Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 2012 год

В соответствии со статьей 52 Закона Украины "О Совете министров Автономной Республики Крым" , с целью обеспечения финансирования в полном объеме социальных расходов и мероприятий по социально-экономическому развитию Автономной Республики Крым в 2013 году:

1. Информацию министра финансов Автономной Республики Крым Скорика Н.Л. об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 2012 год принять к сведению (прилагается).

2. Управлению делами Совета министров Автономной Республики Крым направить информацию об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 2012 год в органы исполнительной власти Автономной Республики Крым, исполнительные комитеты городских советов, районные государственные администрации в Автономной Республике Крым.

3. Органам исполнительной власти Автономной Республики Крым:

3.1. С целью обеспечения выполнения плана по доходам в виде арендной платы на 2013 год принимать все необходимые меры по перерасчету арендной платы с учетом индекса инфляции, начислению пени и других штрафных санкций за нарушение сроков и полноты уплаты арендной платы в бюджет Автономной Республики Крым и балансодержателю в соответствии с договорами аренды имущества, принадлежащего Автономной Республике Крым.

О результатах проведенной работы в разрезе договоров аренды ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом, информировать Министерство финансов Автономной Республики Крым.

3.2. С целью организации контроля за полнотой и своевременностью поступлений арендной платы в бюджет Автономной Республики Крым ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом, представлять Министерству финансов Автономной Республики Крым информацию в разрезе договоров аренды:

- о сумме арендной платы, подлежащей перечислению и фактически перечисленной в бюджет Автономной Республики Крым;

- о начисленной и фактически полученной арендной плате балансодержателями имущества, принадлежащего Автономной Республике Крым.

3.3. С целью осуществления контроля за использованием бюджетных средств ежемесячно до 10 числа месяца, следующего за отчетным, представлять в Министерство финансов Автономной Республики Крым информацию о состоянии финансирования программ и мероприятий из Государственного бюджета Украины.

4. Исполнительным комитетам городских советов, районным государственным администрациям в Автономной Республике Крым:

4.1. Обеспечить освоение средств, полученных от возмещения потерь сельскохозяйственного и лесохозяйственного производства, в соответствии с направлениями, определенными статьёй 209 Земельного кодекса Украины.

Информацию о проведенной работе представить в Министерство финансов Автономной Республики Крым до 15 июля 2013 года.

4.2. С целью обеспечения выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы в объеме, гарантированном государством, и недопущения возникновения задолженности:

4.2.1 усилить контроль за обоснованным планированием и расходованием бюджетных средств, направляемых на выплату заработной платы, обеспечить строгое соблюдение начисления заработной платы работникам бюджетных учреждений в пределах утвержденного фонда оплаты труда;

4.2.2 осуществлять выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений в установленные сроки в полном объеме;

4.2.3 активизировать работу по оптимизации бюджетных расходов, обеспечению эффективности использования бюджетных средств.

4.3. Информировать Министерство финансов Автономной Республики Крым о выполнении подпунктов 4.2.1-4.2.3 пункта 4 настоящего распоряжения ежемесячно до 5 числа месяца, следующего за отчетным.

5. Рекомендовать исполнительным комитетам Ялтинского, Феодосийского, Евпаторийского городских советов совместно с органами государственной налоговой службы в соответствии с требованиями действующего налогового и земельного законодательства осуществлять мероприятия по:

- прекращению права пользования земельными участками землепользователями, которые систематически не уплачивают плату за землю за земельные участки, на которых отсутствуют объекты недвижимости;

- взысканию средств, в том числе в судебном порядке, за земельные участки землепользователей, имеющих на этих участках объекты недвижимости.

Информацию о проведенной работе представлять в Министерство финансов Автономной Республики Крым ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

6. Министерству финансов Автономной Республики Крым:

6.1. Обобщать информацию, представленную органами исполнительной власти Автономной Республики Крым, и информировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым по подпунктам 3.1., 3.2. пункта 3 настоящего распоряжения ежеквартально до 10 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, подпункту 3.3. пункта 3 настоящего распоряжения ежемесячно до 20 числа месяца, следующего за отчетным.

6.2. Обобщить представленную исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 4.1. пункта 4 настоящего распоряжения и информировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе до 25 июля 2013 года.

6.3. Обобщать представленную исполнительными комитетами городских советов, районными государственными администрациями в Автономной Республике Крым информацию в соответствии с подпунктом 4.3. пункта 4 настоящего распоряжения и информировать Совет министров Автономной Республики Крым о проведенной работе ежемесячно до 15 числа месяца, следующего за отчетным.

6.4. Обобщать представленную исполнительными комитетами Ялтинского, Феодосийского, Евпаторийского городских советов информацию в соответствии с пунктом 5 настоящего распоряжения и информировать о проведенной работе Совет министров Автономной Республики Крым ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

7. Признать утратившими силу распоряжения Совета министров Автономной Республики Крым:

от 27 марта 2012 года № 156-р "Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 2011 год";

от 29 мая 2012 года № 322-р "Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за I квартал 2012 года";

от 28 августа 2012 года № 578-р "Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за I полугодие 2012 года";

от 27 ноября 2012 года № 887-р "Об исполнении сводного бюджета Автономной Республики Крым за 9 месяцев 2012 года".

8. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на Первого заместителя Председателя Совета министров Автономной Республики Крым, заместителей Председателя Совета министров Автономной Республики Крым, заместителя Председателя Совета министров Автономной Республики Крым – руководителя аппарата Совета министров Автономной Республики Крым согласно распределению функциональных обязанностей.

За 2012 год в сводный бюджет Автономной Республики Крым поступило 10 178,4 млн.грн. доходов, в том числе в общий фонд -8 778,8 млн.грн., в специальный фонд - 1 399,6 млн.грн. Из общей суммы доходов общего фонда 4 462,2 млн.грн. составляют налоги и сборы и 4 316,6 млн.грн. - трансферты из Государственного бюджета Украины.

По сравнению с 2011 годом поступление налогов и сборов в общий фонд сводного бюджета Автономной Республики Крым увеличилось на 740,8 млн.грн., или на 19,9%.

Утвержденные местными советами показатели на 2012 год по налогам и сборам общего фонда сводного бюджета Автономной Республики Крым выполнены на 103,4%, местные бюджеты городов и районов - на 101,5%, бюджет Автономной Республики Крым - на 106%.

При этом 6 регионов из 25 не выполнили плановые показатели, из которых по г.Ялте невыполнение плана составило 99,96%, г.Джанкою - 95%, г.Евпатории - 97,6%, г.Керчи - 95,9%, г.Красноперекопску - 89,1% и Ленинскому району - 95,9%.

Расчётные показатели Министерства финансов Украины по налогам и сборам на 2012 год по сводному бюджету Автономной Республики Крым выполнены на 116,9%, в том числе по местным бюджетам городов и районов - на 106%, по бюджету Автономной Республики Крым - на 134,8%.

Не обеспечили выполнение расчётных показателей Министерства финансов Украины по налогам и сборам общего фонда за 2012 год г.Джанкой (93,8%), г.Евпатория (98,7%), г.Красноперекопск (95,5%), г.Феодосия (99,6%) и Черноморский район (97,9%).

Расчетные показатели Министерства финансов Украины по доходам, учитываемым при расчете межбюджетных трансфертов, в целом по республике выполнены на 114,2%, по доходам, не учитываемым при расчете межбюджетных трансфертов, - на 129,3%.

В сравнении с 2011 годом возросли поступления основных бюджетообразующих налогов и сборов: налога на доходы физических лиц - на 221,8 млн.грн. (10,9%), акцизного налога - на 335,1 млн.грн. (36,9%), платы за землю - на 135,9 млн.грн. (26,9%), налога на прибыль предприятий коммунальной собственности - на 5,3 млн.грн. (30,1%).

По данным статистической отчетности общая сумма задолженности по выплате заработной платы по состоянию на 01 января 2013 года составила 58,2 млн.грн., в том числе по экономически активным предприятиям - 29,3 млн.грн. (или 50,3% от общей суммы задолженности).

Задолженность по платежам в сводный бюджет Автономной Республики Крым с начала 2012 года возросла на 35,1 млн.грн. и составила на 01 января 2013 года 113,6 млн.грн., из них 16,0 млн.грн. (14,1%) - по налогу на доходы физических лиц и 82,3 млн.грн. (72,4%) - по плате за землю.

На расходы общего фонда сводного бюджета Автономной Республики Крым за январь-декабрь 2012 года направлено 8437,4 млн.грн., что составляет 97,5% к годовым плановым показателям. Наибольший объем бюджетных средств направлен на содержание учреждений социально-культурной сферы, мероприятия по социальной защите населения.

За январь-декабрь 2012 года на выплату заработной платы в Автономной Республике Крым направлено средств в общей сумме 4443,6 млн.грн., в том числе по бюджетным учреждениям - 4283,0 млн.грн., по учреждениям и организациям, получающим трансферты на финансовую поддержку, - 160,6 млн.грн.

По всем регионам автономии в полном объеме обеспечены государственные гарантии по оплате труда с учетом поэтапного введения размеров минимальной заработной и увеличения размера должностного оклада работника 1 тарифного разряда ЕТС.

Ни на одну отчетную дату не допущено просроченной задолженности по заработной плате.

Министерством финансов Автономной Республики Крым обеспечено в полном объеме выполнение принятых обязательств по перечислению бюджетам городов и районов, отраслевым министерствам и республиканским комитетам дополнительной дотации из государственного бюджета на оплату труда работникам бюджетной сферы в общей сумме 105,5 млн.грн.

Кроме того, из бюджета Автономной Республики Крым городам и районам направлялись средства целевой субвенции в сумме 19,7 млн.грн. на обеспечение выплат педагогическим работникам ежегодного денежного вознаграждения за добросовестный труд и образцовое выполнение служебных обязанностей в соответствии со статьей 57 Закона Украины "Об образовании" .

С выездом на место 4 регионам, имевшим напряженную ситуацию с расчетами по оплате труда, оказана практическая помощь в организации работы по обеспечению выплаты заработной платы работникам бюджетных учреждений.

