4) незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії облігацій - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 87 цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;
5) прийняття НКЦПФР рішення про визнання емісії недійсною відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР щодо визнання емісії цінних паперів недобросовісною та недійсною.
91. НКЦПФР здійснює скасування реєстрації випуску облігацій та анулює свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій у разі:
погашення (дострокового погашення) облігацій у повному обсязі;
якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп всіх облігацій одного випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій;
проведення конвертації облігацій у відповідну кількість акцій емітента;
здійснення процедури заміни емітента.
92. Уповноважена особа НКЦПФРП видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва за формою згідно з додатком 20 до цього Положення у разі:
1) погашення (дострокового погашення) облігацій у повному обсязі - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 97 цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 15 робочих днів з дати отримання звіту про результати погашення (дострокового погашення) облігацій;
2) якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп всіх облігацій одного випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 102 цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 15 робочих днів з дати отримання документів, визначених пунктом 102 цього Положення;
3) проведення конвертації облігацій - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 109 цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 15 робочих днів з дати отримання відповідних документів одночасно з видачою нового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;
4) здійснення процедури заміни емітента - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 120 цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 15 робочих днів з дати отримання відповідних документів одночасно з видачою нового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій.
93. НКЦПФР забезпечує:
1) не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску облігацій:
оприлюднення відповідного розпорядження на офіційному вебсайті НКЦПФР;
направлення відповідного розпорядження до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження;
2) протягом трьох робочих днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) або розпорядження про відмову в скасуванні реєстрації випуску облігацій та анулюванні тимчасового свідоцтва направлення відповідного розпорядження емітенту.
У разі видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій НКЦПФР одночасно з таким розпорядженням направляє емітенту довідку про відсутність нескасованих випусків цінних паперів (крім випадку, коли в емітента наявні інші випуски цінних паперів, реєстрацію випуску яких не скасовано).
94. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску облігацій НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.
2. Погашення (дострокове погашення) облігацій
95. Погашення відсоткових та дисконтних облігацій здійснюється виключно коштами, крім конвертованих корпоративних облігацій, погашення яких здійснюється шляхом конвертації таких облігацій на відповідну кількість акцій цього емітента або шляхом виплати номінальної вартості такої облігації за вибором власника такої облігації у порядку, передбаченому рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами. Погашення цільових облігацій здійснюється шляхом передачі товарів та / або надання послуг, та / або виконання робіт відповідно до вимог, встановлених рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами, а також шляхом сплати коштів власнику таких облігацій у випадках та порядку, передбачених рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами.
Погашення відсоткових та дисконтних облігацій коштами здійснюється через депозитарну систему України, шляхом перерахування грошових коштів емітентом на рахунок Центрального депозитарію, відкритий у Національному банку України, якщо розрахунки здійснюються в національній валюті, або на рахунки, відкриті Центральним депозитарієм в інших банках, у тому числі іноземних, що відповідають критеріям, встановленим Національним банком України, якщо розрахунки здійснюються в іноземній валюті, для їх подальшого перерахування на рахунки банків, які обслуговують рахунки отримувачів - депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів, з метою наступного перерахування власникам облігацій. Такі кошти не є власністю або доходами Центрального депозитарію, депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів.
Зобов’язання емітента щодо погашення відсоткових та дисконтних облігацій коштами через депозитарну систему України вважаються виконаними з моменту зарахування всієї суми грошових коштів за облігаціями, що підлягають погашенню, перерахованої емітентом, на рахунок Центрального депозитарію відповідно до абзацу другого цього пункту.
За результатами виконання емітентом зобов’язань відповідно до вимог абзаців першого, другого та третього цього пункту уповноважена особа Центрального депозитарію цінних паперів засвідчує емітенту звіт про результати погашення облігацій або звіт про результати дострокового погашення облігацій певного випуску, за формою, яка зазначена у додатках 21, 22 до цього Положення, шляхом застосування електронного підпису уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа.
Центральний депозитарій засвідчує звіт емітента про результати погашення цінних паперів або звіт про результати дострокового погашення відсоткових та дисконтних облігацій виключно в частині підтвердження факту отримання від емітента коштів для погашення облігацій.
Звіт про результати погашення (дострокового погашення) облігацій надається емітентом для засвідчення Центральному депозитарію цінних паперів виключно після виконання зобов’язань за облігаціями перед їх власниками у повному обсязі.
Погашення облігацій здійснюється в строк, визначений рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами.
Погашення (дострокового погашення) облігацій, номінальна вартість яких визначена в іноземній валюті, здійснюється в іноземній валюті, у якій виражена номінальна вартість цих облігацій, з урахуванням законодавства про валютне регулювання або в національній валюті в порядку, встановленому рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами.
