знак "=" - розділовий символ коду показника та його значення;
XXX - значення коду показника;
2) формат коду показника ® MFO PPP R030 T020 AAA R IDC R IDCL R R011 R R013, формування здійснюється відповідно до вимог, наведених у таблиці 1.
Таблиця 1
Вимоги до формування коду показника
MFO PPP R030 T020 AAA R IDC R IDCL R R011 R R013
Розмір (довжина) коду показника MFO PPP R030 T020 AAA R IDC R IDCL R R011 R R013 - від 17 до 111 символів включно;
3) інформаційний рядок файла_RC, має таку структуру та складається з таких сегментів для складової коду показника PPP із значеннями 201, 202, 203, 204, 205, 206, 207, 208, 209, 210, 211:
MFO PPP IDCA = XXX,
де MFO PPP IDCA - код показника:
MFO - складова коду показника (фіксований), для банків у яких відсутні відокремлені підрозділи, які використовують окремий баланс та мають реквізит "Код банку", MFO приймає значення "0" (довжина - 1 знак), для банків, у яких наявні відокремлені підрозділи, які використовують окремий баланс та мають реквізит "Код банку", MFO приймає значення "Код банку", які належать банку або його відокремленим підрозділам, у балансах яких відкриті відповідні рахунки аналітичного обліку (довжина - 6 знаків);
PPP - складова коду показника (фіксований), приймає значення у відповідності з довідником складової коду показника PPP інформаційного рядка файла_RC;
IDCA - складова коду показника (динамічний);
знак "=" - розділовий символ коду показника та його значення;
XXX - значення коду показника;
4) формат коду показника ® MFO PPP IDCA, формування здійснюється відповідно до вимог, наведених у таблиці 2.
Таблиця 2
Вимоги до формування коду показника MFO PPP IDCA
Розмір (довжина) коду показника MFO PPP IDCA - від 5 до 27 символів включно;
5) інформаційний рядок файла_RC, має таку структуру та складається з таких сегментів для складової коду показника PPP із значеннями 401, 402, 403, 404, 405, 406, 407, 408, 409, 410, 411, 412:
MFO PPP IDC = XXX,
де MFO PPP IDC - код показника:
MFO - складова коду показника (фіксований), для банків у яких відсутні відокремлені підрозділи, які використовують окремий баланс та мають реквізит "Код банку", MFO приймає значення "0" (довжина - 1 знак), для банків, у яких наявні відокремлені підрозділи, які використовують окремий баланс та мають реквізит "Код банку", MFO приймає значення "Код банку", які належать банку або його відокремленим підрозділам, у балансах яких відкриті відповідні рахунки аналітичного обліку (довжина - 6 знаків);
PPP - складова коду показника (фіксований), приймає значення у відповідності з довідником складової коду показника PPP інформаційного рядка файла_RC;
IDC - складова коду показника (динамічний);
знак "=" - розділовий символ коду показника та його значення;
XXX - значення коду показника;
6) формат коду показника ® MFO PPP IDC, формування здійснюється відповідно до вимог, наведених у таблиці 3.
Таблиця 3
Вимоги до формування коду показника MFO PPP IDC
Розмір (довжина) коду показника MFO PPP IDC - від 5 до 24 символів включно;
7) довідник складової коду показника "PPP" інформаційного рядка файла RC визначено у таблиці 4.
Таблиця 4
Довідник складової коду показника "PPP" інформаційного рядка файла RC
| № з/п | Значення складової коду показника "PPP" | Найменування складової коду показника "PPP" | Зміст складової коду показника "PPP" | Формат значення коду показника у розрізі значень складової коду показника "PPP" | Код довідника Національного банку України | Поле довідника Національного банку України | Назва довідника Національного банку України | Коментар |
| 1 | 001 | Залишок за рахунком аналітичного обліку у валюті | Залишок за рахунком аналітичного обліку у валюті | N(18) | ||||
| 2 | 002 | Залишок за рахунком аналітичного обліку у еквіваленті | Залишок за рахунком аналітичного обліку у гривневому еквіваленті | N(18) | ||||
| 3 | 003 | Дата відкриття аналітичного рахунку | Дата відкриття аналітичного рахунку | D (ddmmyyyy) | ||||
| 4 | 004 | Дата останнього руху за аналітичним рахунком | Дата останнього руху за аналітичним рахунком | D (ddmmyyyy) | ||||
| 5 | 005 | IDCA | IDCA - Унікальний ідентифікатор контрагента | C(18) | Приймає значення унікального ідентифікатора контрагента (далі - IDCA). IDCA може містити літери. Для цілей складання файла_RC, IDCA має незмінне та унікальне значення для одного окремого контрагента. Значення складової коду показника IDCA для рахунків аналітичного обліку, які використовуються відповідно до умов контрактів (договорів, угод, правочинів), укладених з контрагентами, "пустим" бути не може. | |||
| 6 | 006 | Найменування рахунку аналітичного обліку | Найменування рахунку аналітичного обліку (скорочене) | C(80) | ||||
| 7 | 007 | IDZ | IDZ - Унікальний ідентифікатор договору забезпечення виконання зобов'язань | C(18) | Для цілей складання файла_RC, IDZ має незмінне та унікальне значення для одного окремого договору забезпечення виконання зобов'язань. IDZ може містити літери. Якщо актив/зобов'язання не є предметом забезпечення виконання зобов'язань, то IDZ приймає значення "#". | |||
| 8 | 008 | Частка вартості договору забезпечення виконання зобов'язань на контракт (договір, угоду) | Частка вартості договору забезпечення виконання зобов'язань на контракт (договір, угоду) | N(8) | Значення більше нуля. Якщо актив/зобов'язання не є предметом забезпечення виконання зобов'язань, то формується значення "0". | |||