В результате на 01 января 2013 года ни по одному региону автономии задолженности по заработной плате работникам бюджетной сферы не имеется.

На оплату энергоносителей, потребленных бюджетными учреждениями, из сводного бюджета Автономной Республики Крым направлено 543,8 млн.грн., что на 92,1 млн.грн. больше, чем за 2011 год.

Кредиторская задолженность бюджетных учреждений на 01 января 2013 года составила 3,1 млн.грн. Просроченная задолженность отсутствует.

Задолженность учреждений, финансируемых из бюджета Автономной Республики Крым и бюджетов городов Алушты, Армянска, Джанкоя, Евпатории, Керчи, Красноперекопска, Симферополя, Саки, Судака, Феодосии, а также Бахчисарайского, Белогорского, Джанкойского, Кировского, Сакского, Красногвардейского, Красноперекопского, Нижнегорского, Первомайского, Советского и Черноморского районов за энергоносители и коммунальные услуги отсутствует полностью или незначительна.

На социальную защиту населения в 2012 году направлено 1904,4 млн.грн., в том числе, за счет субвенции из Государственного бюджета Украины - 1870,3 млн.грн., из них:

- на предоставление льгот и субсидий населению на оплату твердого топлива и сжиженного газа выделено 23,9 млн.грн.;

- на выплату помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, инвалидам с детства, детям - инвалидам и временной государственной помощи детям - 1 544,6 млн.грн.;

- на предоставление льгот и жилищных субсидий населению на оплату жилищно-коммунальных услуг и энергоносителей перечислено 207,9 млн.грн.;

- на льготы по услугам связи и компенсацию за льготный проезд отдельных категорий граждан - 93,9 млн.грн.

Также выделена дополнительная дотация на повышение уровня материального обеспечения инвалидов 1 или 2 группы вследствие психического расстройства в сумме 8,0 млн.грн.

Из бюджета Автономной Республики Крым на различные виды социальной помощи за 2012 год направлено 26,1 млн.грн.

По отрасли жилищно-коммунального хозяйства по сводному бюджету Автономной Республики Крым осуществлены расходы в сумме 690,4 млн.грн. (93,7% годового плана). Наибольшее внимание регионами уделяется благоустройству - 211,0 млн.грн. (88,3% утвержденного плана).

Расходы, связанные со строительством, реконструкцией, ремонтом и содержанием автомобильных дорог Автономной Республики Крым, исполнены в объеме 81,8 млн.грн. (66,1 % годового плана), в том числе за счет средств субвенции из государственного бюджета местным бюджетам - 63,7 млн.грн.

На капитальные вложения из сводного бюджета направлено 302,5 млн.грн. (45,8 % годового плана), в том числе из бюджета развития Автономной Республики Крым - 109,4 млн.грн.

На компенсацию льготного проезда отдельных категорий граждан на транспорте за счет субвенции из Государственного бюджета Украины направлено 83,1 млн.грн., в том числе предприятию КРПП"Крымтроллейбус" - 54,9 млн.грн.

Профинансированы общереспубликанские мероприятия по регулированию тарифов предприятию КРПП "Крымтроллейбус" в сумме 9,6 млн.грн.

На реализацию природоохранных мероприятий, улучшение технического состояния объектов водоснабжения, сохранение природно-заповедного фонда, решение вопросов утилизации отходов по сводному бюджету Автономной Республики Крым освоены средства в сумме 32,4 млн.грн.

На разработку землеустроительной документации по сводному бюджету Автономной Республики Крым направлено 4,0 млн.грн., на охрану и рациональное использование земель - 5,1 млн.грн. При этом на счетах местных бюджетов по состоянию на 01 января 2013 года образовались остатки средств, полученных в качестве возмещения потерь сельскохозяйственного и лесохозяйственного производства в сумме 25,1 млн.грн., в том числе по сводным бюджетам г.Алушты (6,3 млн.грн.), г.Евпатории (0,4 млн.грн.), г.Судака (0,96 млн.грн.), г.Ялты (5,2 млн.грн.), а также Бахчисарайского (0,5 млн.грн.), Белогорского (0,9 млн.грн.), Ленинского (2,8 млн.грн.), Сакского (1,3 млн.грн.), Симферопольского (3,15 млн.грн.) и Черноморского (0,6 млн.грн.) районов.

С целью увеличения объемов поступлений акцизного налога из бюджета Автономной Республики Крым профинансированы мероприятия по экономическому стимулированию предприятий-производителей подакцизных товаров в сумме 349,0 млн.грн.

На повышение инвестиционной привлекательности Автономной Республики Крым и реализацию стратегических и программных документов из бюджета Автономной Республики Крым направлено 2,6 млн.грн.

Для создания условий по развитию Крыма как круглогодичного общегосударственного и международного курортно-рекреационного и туристического центра из республиканского бюджета профинансированы мероприятия в сфере курортов и туризма в сумме 4,1 млн.грн.

На обустройство, социально-культурное развитие депортированных граждан и обеспечение межнационального согласия из бюджета Автономной Республики Крым выделено 3,1 млн.грн.