Випуск облігацій може бути погашено достроково за ініціативою емітента або за вимогою власників облігацій.
Дострокове погашення облігацій за ініціативою емітента дозволяється у випадку, коли така можливість передбачена рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами, якими визначаються порядок прийняття рішення уповноваженим органом емітента про дострокове погашення випуску облігацій, повідомлення власників облігацій про здійснення дострокового погашення облігацій, строк, у який облігації мають бути пред’явлені їх власниками для дострокового погашення.
Дострокове погашення облігацій за вимогою їх власників дозволяється у разі, якщо таку можливість передбачено рішенням про емісію облігацій або проспектом / остаточними умовами, яким визначено строк, у який облігації можуть бути пред’явлені для дострокового погашення.
Дострокове погашення конвертованих облігацій за вимогою їх власників можливе лише шляхом виплати номінальної вартості таких облігацій.
96. Емітент подає НКЦПФР звіт про результати погашення облігацій протягом 15 днів після закінчення строку погашення випуску облігацій, зазначеного у рішенні про емісію облігацій або проспекті / остаточних умовах, а у разі дострокового погашення облігацій - протягом 15 днів після закінчення дострокового погашення випуску облігацій.
97. При поданні звіту про результати погашення облігацій або звіту про результати дострокового погашення облігацій емітент також подає до НКЦПФР:
1) заяву про подання звіту про результати погашення (дострокового погашення) облігацій за формою згідно з додатком 23 до цього Положення, засвідчену підписом керівника емітента;
2) довідку, засвідчену підписом керівника емітента, що містить інформацію про підтвердження факту виконання емітентом зобов’язань перед власниками, реквізити платіжних документів, акти приймання-передавання тощо;
3) копію рішення уповноваженого органу емітента корпоративних облігацій про дострокове погашення облігацій (у разі прийняття рішення про дострокове погашення), засвідчену підписом керівника емітента.
Рішення уповноваженого органу емітента про дострокове погашення облігацій має містити таку інформацію:
підстави для прийняття рішення;
порядок повідомлення власників облігацій про прийняття емітентом рішення про дострокове погашення випуску облігацій;
дати початку та закінчення строку, у який облігації мають бути пред’явлені для дострокового погашення.
4) звіт з надання впевненості щодо результатів погашення облігацій, складений незалежним практикуючим фахівцем;
5) копію сертифікату, що засвідчує відповідність закінченого будівництва об’єкта (черги, окремого пускового комплексу) проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації;
6) рішення про присвоєння адреси об’єкту будівництва.
3. Анулювання всіх викуплених емітентом облігацій
98. У разі якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп всіх облігацій одного випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій, протягом 15 календарних днів з дати прийняття такого рішення емітент подає до НКЦПФР такі документи для зупинення обігу облігацій:
1) заяву про зупинення обігу облігацій, згідно з додатком 11 до цього Положення, засвідчену підписом керівника емітента;
2) копію(ї) рішення (рішень) про викуп облігацій (подається(ються) у разі здійснення викупу облігацій у їх власників у випадках, що визначені у рішенні про емісію облігацій або проспекті / остаточних умовах як випадки обов’язкового викупу облігацій), засвідчену(і) підписом керівника емітента.
Рішення уповноваженого органу емітента про викуп облігацій має містити таку інформацію:
підстави для прийняття рішення;
порядок повідомлення власників облігацій про прийняття емітентом рішення про викуп облігацій;
ціну викупу облігацій, порядок її встановлення та розрахунок;
дати початку та закінчення строку, у який облігації мають бути пред’явлені для викупу;
3) копію довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх облігацій одного випуску на дату прийняття рішення про анулювання викуплених облігацій, засвідчену підписом керівника емітента;
4) копію рішення уповноваженого органу емітента облігацій про анулювання викуплених облігацій, засвідчену підписом керівника емітента;
5) копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо зупинення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента.
Уповноважена особа НКЦПФР на підставі поданих документів видає розпорядження про зупинення обігу облігацій протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР.
99. У разі якщо до настання строків погашення облігацій, обіг яких зупинено відповідно до пункту 98 цього Положення, емітент прийняв рішення щодо скасування рішення про анулювання викуплених облігацій, емітент подає до НКЦПФР такі документи для відновлення обігу облігацій:
1) заяву про відновлення обігу облігацій, складену згідно з додатком 24 до цього Положення, засвідчену підписом керівника емітента;
2) копію рішення уповноваженого органу емітента корпоративних облігацій про скасування рішення про анулювання викуплених облігацій, засвідчену підписом керівника емітента;
3) копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо відновлення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента.