| 9 | 009 | Вартість забезпечення у відповідності з початковими умовами контракту (договору, угоди) забезпечення виконання зобов'язань | Вартість забезпечення у відповідності з початковими умовами контракту (договору, угоди) забезпечення виконання зобов'язань | N(18) | Вартість забезпечення виконання зобов'язань, під час первісного визнання (сума першого оприбуткування) | |||
| 10 | 010 | Ознака обмеження права користування коштами на підставі рішень Суду | Ознака обмеження права користування коштами на підставі рішень Суду | C(160) | Опис документу, вимоги якого виконані банком (найменування, дата, номер тощо). Якщо обмеження права користування коштами на підставі рішень Суду відсутні, то формується значення "#". | |||
| 11 | 011 | Ознака обмеження права користування коштами, яке вжито (застосовано) Банком на виконання вимог чинного законодавства | Ознака обмеження права користування коштами - обмеження права використання коштів за рахунком, яке вжито (застосовано) Банком на виконання вимог чинного законодавства (ідентифікація, фінансовий моніторинг тощо) | C(160) | Опис норм законодавства, вимоги якого виконані банком. Якщо обмеження права користування коштами, яке вжито (застосовано) Банком на виконання вимог чинного законодавства відсутні, то формується значення "#". | |||
| 12 | 012 | Код адміністративно-територіальної одиниці України | Код адміністративно-територіальної одиниці України | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | KODTER | KO | Код адміністративно-територіальної одиниці України | |
| 13 | 013 | Коментар | Коментар (у разі необхідності) | C(240) | Відображаються дані, які можуть додатково розкрити інформацію про активи/зобов'язання та/або їх складові | |||
| 14 | 014 | Клас боржника/контрагента | Клас боржника/контрагента | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | S080 | S080 | Клас боржника/контрагента | |
| 15 | 015 | Код, що відповідає фактору, на підставі якого скоригований клас контрагента/пов'язаної з банком особи | Код, що відповідає фактору, визначеному відповідно до нормативно-правового акту Національного банку України, на підставі якого скоригований клас контрагента/пов'язаної з банком особи | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | F079 | F079 | Код, що відповідає фактору, визначеному відповідно до нормативно-правового акту Національного банку України, на підставі якого скоригований клас контрагента/пов'язаної з банком особи | |
| 16 | 201 | Найменування контрагента | Найменування контрагента (скорочене) | C(80) | ||||
| 17 | 202 | Код контрагента | Код контрагента | C(10) | Відповідно до вимог Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених Постановою Правління Національного банку України від 13 листопада 2018 року № 120 (далі - Правила № 120). | |||
| 18 | 203 | Код виду пов'язаної особи | Код виду пов'язаної особи | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K060 | K060 | Код виду пов'язаної особи | |
| 19 | 204 | Код відношення афілійованої особи до банку | Код відношення афілійованої особи до банку | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | F051 | F051 | Код відношення афілійованої особи до банку | |
| 20 | 205 | Код резидентності | Код резидентності | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K030 | K030 | Код резидентності | |
| 21 | 206 | Код країни | Код країни (відповідно до національного стандарту України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року № 471) | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K040 | K040 | Код країни (відповідно до національного стандарту України ДСТУ ISO 3166-1:2009 "Коди назв країн світу", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 23 грудня 2009 року № 471) | |
| 22 | 207 | Код офшорної зони | Код ознаки країни за засобами платежу (офшорні зони) | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K042 | K042 | Код ознаки країни за засобами платежу (офшорні зони) | |
| 23 | 208 | Інституційний сектор економіки | Інституційний сектор економіки (відповідно до Класифікації інституційних секторів економіки України) | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K070 | K070 | Інституційний сектор економіки (відповідно до Класифікації інституційних секторів економіки України) | |
| 24 | 209 | Вид економічної діяльності | Вид економічної діяльності (відповідно до національного класифікатора України ДК 009:2010 "Класифікація видів економічної діяльності") | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K110 | K110 | Вид економічної діяльності (відповідно до національного класифікатора України ДК 009:2010 "Класифікація видів економічної діяльності") | |
| 25 | 210 | Код ознаки територіального розміщення | Код ознаки територіального розміщення | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K031 | K031 | Код ознаки територіального розміщення | |
| 26 | 211 | Код типу публічного діяча | Код типу публічного діяча | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | K019 | K019 | Код типу публічного діяча | |
| 27 | 401 | Номер контракту (договору, угоди, правочину) | Номер контракту (договору, угоди, правочину) | C(50) | Якщо номер договору відсутній, то формується значення "бн" | |||
