1% к годовому плану).

На благоустройство регионами Автономной Республики Крым направлено 32,5 млн.грн. (19,0% утвержденного плана). Капитальный ремонт жилищного фонда произведен на сумму 1,8 млн.грн. (20 % к годовому плану).

Расходы, связанные со строительством, реконструкцией, ремонтом и содержанием автомобильных дорог Автономной Республики Крым, профинансированы в объеме 10,7 млн.грн. (9,6 % годового плана).

На капитальные вложения из сводного бюджета Автономной Республики Крым направлено 74,4 млн.грн. (16,9 % годового плана), в том числе из бюджета развития Автономной Республики Крым - 36,8 млн.грн.

На компенсацию льготного проезда отдельных категорий граждан на транспорте за счет субвенции из Государственного бюджета Украины направлено 18,2 млн.грн., в том числе КРПП "Крымтроллейбус" - 11,4 млн.грн.

С целью увеличения объемов поступлений акцизного налога из бюджета Автономной Республики Крым профинансированы мероприятия по экономическому стимулированию предприятий-производителей подакцизных товаров в Автономной Республике Крым в сумме 18,9 млн.грн.

За 3 месяца текущего года с целью повышения инвестиционной привлекательности, экономического и социального развития Автономной Республики Крым из бюджета Автономной Республики Крым направлено 588,7 тыс. грн.

Для создания условий по развитию Крыма как круглогодичного общегосударственного и международного курортно-рекреационного и туристического центра профинансированы мероприятия в сфере курортов и туризма в сумме 1,8 млн.грн.

С целью упорядочения сети бюджетных учреждений, рационального и эффективного использования бюджетных средств отраслевыми министерствами, республиканскими комитетами, исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым по всем регионам утверждены отраслевые дорожные карты и мероприятия по оптимизации и усовершенствованию бюджетных расходов.

В ходе проведенных мероприятий в I квартале 2012 года в бюджетных учреждениях оптимизировано 253,5 ставок, что позволило высвободить бюджетные средства на выплату заработной платы в сумме 2258,5 тыс.грн., сокращено прочих текущих расходов на 425,2 тыс.грн.