Уповноважена особа НКЦПФР на підставі поданих документів видає розпорядження про відновлення обігу облігацій протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР.
НЦПФР протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення / відновлення обігу облігацій направляє його емітенту.
100. НКЦПФР направляє розпорядження про зупинення / відновлення обігу облігацій до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження.
101. НКЦПФР забезпечує оприлюднення інформації про зупинення / відновлення обігу облігацій на офіційному вебсайті НКЦПФР не пізніше наступного робочого дня з дати видачі відповідного розпорядження.
102. Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, обіг яких зупинено відповідно до пункту 98 цього Положення, емітент подає до НКЦПФР такі документи:
1) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 25 до цього Положення, засвідчену підписом керівника емітента;
2) копію довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх облігацій одного випуску на дату здійснення Центральним депозитарієм безумовної операції щодо обмеження здійснення операцій в системі депозитарного обліку з облігаціями цього випуску, засвідчену підписом керівника емітента;
3) оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій (у разі наявності в паперовій формі).
4. Анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих емітентом облігацій
103. Емітент до настання строків погашення облігацій може здійснити анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих облігацій шляхом заміни свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.
104. Заміна свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій здійснюється за такими етапами:
1) прийняття уповноваженим органом емітента рішення про анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих облігацій;
2) уповноважена особа емітента протягом 5 робочих днів з дня прийняття рішення про анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих облігацій подає до НКЦПФР такі документи:
заяву про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, складену згідно з додатком 26 до цього Положення, засвідчену підписом керівника емітента;
рішення уповноваженого органу емітента про анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих облігацій емітента;
виписку про стан рахунку в цінних паперах емітента оформлену на дату прийняття рішення про анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих облігацій;
довідка про кількість облігацій, що анулюються / анулюються частково із зазначенням таких даних:
загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та типами (іменні; відсоткові, дисконтні; звичайні, цільові; ординарні, інфраструктурні, зелені);
форма існування облігацій (електронна);
номінальна вартість облігації;
валюта номінальної вартості випуску;
серії та порядкові номери облігацій (за наявності);
строк обігу облігацій;
дати початку та закінчення погашення облігацій;
кількість облігацій, що анулюються;
Довідка засвідчується підписом керівника емітента;
оригінал (оригінали) свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску облігацій емітента, що припиняється (у разі наявності у паперовій формі);
3) НКЦПФР за результатами розгляду відповідних документів протягом 10 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР, здійснює заміну свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій до анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих емітентом облігацій, на свідоцтво з урахуванням анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих емітентом облігацій та повідомляє про прийняте рішення емітента.
У свідоцтві про реєстрацію випуску облігацій з урахуванням анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих емітентом облігацій здійснюється запис про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента до анулювання / анулювання частини викуплених або іншим чином набутих емітентом облігацій;
4) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
5. Конвертація облігацій
105. Положення цієї глави не застосовуються до зелених облігацій, інфраструктурних облігацій та цільових корпоративних облігацій, в тому числі облігацій, погашення яких здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва.
106. Уповноважений орган емітента може прийняти рішення про проведення конвертації облігацій одного випуску (далі - існуючі облігації) в облігації іншого випуску (далі - нові облігації) за умови надання згоди зборів власників облігацій.
У разі прийняття рішення зборами власників облігацій щодо надання згоди на проведення конвертації облігацій, емітент зобов’язаний здійснити викуп облігацій у власників, які проголосували на таких зборах проти надання згоди на проведення конвертації облігацій.
Облігації мають бути пред’явлені їх власниками для викупу емітентом на протязі 5 робочих дів з дня проведення зборів власників облігацій на яких розглядалось питання щодо надання згоди на проведення конвертації облігацій.
Емітент має викупити облігації у їх власників на протязі 5 робочих дів з дня з дня їх пред’явлення власниками для викупу емітентом.
107. Викуп облігацій у власників, які проголосували проти надання згоди на проведення конвертації облігацій, здійснюється за ринковою вартістю, але не нижче ніж:
для дисконтних облігацій - за номінальною вартістю таких цінних паперів;
для відсоткових облігацій - за номінальною вартістю, збільшеною на розмір невиплаченого відсоткового доходу за такими цінними паперами.
Ринкова вартість визначається:
1) за середнім курсом, визначеним у порядку, встановленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку,- для цінних паперів, допущених до торгів на організованих ринках капіталу;
2) за вартістю, визначеною суб’єктом оціночної діяльності відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність,- для цінних паперів, не допущених до торгів на організованих ринках капіталу.
Ринкова вартість облігацій визначається на день прийняття уповноваженим органом емітента рішення про конвертацію облігацій.
