Таблиця 1
| N з/п | Ім'я або повне найменування особи | Тип особи | Інформація про особу | УНЗР | Розмір участі особи, % | ||
| пряма | опосередкована | сукупна | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Таблиця 2
| N з/п | Ім'я або повне найменування особи | Розрахунок |
| 1 | 2 | 3 |
Примітки до заповнення таблиці 1.
1) у колонці 2 таблиці 1 зазначається:
щодо фізичних осіб - громадян України - ім'я;
щодо фізичних осіб - іноземців та осіб без громадянства - ім'я англійською мовою і його транслітерація українською мовою;
щодо юридичних осіб України - повне найменування відповідно до установчих документів;
щодо інститутів спільного інвестування - повне найменування пайового або корпоративного інвестиційного фонду, повне найменування відповідно до установчих документів компанії з управління активами, яка діє в інтересах відповідного фонду;
щодо юридичних осіб інших держав - повне найменування англійською мовою та його транслітерація українською мовою;
2) у колонці 3 таблиці 1 зазначається тип особи у вигляді літер:
"Д" - для держави (в особі відповідного державного органу);
"ІСІ" - для інституту спільного інвестування;
"МФУ" - для міжнародної фінансової установи;
"ПК" - для публічної компанії;
"ТГ" - для територіальної громади (в особі відповідного органу місцевого самоврядування);
"ФО" - для фізичної особи;
"ЮО" - для юридичної особи;
"І" - для осіб, що не належать до вищезазначених категорій;
3) у колонці 4 таблиці 1 зазначається:
щодо фізичних осіб - громадянство, країна, місце проживання (повна адреса), серія та номер паспорта, найменування органу, що його видав, і дата видачі паспорта, ідентифікаційний номер (податковий номер) фізичної особи або реєстраційний номер облікової картки платника податків / серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків відповідно до закону). Дані щодо нерезидентів - фізичних осіб подаються українською та англійською мовами;
щодо юридичних осіб України - місцезнаходження (повна адреса), ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а також, за наявності, міжнародний ідентифікаційний код юридичної особи (код LEI). Для інститутів спільного інвестування додатково зазначається код за Єдиним державним реєстром інститутів спільного інвестування;
щодо іноземних юридичних осіб - місце реєстрації, місцезнаходження (повна адреса) українською та англійською мовами, ідентифікаційний код із витягу з торговельного, банківського, судового реєстру або іншого офіційного документа, що підтверджує реєстрацію іноземної юридичної особи в країні, у якій зареєстровано її головний офіс, а також, за наявності, міжнародний ідентифікаційний код юридичної особи (код LEI);
4) у колонці 5 таблиці 1 зазначається:
щодо фізичних осіб - громадян України - унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності);
5) у колонці 6 таблиці 1 зазначається відсоток прямої участі особи в емітенті;
6) у колонці 7 таблиці 1 зазначається відсоток опосередкованої участі особи в емітенті;
7) у колонці 8 таблиці 1 зазначається сума значень колонок 6 і 7 таблиці 1.
17. Примітки до заповнення таблиці 2.
У таблиці 2 наводиться розрахунок опосередкованої участі особи в емітенті, на підставі якого була заповнена колонка 7 таблиці 1.
Розмір опосередкованої участі особи розраховується шляхом множення розміру часток участі осіб за кожним рівнем володіння корпоративними правами у відповідному ланцюгу володіння участю в емітенті за такою формулою:
Yn Y(n-1) Y2
РОУ = ----- * --------- *...* ----- * Y1
100% 100% 100%
де РОУ - розмір опосередкованої участі в емітенті;
У - розмір участі особи (групи осіб) в юридичній особі, у відсотках;
n - кількість рівнів володіння корпоративними правами в емітенті.
Додаток 7
до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, а також особами, які надають забезпечення за такими цінними паперами
(пункт 39)
Титульний аркуш
Річний звіт ____________________-2 за ____ рік
Пояснення щодо розкриття інформації
Зміст-6 до річного звіту
I. Загальна інформація
1. Ідентифікаційні дані та загальна інформація
____________
-7 Зазначається офіційне місцезнаходження відповідно до відомостей, які містяться у ЄДР, а також, за наявності, інформація про фактичне місцезнаходження особи (за якою знаходиться виконавчий орган особи), уразі якщо офіційне місцезнаходження є відмінним.
-8 Зазначається адреса для листування, у разі якщо вона є відмінною від адреси офіційного місцезнаходження особи відповідно до відомостей, які містяться у ЄДР.