| 28 | 402 | Дата укладання контракту (договору, угоди, правочину) | Дата укладання контракту (договору, угоди, правочину) | D (ddmmyyyy) | ||||
| 29 | 403 | Дата виникнення зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) | Дата виникнення зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) | D (ddmmyyyy) | ||||
| 30 | 404 | Дата виконання зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) | Дата виконання зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) | D (ddmmyyyy) | Якщо дата виконання зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) відсутня, то формується значення "01012100". | |||
| 31 | 405 | Процента ставка за контрактом (договором, угодою, правочином) | Процента ставка за контрактом (договором, угодою, правочином) | N(8) | ||||
| 32 | 406 | Ефективна процентна ставка за контрактом (договором, угодою, правочином) | Ефективна процентна ставка за контрактом (договором, угодою, правочином) | N(8) | ||||
| 33 | 407 | Планова дата виконання зобов'язань (платежу) за контрактом (договором, угодою, правочином) | Планова дата виконання зобов'язань (платежу) за контрактом (договором, угодою, правочином) | D (ddmmyyyy) | Найближча дата майбутнього виконання зобов'язань (платежу) за контрактом (договором, угодою, правочином) у відповідності до графіку платежів. Якщо така дата відсутня, то формується значення "01012100". | |||
| 34 | 408 | Кількість днів прострочення виконання зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) (кількість днів) | Кількість днів прострочення виконання зобов'язань за контрактом (договором, угодою, правочином) (кількість днів) | N(9) | Різниця між звітною датою та найменшою датою виникнення простроченого зобов'язання за контрактом (договором, угодою, правочином), яке обліковується за аналітичним рахунком (кількість днів) | |||
| 35 | 409 | Код виду забезпечення кредиту | Код виду забезпечення кредиту | C(45) (розмір значення відповідає значенню добутку кількості видів забезпечення на розмір значення коду виду забезпечення з врахуванням розділового символу ";" кодів виду забезпечення) | S031 | S031 | Код виду забезпечення кредиту | Перелік кодів видів забезпечення кредиту. Розділовий символ ";". |
| 36 | 410 | Опис об'єкта | Опис об'єкта | C(240) | Опис предмету забезпечення або майна банку. Найменування, функціональне призначення; технічні характеристики (для обладнання) тощо; | |||
| 37 | 411 | Код активної операції щодо реструктуризації/рефінансування | Код активної операції щодо реструктуризації/рефінансування | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | S210 | S210 | Код активної операції щодо реструктуризації/рефінансування | |
| 38 | 412 | Код виду фінансового інструмента | Код виду фінансового інструмента | C (розмір відповідно до довідника Національного банку України) | S130 | S130 | Код виду фінансового інструмента |
8) файл_RC включає дані про всі рахунки аналітичного обліку, які використовуються банком за рахунками 1-7 та 9 класів, залишки за якими на звітну дату не дорівнюють нулю. Для формування кодів показників та значень кодів показників файла_RC використовуються дані виключно відповідно до даних АБС (ОДБ) та інших програмних комплексів банку, які використовуються ним у діяльності;
9) опис інформаційних рядків файла_RC (кодів показників та їх значень кодів), у розрізі складової коду показника "РРР", розміщено на офіційному вебсайті Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) в розділі "Для банків / Перелік звітності / Реєстр файлів звітності Фонду" (далі - сторінка Реєстру файлів звітності Фонду), відповідно до Правил.
III. Контроль даних файла_RC
1. Контроль даних файла_RC реалізується з урахуванням такого:
1) контроль заявленої кількості інформаційних рядків зі службового рядка файла_RC на відповідність фактично завантаженій кількості інформаційних рядків - відхилення не допускаються;
2) контроль повноти та унікальності сегменту, який формує код показника інформаційного рядка файла_RC - порушення вимог до формування значень складових коду показника та дублікати коду показника не допускаються;
3) контроль залишків за рахунками аналітичного обліку у валюті та гривневому еквіваленті за офіційним курсом Національного банку України, визначених (розрахованих) у розрізі значень довідників R020 "Код балансового рахунку", R030 "Код валюти або банківського металу" та T020 "Код елементу даних за рахунком" за даними файла_RC, на відповідність залишкам у валюті та гривневому еквіваленті за офіційним курсом Національного банку України, визначених (розрахованих) у розрізі значень довідників R020 "Код балансового рахунку", R030 "Код валюти або банківського металу" та T020 "Код елементу даних за рахунком" за даними файла з показниками статистичної звітності 01Х "Дані про залишки на рахунках" на звітну дату - відхилення залишків, визначених (розрахованих) за даними файла_RС, від залишків, визначених (розрахованих) за даними файла з показниками статистичної звітності 01Х "Дані про залишки на рахунках" на звітну дату, не допускаються.
2. Контроль інформаційних рядків файла_RC (кодів показників та їхніх значень) у розрізі складової коду показника "РРР" розміщено на сторінці Реєстру файлів звітності Фонду, відповідно до Правил.