108. Конвертація облігацій здійснюється за такими етапами:
1) прийняття уповноваженим органом емітента рішення про:
проведення конвертації облігацій;
емісію облігацій з метою проведення конвертації облігацій існуючого випуску;
2) проведення зборів власників облігацій з метою надання згоди на проведення конвертації облігацій;
3) викуп емітентом облігацій у власників, які проголосували на зборах проти надання згоди на проведення конвертації облігацій;
4) подання емітентом до НКЦПФР документів для зупинення обігу облігацій;
5) видача уповноваженою особою НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 12 до цього Положення) протягом 5 робочих днів з дня отримання документів для зупинення обігу облігацій;
6) оприлюднення НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу облігацій на офіційному вебсайті НКЦПФР протягом одного робочого дня з дня видачі такого розпорядження;
7) направлення НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу облігацій до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі такого розпорядження;
8) направлення НКЦПФР емітенту розпорядження про зупинення обігу облігацій протягом 3 робочих днів з дня видачі такого розпорядження;
9) здійснення операцій у системі депозитарного обліку щодо обслуговування процесу конвертації облігацій;
10) затвердження результатів конвертації облігацій уповноваженим органом емітента;
11) подання до НКЦПФР документів для скасування реєстрації випуску існуючих облігацій та реєстрації випуску нових облігацій;
12) видача уповноваженою особою НКЦПФР розпорядження про скасування реєстрації випуску існуючих облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску існуючих облігацій; реєстрація випуску нових облігацій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску нових облігацій;
13) присвоєння новим облігаціям міжнародного ідентифікаційного номера цінних паперів (коду ISIN);
14) оформлення та депонування глобального сертифіката.
109. Емітент не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про проведення конвертації органом емітента, уповноваженим приймати відповідне рішення, подає до НКЦПФР документи, необхідні для скасування реєстрації випуску існуючих облігацій та реєстрацію випуску нових облігацій, а саме:
1) заяву про скасування реєстрації випуску існуючих облігацій та реєстрацію випуску нових облігацій за формою згідно з додатком 27 до цього Положення;
2) рішення уповноваженого органу емітента про:
проведення конвертації облігацій;
емісію нових облігацій з метою проведення конвертації випуску існуючих облігацій;
визначення уповноваженого органу емітента, якому надаються повноваження щодо затвердження результатів конвертації облігацій;
Рішення про проведення конвертації має містити таку інформацію:
порядок повідомлення власників облігацій про проведення конвертації таких облігацій;
порядок проведення зборів власників облігацій з метою надання згоди на проведення конвертації;
строк, у який облігації мають бути пред’явлені емітентом для викупу у власників, які проголосували на зборах проти надання згоди на проведення конвертації облігацій;
строк, у який емітент має викупити облігації у власників, які проголосували на зборах проти надання згоди на проведення конвертації облігацій.
Рішення про емісію нових облігацій з метою проведення конвертації випуску існуючих облігацій має містити інформацію згідно з додатком 28 до цього Положення;
3) копію реєстру власників іменних цінних паперів, складеного на дату затвердження результатів конвертації облігацій, засвідчену підписом керівника емітента, та письмові заяви (повідомлення) власників облігацій відповідного випуску про згоду на проведення конвертації (у разі якщо власником облігацій є фізична особа, заява про згоду на проведення конвертації облігацій засвідчується в нотаріальному порядку);
4) копію рішення уповноваженого органу емітента про затвердження результатів конвертації облігацій, засвідченого підписом керівника емітента;
5) оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій (у разі наявності в паперовій формі);
6) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року № 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника емітента.
110. Емітент облігацій може прийняти рішення про відмову від проведення конвертації облігацій до прийняття НКЦПФР рішення про скасування реєстрації випуску існуючих облігацій та реєстрацію випуску нових облігацій відповідно до вимог пункту 62 цього Положення.
111. Дисконтні облігації одного випуску, які знаходяться в обігу, можуть бути конвертовані на відсоткові облігації того ж самого емітента відповідно до вимог цієї глави.
Відсоткові облігації одного випуску, які знаходяться в обігу, можуть бути конвертовані на дисконтні облігації того ж самого емітента відповідно до вимог цієї глави.
6. Заміна емітента
112. Емітент, який зареєстрував випуск (випуски) облігацій (крім зелених облігацій, інфраструктурних облігацій та цільових корпоративних облігацій, погашення яких здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва) протягом строку обігу таких облігацій, але не пізніше 90 робочих днів до дати закінчення обігу облігацій, має право прийняти рішення про здійснення процедури заміни емітента по кожному окремому випуску облігацій.