-9 Зазначається основний КВЕД особи (першим) та інші КВЕД, які, на думку особи, є основними видами діяльності такої особи.
Якщо річний звіт подається особою, яка надає забезпечення (незалежно від того, чи є особа емітентом), то зазначається інформація щодо усіх випусків цінних паперів, за якими надається забезпечення:
| N з/п | Номер ISIN | Повне найменування | Ідентифікаційний код юридичної особи | Вид забезпечення |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Якщо за зобов'язаннями емітента надаються забезпечення, то емітент зазначає інформацію щодо всіх осіб, які на дають забезпечення за його зобов'язаннями:
| N з/п | Повне найменування | Ідентифікаційний код юридичної особи | Вид забезпечення |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
Банки, що обслуговують особу
Інформація про рейтингове агентство (зазначається за наявності)-10
____________
-10 Не заповнюють інформацію особи, щодо яких винесено судом ухвалу про санацію, призначено керуючого санацією або введено процедуру розпорядження майном і призначено розпорядника майна.
Судові справи (зазначається за наявності)-11
____________
-11 Особа розкриває інформацію про судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 1 та більше відсотків активів особи або дочірнього підприємства станом на початок звітного року, стороною в яких виступає особа, її дочірні підприємства, посадові особи.
| N з/п | Номер справи та дата відкриття провадження | Найменування суду | Позивач | Відповідач | Третя особа | Позовні вимоги (в т. ч. їх розмір) | Стан розгляду справи |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Штрафні санкції щодо особи (зазначається за наявності штрафної санкції в розмірі, який перевищує 1000 грн):
2. Органи управління та посадові особи. Організаційна структура
Органи управління
| N з/п | Назва органу управління (контролю) | Кількісний склад органу управління (контролю) | Персональний склад органу управління (контролю) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
Інформація щодо посадових осіб
Рада (за наявності)
____________
-12 Додатково зазначається:
для членів ради директорів чи є особа виконавчим / головним виконавчим директором або невиконавчим / незалежним директором;
для членів наглядової ради: чи є особа акціонером / представником акціонера або незалежним директором.
-13 Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті). При цьому, така інформація не підлягає розміщенню на вебсайті особи та в базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію.
-14 Унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності) При цьому, така інформація не підлягає розміщенню на вебсайті особи та в базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію.
Виконавчий орган-15
____________
-15 Не заповнюється особою з однорівневою структурою управління.
Інші посадові особи (за наявності, у разі якщо статутом особи визначено ширший перелік посадових осіб, ніж визначено Законом про акціонерні товариства)
Інформація щодо корпоративного секретаря
Інформація щодо володіння посадовими особами акціями особи
| N з/п | Посада | Ім'я | РНОКПП-16 | УНЗР-17 | Кількість акцій, шт. | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за типами акцій, шт. | |
| прості іменні | привілейовані іменні | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Організаційна структура:
Зазначається URL-адреса вебсайту особи, за якою розміщено організаційну структуру особи у вигляді схематичного зображення, яка повинна містити відомості про:
1) органи управління та контролю особи, а також посади та імена осіб, що входять до складу кожного з таких органів;
2) розподіл сфер відповідальності за напрямами діяльності особи (кураторство) між головою та членами виконавчого органу (за умови створення колегіального органу), а також іншими посадовими особами (за наявності) (зазначаються напрям діяльності особи, а також посада та ім'я посадової особи, яка здійснює його кураторство). За умови функціонування одноосібного виконавчого органу, зазначаються всі напрями діяльності особи, які курує одноосібний виконавчий орган та, за наявності, зазначаються особи, через яких одноосібний виконавчий орган курує такі напрямки діяльності особи;
3) структурні підрозділи (наприклад, департаменти, управління, відділи) центрального апарату (головного офісу) особи, що перебувають у прямому підпорядкуванні осіб, зазначених у пункті 2 вище (зазначається найменування кожного структурного підрозділу);
4) структурні підрозділи, що безпосередньо входять до складу структурних підрозділів центрального апарату (головного офісу) особи, зазначених у пункті 3 вище (тобто ієрархічно перебувають на один рівень нижче зазначених структурних підрозділів) (зазначається найменування кожного структурного підрозділу);
5) структурні підрозділи та/або особи, які відповідно до законодавства та внутрішніх документів особи, перебувають під безпосереднім управлінням ради (наприклад, внутрішній аудит, підрозділ з управління ризиками, тощо) (зазначаються найменування підрозділів та імена керівників);
6) візуальні зв'язки (за допомогою відповідних суцільних ліній зі стрілкою), що відображають підпорядкування посадових осіб та структурних підрозділів, зазначених у схемі.