113. Прийняти рішення про здійснення процедури заміни емітента уповноважений орган емітента може виключно у випадках:
отримання емітентом згоди на заміну емітента в усіх власників відповідного випуску облігацій або зборів власників облігацій;
викупу емітентом частини облігацій відповідного випуску та надання усіма власниками решти облігацій згоди на заміну емітента.
114. Процедура заміни емітента здійснюється на підставі договору з новим емітентом, який в повному обсязі прийме зобов’язання щодо облігацій (далі - новий емітент) про переведення боргу або договору про відступлення права вимоги у порядку, встановленому законодавством України.
Новий емітент здійснює прийняття зобов’язань щодо облігацій за умови виконання вимог виконання вимог абзацу другого пункту 49 цього Положення.
115. Процедура заміни емітента здійснюється за такими етапами:
1) отримання емітентом згоди усіх власників відповідного випуску облігацій або зборів власників облігацій на здійснення процедури заміни емітента;
2) прийняття уповноваженим органом емітента рішення про здійснення процедури заміни емітента щодо кожного окремого випуску облігацій;
3) укладення емітентом договору з новим емітентом про переведення боргу або договору про відступлення права вимоги;
4) подання емітентом до НКЦПФР протягом 7 робочих днів з дня прийняття рішення про здійснення процедури заміни емітента документів для зупинення обігу облігацій;
5) видача уповноваженою особою НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 12 до цього Положення) протягом 5 робочих днів з дня отримання документів для зупинення обігу облігацій;
6) оприлюднення НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу облігацій на офіційному вебсайті НКЦПФР протягом одного робочого дня з дня видачі такого розпорядження;
7) направлення НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу облігацій до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі такого розпорядження;
8) направлення НКЦПФР емітенту розпорядження про зупинення обігу облігацій протягом 3 робочих днів з дня видачі такого розпорядження;
9) прийняття уповноваженим органом нового емітента рішення про емісію облігацій для здійснення процедури заміни емітента;
10) подання новим емітентом протягом 7 робочих днів з дня прийняття ним рішення про емісію облігацій до НКЦПФР документів для реєстрації випуску облігацій, на які будуть замінені облігації емітента (далі - облігації на заміну).
Етапи 4 та 10 здійснюються одночасно.
11) реєстрація НКЦПФР випуску облігацій на заміну та видача тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігації на заміну;
12) укладення новим емітентом з Центральним депозитарієм цінних паперів договору про обслуговування випусків цінних паперів (за необхідності) та присвоєння облігаціям на заміну за тимчасовим свідоцтвом коду ISIN;
13) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;
14) здійснення операцій в системі депозитарного обліку, пов’язаних із заміною облігацій;
15) затвердження уповноваженого органом нового емітента результатів процедури заміни емітента та звіту про результати емісії облігацій на заміну;
16) подання емітентом до НКЦПФР документів для скасування реєстрації випуску облігацій;
17) подання новим емітентом до НКЦПФР документів для реєстрації звіту про результати емісії облігацій на заміну;
Етапи 16 та 17 здійснюються одночасно.
18) здійснення уповноваженою особою НКЦПФР одночасно видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, а також реєстрації звіту про результати емісії облігацій на заміну та видача свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій на заміну, анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій на заміну;
19) присвоєння облігаціям на заміну коду ISIN;
20) оформлення та депонування глобального сертифіката на випуск облігацій на заміну в Центральному депозитарії цінних паперів.
116. Усі параметри випуску облігацій на заміну, крім реквізитів емітента, мають співпадати з параметрами випуску облігацій емітента, які будуть скасовані.
117. Оплата облігацій на заміну при їх розміщенні грошовими коштами не здійснюється. Облігації на заміну у відповідній кількості зараховуються на рахунки у цінних паперах власників облігацій емітента, який прийняв рішення про заміну емітента, що надали згоду на заміну емітента. Усі зобов’язання перед власниками облігацій на заміну виконуються новим емітентом у повному обсязі відповідно до умов випуску таких облігацій.
118. Емітент не пізніше як протягом 7 робочих днів з дня прийняття рішення про здійснення процедури заміни емітента, подає до НКЦПФР документи, необхідні для зупинення обігу облігацій, а саме:
1) заяву про зупинення обігу облігацій за формою згідно з додатком 11 до цього Положення;
2) рішення уповноваженого органу емітента (або його копію) здійснення процедури про заміну емітента, засвідченої підписом керівника емітента;
3) договір з новим емітентом про переведення боргу або договір про відступлення права вимоги (або їх копії), засвідчений підписом керівника емітента;
4) копії довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу облігацій відповідного випуску, та/або копії реєстру власників відповідного випуску облігацій, засвідчених підписом керівника емітента;
5) копії письмових заяв усіх власників облігацій про згоду на здійснення процедури заміни емітента (у разі якщо власником облігацій є фізична особа, заява про заміну емітента засвідчується в нотаріальному порядку) або рішення зборів власників облігацій про згоду на здійснення процедури заміни емітента;
6) копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо зупинення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента.
119. Новий емітент не пізніше як протягом 7 робочих днів з дня прийняття ним рішення про емісію облігацій на заміну подає до НКЦПФР для реєстрації випуску облігацій на заміну заяву та документи відповідно до вимог пункту 78 цього Положення та додатково додає до них копію договору з новим емітентом про переведення боргу або копію договору про відступлення права вимоги, засвідчену підписом керівника нового емітента.
120. Емітент у 5-денний строк з дня затвердження результатів процедури заміни емітента подає до НКЦПФР документи, необхідні для скасування реєстрації випуску облігацій, а саме:
1) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену за формою у додатку 25 до цього Положення;
2) копію реєстру власників відповідного випуску облігацій, складеного на дату здійснення безумовної операції щодо обмеження здійснення операцій в системі депозитарного обліку з облігаціями цього випуску, засвідчену підписом керівника емітента;
3) копію реєстру власників іменних цінних паперів, складеного на дату затвердження результатів процедури заміни емітента, засвідчену підписом керівника емітента, та письмові заяви (повідомлення) власників облігацій відповідного випуску про згоду на здійснення процедури заміни емітента (у разі якщо власником облігацій є фізична особа, така заява засвідчується в нотаріальному порядку);
4) копію рішення уповноваженого органу нового емітента про затвердження результатів процедури заміни емітента, засвідченого підписом керівника емітента;
5) оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій (у разі наявності в паперовій формі).
121. Новий емітент у 5-денний строк з дня затвердження результатів процедури заміни емітента подає до НКЦПФР для реєстрації звіту документи, необхідні для реєстрації звіту про результати емісії облігацій, а саме:
1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії облігацій, складену згідно з додатком 15 до цього Положення;
2) звіт про результати емісії облігацій, складений згідно з додатком 16 до цього Положення;
3) рішення уповноваженого органу нового емітента про затвердження результатів емісії облігацій, звіту про результати емісії облігацій, засвідчене підписом керівника емітента;
4) копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо реєстрації звіту про результати емісії облігацій, засвідчену підписом керівника емітента.
122. Емітент облігацій може прийняти рішення про відмову від проведення процедури заміни емітента до дати реєстрації НКЦПФР звіту про результати емісії облігацій.
Відновлення обігу облігацій у разі прийняття уповноваженим органом емітента рішення про відмову від проведення процедури заміни емітента здійснюється у такому порядку:
1) подання емітентом у 15-денний строк з дня прийняття відповідного рішення до НКЦПФР:
заяви про відновлення обігу за формою у додатку 24 до цього Положення;
копії відповідного рішення, що має містити причини відмови від проведення процедури заміни емітента, засвідченої підписом керівника емітента;
2) видача уповноваженою особою НКЦПФР розпорядження про відновлення обігу облігацій, розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій на заміну та анулювання тимчасового свідоцтва протягом 10 робочих днів з дня отримання відповідних документів;
3) оприлюднення НКЦПФР розпорядження про відновлення обігу облігацій на офіційному вебсайті НКЦПФР та направлення до Центрального депозитарію цінних паперів такого розпорядження, у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дати видачі відповідного розпорядження;
4) направлення НКЦПФР емітенту розпорядження про відновлення обігу облігацій протягом 3 робочих днів з дня видачі такого розпорядження;
5) направлення НКЦПФР новому емітенту розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій на заміну та анулювання тимчасового свідоцтва протягом 3 робочих днів з дня видачі такого розпорядження;
6) копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо відновлення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента.
VI. Припинення юридичної особи - емітента корпоративних облігацій
1. Зупинення (відновлення) обігу облігацій емітента облігацій, що припиняється (припинився)
123. Припинення юридичної особи - емітента облігацій шляхом злиття, приєднання, поділу, перетворення, ліквідації, внаслідок прийняття постанови господарського суду про визнання юридичної особи - емітента облігацій банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури або постановлення судового рішення щодо припинення юридичної особи - емітента облігацій, що не пов’язано з банкрутством такої особи, здійснюється у порядку, встановленому законодавством України.