Зразок оформлення організаційної структури банку https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0149500-18#Text
3. Структура власності
Зазначається URL-адреса вебсайту особи, за якою розміщена структура власності особи у схематичному зображенні згідно з вимогами додатку 6 до цього Положення. Структура власності зазначається станом на 31 грудня звітного року.
4. Опис господарської та фінансової діяльності
Зазначається інформація щодо опису діяльності особи, яка, зокрема, повинна включати таку інформацію:
1. Належність особи до будь-яких об'єднань підприємств, повне найменування та місцезнаходження об'єднання, опис діяльності об'єднання, строк участі особи у відповідному об'єднанні, роль особи в об'єднанні, посилання на вебсайт об'єднання.
2. Спільна діяльність, яку особа проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому зазначаються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік з кожного виду спільної діяльності.
3. Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо).
4. Опис обраної політики щодо фінансування діяльності особи, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності.
5. Опис політики щодо досліджень та розробок, сума витрат на дослідження та розробку за звітний рік.
Інформація, передбачена пунктом 5 не зазначається, якщо законом така інформація визнана інформацією з обмеженим доступом.
6. Інформація щодо продуктів (товарів або послуг) особи:
1) опис продуктів (товарів та/або послуг), які виробляє / надає особа;
2) обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі);
3) середньореалізаційні ціни продуктів;
4) загальна сума виручки;
5) загальна сума експорту, частка експорту в загальному обсязі продажів;
6) залежність від сезонних змін;
7) основні клієнти (більше 5 % у загальній сумі виручки);
8) ринки збуту та країни, в яких особою здійснюється діяльність;
9) канали збуту;
10) основні постачальники та види товарів та/або послуг, які вони постачають/надають особі, країни з яких здійснюється постачання/надання товарів/послуг;
11) особливості стану розвитку галузі, в якій здійснює діяльність особа;
12) опис технологій, які використовує особа у своїй діяльності;
13) місце особи на ринку, на якому вона здійснює діяльність;
14) рівень конкуренція в галузі, основні конкуренти особи;
15) перспективні плани розвитку особи;
7. У разі якщо, особа є фінансовою установою, то вказується інформація передбачена пунктами 1 (в тому числі перелік банківських та фінансових послуг, які фактично надавались такою фінансовою установою протягом звітного періоду), 4, 11 - 15.
8. Опис ризиків, як притаманні діяльності особи, підходи до управління ризиками, заходи особи щодо зменшення впливу ризиків.
9. Стратегія подальшої діяльності особи щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність особи в майбутньому).
10. Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років, а також якщо плануються будь-які значні інвестиції або придбання, то також необхідно надати їх опис, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування.
11. Основні засоби особи, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини особи щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання, спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, методи фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення.
12. Проблеми, які впливають на діяльність особи, в тому числі ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень.
13. Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів (контрактів).
14. Середньооблікова чисельність штатних працівників особи, середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом, чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня), розмір фонду оплати праці. Крім того, зазначається про факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року.
15. Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій.
16. Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки стейкхолдерами фінансового стану та результатів діяльності особи.
Дотримання послідовності викладення інформації частин є обов'язковою. У разі відсутності інформації, особа зазначає про це в описі господарської та фінансової діяльності. Опис господарської та фінансової діяльності викладається стисло і зрозуміло. Обсяг опису господарської та фінансової діяльності не повинен перевищувати чотирнадцять сторінок формату А4. За потреби, додатково може вказуватися URL-адреса вебсайту, де містяться додаткова інформація щодо опису господарської та фінансової діяльності.
Інформація щодо отриманих особою ліцензій
| Вид діяльності | Номер ліцензії | Дата видачі | Орган державної влади, що видав ліцензію | Дата закінчення строку дії ліцензії (за наявності) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Інформація про основні засоби (за залишковою вартістю)
Зазначається додаткова інформація про строки та умови користування основними засобами (за основними групами), первісна вартість основних засобів, ступінь їх зносу, ступінь їх використання, сума нарахованого зносу, дані щодо того, чим зумовлені суттєві зміни у вартості основних засобів, а також інформація про всі обмеження на використання майна.
Інформація щодо вартості чистих активів
____________
-16 Крім банків, страховиків.
Зазначається додаткова інформація щодо методики розрахунку вартості чистих активів особи за попередній та звітний періоди.
Зазначається інформація щодо відповідності вимогам законодавства вартості чистих активів, розміру статутного капіталу.
Не заповнюється банками та страховиками.
Інформація про зобов'язання та забезпечення особи