124. У разі якщо на дату прийняття рішення про припинення юридичної особи - емітента облігації цього емітента перебувають в обігу, здійснюється зупинення обігу облігацій, при цьому:
1) у разі прийняття уповноваженим органом емітента рішення про припинення юридичної особи - емітента облігацій протягом 10 робочих днів з дати прийняття такого рішення комісія з припинення емітента/ліквідаційна комісія/ліквідатор (далі - комісія з припинення) має подати до НКЦПФР такі документи для зупинення обігу облігацій:
заяву про зупинення обігу облігацій за формою у додатку 11 до цього Положення;
копію рішення уповноваженого органу емітента про припинення і призначення комісії з припинення, оформленого відповідно до законодавства, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства; довідку, яка містить перелік попередніх випусків облігацій із зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків облігацій та органів, що видали відповідні свідоцтва, загальної номінальної суми випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства;
довідку про укладення договору про обслуговування випусків цінних паперів та оформлення глобального сертифіката, засвідчену підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів;
копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо зупинення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента;
2) у разі прийняття постанови Правління Національного банку України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку - емітента облігацій протягом 10 робочих днів з дати прийняття такого рішення комісія з припинення має подати до НКЦПФР такі документи для зупинення обігу облігацій:
заяву про зупинення обігу облігацій за формою у додатку 11 до цього Положення;
копію постанови Правління Національного банку України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства;
копію рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про призначення уповноваженої особи, яка виконує функції з ліквідації банку, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства (уповноваженої особи, що виконує функції з ліквідації банку;
довідку, яка містить перелік попередніх випусків облігацій із зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків облігацій та органів, що видали відповідні свідоцтва, загальної номінальної суми випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства (уповноваженої особи, що виконує функції з ліквідації банку);
довідку про укладення договору про обслуговування випусків цінних паперів та оформлення глобального сертифіката, засвідчену підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів;
копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо зупинення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента;
3) у разі отримання НКЦПФР інформації про визнання юридичної особи - емітента облігацій банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури НКЦПФР здійснює зупинення обігу облігацій шляхом оформлення відповідного розпорядження.
При цьому зупинення обігу облігацій здійснюється у разі отримання:
постанови господарського суду про визнання юридичної особи - емітента облігацій банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури (з відміткою про набрання законної сили у разі прийняття відповідної постанови до 19 січня 2013 року) або її копії, засвідченої судом;
або інформації про внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення суду щодо визнання юридичної особи - емітента облігацій банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури;
4) у разі отримання НКЦПФР інформації про постановлення судового рішення щодо припинення юридичної особи - емітента облігацій, що не пов’язано з банкрутством, НКЦПФР здійснює зупинення обігу облігацій шляхом оформлення відповідного розпорядження.
При цьому зупинення обігу облігацій здійснюється у разі отримання:
рішення суду щодо припинення юридичної особи - емітента облігацій, що не пов’язано з його банкрутством, з відміткою про набрання законної сили (у разі відсутності вказаної відмітки - також копії виконавчого документа, засвідченої судом) або його копії, засвідченої судом;
або інформації про внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення суду щодо припинення юридичної особи - емітента облігацій, що не пов’язано з його банкрутством;
5) у разі отримання відомостей про початок процесу проведення спрощеної процедури державної реєстрації припинення юридичної особи - емітента облігацій шляхом його ліквідації НКЦПФР здійснює зупинення обігу облігацій шляхом оформлення відповідного розпорядження (якщо реєстрацію випуску облігацій такого емітента не було скасовано раніше) і забезпечує передачу до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомостей про наявність (відсутність) нескасованої реєстрації випуску цінних паперів (з урахуванням наявності в емітента інших випусків цінних паперів, реєстрацію випуску яких не скасовано);
6) у разі отримання НКЦПФР інформації про емітента облігацій, що припинився шляхом перетворення / приєднання / злиття / поділу, але реєстрацію випуску облігацій якого не було скасовано в установленому порядку, НКЦПФР здійснює зупинення обігу облігацій шляхом оформлення відповідного розпорядження.
При цьому зупинення обігу облігацій здійснюється у разі, якщо інформація про відповідне припинення емітента облігацій підтверджується відомостями Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, або у разі отримання від органів державної статистики відповідної інформації про таке припинення.
125. Уповноважена особа НКЦПФР на підставі отриманих документів, визначених пунктом 124 цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР видає розпорядження про зупинення обігу облігацій.
Розпорядження про зупинення обігу облігацій містить інформацію про дату, з якої забороняється вчинення правочинів, пов’язаних з переходом прав власності на облігації (крім спадкування або правонаступництва облігацій, правочинів, які вчиняються на виконання рішення суду, при викупі облігацій їх емітентом). Датою, з якої забороняється вчинення правочинів, пов’язаних з переходом прав власності на облігації, є дата, що настає на другий робочий день з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій.
На підставі розпорядження про зупинення обігу облігацій НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.
126. Протягом 10 робочих днів після прийняття рішення щодо скасування рішення про припинення юридичної особи - емітента облігацій (у разі прийняття відповідного судового рішення - протягом 10 робочих днів після набрання ним законної сили) емітент має подати до НКЦПФР такі документи для відновлення обігу облігацій:
1) заяву про відновлення обігу облігацій, складеною за формою у додатку 19 до цього Положення;
2) копію рішення про скасування рішення про припинення юридичної особи - емітента облігацій, засвідчену підписом керівника емітента, при цьому:
у разі прийняття відповідного рішення уповноваженим органом емітента подається копія такого рішення, оформленого відповідно до законодавства, засвідчена підписом керівника емітента;
у разі прийняття відповідного судового рішення подається копія такого рішення з відміткою про набрання законної сили, засвідчена судом, а у разі відсутності вказаної відмітки - також копія виконавчого документа, засвідчена судом;
у разі прийняття відповідної постанови Правління Національного банку України подається копія такої постанови, засвідчена підписом керівника емітента;
3) копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо відновлення обігу облігацій, засвідчену підписом керівника емітента.
127. Уповноважена особа НКЦПФР на підставі отриманих документів, визначених пунктом 131 цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР видає розпорядження про відновлення обігу облігацій.
На підставі розпорядження про відновлення обігу облігацій НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.
128. НКЦПФР забезпечує:
1) не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про зупинення / відновлення обігу облігацій:
оприлюднення відповідного розпорядження на офіційному вебсайті НКЦПФР;
направлення відповідного розпорядження до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів;
2) протягом трьох робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення / відновлення обігу облігацій направлення НКЦПФР відповідного розпорядження емітенту.
2. Скасування реєстрації випуску облігацій емітента, що припиняється (припинився)
129. Скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що припиняється (припинився) здійснюються у разі:
1) якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, усі облігації емітента, який припиняється шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення, будуть погашені.
Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій комісія з припинення емітента протягом 10 робочих днів з дати затвердження передавального акта або розподільчого балансу подає до НКЦПФР такі документи:
заяву про скасування реєстрації випуску облігацій за формою у додатку 25 до цього Положення;
копію рішення про затвердження передавального акта / розподільчого балансу, що засвідчується підписом голови комісії з припинення емітента;
копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення емітента;
звіт про результати дострокового погашення облігацій;
оригінал (оригінали) свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску облігацій (у разі наявності у паперовій формі);
копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо скасування реєстрації випуску облігацій, засвідчену підписом керівника емітента;
2) затвердження ліквідаційного балансу / схвалення звіту ліквідатора комітетом кредиторів (у разі прийняття постанови господарського суду про визнання емітента облігацій банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури) емітента облігацій, що припиняється шляхом ліквідації.
При цьому зобов’язання за облігаціями емітента-банкрута, не задоволені за недостатністю майна, у порядку, визначеному законодавством, вважаються погашеними.
Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій комісія з припинення емітента протягом 10 робочих днів з дати затвердження ліквідаційного балансу / схвалення звіту ліквідатора комітетом кредиторів (у разі прийняття постанови господарського суду про визнання емітента облігацій банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури) подає до НКЦПФР такі документи:
заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену за формою у додатку 25 до цього Положення;
копію рішення про затвердження ліквідаційного балансу емітента облігацій, засвідчену підписом голови комісії з припинення емітента (крім випадку прийняття постанови господарського суду про визнання емітента облігацій банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури), при цьому:
у разі прийняття відповідного рішення уповноваженим органом емітента облігацій подається копія такого рішення, оформленого відповідно до законодавства, засвідчена підписом голови комісії з припинення емітента;
у разі прийняття рішення Фондом гарантування вкладів фізичних осіб щодо затвердження ліквідаційного балансу та звіту уповноваженої особи про завершення ліквідаційної процедури подається копія такого рішення, засвідчена підписом голови комісії з припинення товариства (уповноваженої особи, що виконує функції з ліквідації банку);
звіт про результати погашення облігацій, складений за формою у додатку 21 до цього Положення;
копію затвердженого ліквідаційного балансу емітента облігацій, засвідчену підписом голови ліквідаційної комісії (ліквідатора) та емітента / копії ліквідаційного балансу та звіту ліквідатора, що схвалені комітетом кредиторів (протокол комітету кредиторів), власником майна (органом, уповноваженим управляти майном) боржника (для державних підприємств або підприємств, у статутному капіталі яких частка державної власності перевищує 50 відсотків), засвідчені підписом голови комісії з припинення емітента (у разі прийняття постанови господарського суду про визнання емітента облігацій банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури);
оригінали свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій (у разі наявності у паперовій формі);
3) отримання НКЦПФР інформації про емітента облігацій, що був:
припинений шляхом ліквідації, але реєстрація випуску облігацій якого не була скасована в установленому порядку;