5) довідку, підписану уповноваженою особою емітента, з переліком внесків, унесених в оплату за облігації, із зазначенням дат та номерів укладених договорів, реквізитів платіжних документів, з наданням копій документів, засвідчених в установленому порядку, які підтверджують оплату першими власниками вартості розміщених облігацій;
6) довідку, підписану уповноваженою особою емітента, про повернення внесків, унесених в оплату за облігації, усім особам, які зробили ці внески (із зазначенням внеску, його вартості, дати повернення) з наданням копій документів, засвідчених в установленому порядку, які підтверджують повернення внесків, унесених в оплату за облігації;
7) виписку про стан рахунку в цінних паперах емітента;
8) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.
4. Звіт про результати емісії облігацій подається до реєструвального органу в двох примірниках.
Звіт про результати емісії облігацій повинен бути підписаний керівником уповноваженого органу емітента, якому надано повноваження щодо затвердження результатів емісії облігацій, підписаний уповноваженою особою емітента, підписаний уповноваженою особою Національного банку України та засвідчений печаткою зазначеного банку, підписаний керівником андеррайтера, якщо емітент користувався його послугами.
6. Документи, які подаються у разі незатвердження результатів емісії облігацій
1. У разі незатвердження уповноваженим органом емітента в установлені Законом України "Про цінні папери та фондовий ринок" строки результатів емісії облігацій емітент не пізніше 15 календарних днів з дати закінчення строку повернення внесків, унесених в оплату за облігації, або 15 календарних днів з дати закінчення строку для затвердження результатів емісії облігацій (у разі якщо протягом строку розміщення облігацій, який зазначено у рішенні про емісію облігацій та проспекті облігацій (у разі його оформлення), не було укладено жодного договору з першими власниками у процесі розміщення облігацій) подає до реєструвального органу такі документи для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій:
1) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій внутрішніх місцевих позик;
2) довідку про емісію облігацій, засвідчену підписом уповноваженої особи емітента, складену згідно з додатком 11 до цього Положення;
3) довідку, підписану уповноваженою особою емітента, з переліком внесків, унесених в оплату за облігації, із зазначенням дат та номерів укладених договорів, реквізитів платіжних документів, з наданням копій документів, засвідчених в установленому порядку, які підтверджують оплату першими власниками вартості розміщених облігацій;
4) довідку, підписану уповноваженою особою емітента, про повернення внесків, унесених в оплату за облігації, усім особам, які зробили ці внески (із зазначенням внеску, його вартості, дати повернення) з наданням копій документів, засвідчених в установленому порядку, які підтверджують повернення внесків, унесених в оплату за облігації;
5) виписку про стан рахунку в цінних паперах емітента;
6) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.
2. Підставою для відмови в скасуванні реєстрації випуску облігацій та анулюванні тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій у разі незатвердження уповноваженим органом емітента результатів емісії облігацій є невідповідність поданих документів вимогам цього Положення; наявність розбіжностей між різними положеннями поданих документів, недостовірність та/або неповнота інформації у поданих документах.
IV. Реєстрація реструктуризації боргових зобов’язань за запозиченням шляхом випуску облігацій
1. Рішення про реструктуризацію боргових зобов’язань за запозиченням, здійсненим шляхом емісії облігацій (далі - реструктуризація), приймається у разі, якщо таку можливість передбачено рішенням про емісію облігацій та за умови отримання письмової згоди власників облігацій.
Реструктуризація боргових зобов’язань не вважається новим запозиченням.
2. Реструктуризація підлягає реєстрації у реєструвальному органі не пізніше дати початку погашення облігацій.
3. Рішення про реєстрацію реструктуризації або про відмову в реєстрації реструктуризації приймається відповідним рішенням реєструвального органу.
4. Реструктуризацію погоджує Міністерство фінансів України.
5. Для реєстрації реструктуризації емітент подає до реєструвального органу такі документи:
1) заяву про реєстрацію реструктуризації боргових зобов’язань за запозиченням шляхом емісії облігацій внутрішніх місцевих позик, складену згідно з додатком 12 до цього Положення;
2) копію рішення про реструктуризацію, оформлену та засвідчену в установленому порядку;
3) копію документа, що підтверджує погодження реструктуризації Міністерством фінансів України, засвідчену в установленому порядку;
4) копії реєстру власників відповідного випуску облігацій, складеного на дату, що передує дню прийняття рішення про реструктуризацію, та письмових заяв власників облігацій відповідного випуску облігацій про згоду на проведення реструктуризації (у разі якщо власником облігацій є фізична особа, заява про згоду на проведення реструктуризації засвідчується в нотаріальному порядку), засвідчені в установленому порядку.
6. Реєструвальний орган протягом 15 календарних днів з дня надходження заяви та всіх необхідних документів приймає рішення про реєстрацію або відмову від реєстрації реструктуризації боргових зобов’язань.
7. Підставою для відмови в реєстрації реструктуризації боргових зобов’язань є невідповідність поданих документів вимогам цього Положення; наявність розбіжностей між різними положеннями поданих документів, недостовірність та/або неповнота інформації у поданих документах.
V. Погашення, анулювання, скасування реєстрації випуску облігацій
1. Скасування реєстрації випуску облігацій
1. Реєструвальний орган здійснює скасування реєстрації випуску облігацій та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій у разі:
відмови від емісії облігацій;
якщо протягом строку розміщення облігацій, який зазначено у рішенні про емісію облігацій та проспекті облігацій (у разі його оформлення), не було укладено жодного договору з першими власниками;
незатвердження у встановлені законодавством строки результатів емісії облігацій;
визнання емісії облігацій недійсною.
2. Уповноважена особа реєструвального органу видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва за формою, наведеною у додатку 13 до цього Положення, у разі:
1) прийняття емітентом рішення про відмову від емісії облігацій - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 2 глави 3 розділу ІІІ цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 5 робочих днів з дати отримання реєструвальним органом відповідних документів;
2) незатвердження у встановлені законодавством строки результатів емісії облігацій - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 1 глави 6 розділу III цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 25 робочих днів з дати отримання реєструвальним органом відповідних документів;
3) якщо протягом строку укладення договорів з першими власниками у процесі розміщення облігацій, який зазначено у рішенні про емісію облігацій та проспекті облігацій (у разі його оформлення), не було укладено жодного договору з першими власниками, - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 2 глави 5 розділу III цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається одночасно з реєстрацією звіту про результати емісії облігацій;
4) якщо після початку розміщення облігацій уповноваженим органом емітента прийнято рішення про відмову від емісії облігацій, - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 3 глави 5 розділу III цього Положення.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається одночасно з реєстрацією звіту про результати емісії облігацій;
5) прийняття реєструвальним органом рішення про визнання емісії недійсною відповідно до Порядку про визнання емісії цінних паперів недобросовісною та недійсною.
3. Реєструвальний орган здійснює скасування реєстрації випуску облігацій та анулює свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій у разі:
погашення (дострокового погашення) облігацій у повному обсязі;
якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп усіх облігацій випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій.
4. Уповноважена особа реєструвального органу видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва за формою, наведеною у додатку 14 до цього Положення, у разі:
1) погашення (дострокового погашення) облігацій у повному обсязі - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 2 глави 2 цього розділу.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 15 робочих днів з дати отримання звіту про наслідки погашення (про дострокове погашення) облігацій;
2) якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп всіх облігацій випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій, - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 5 глави 3 цього розділу.
Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій видається протягом 15 робочих днів з дати отримання документів, визначених пунктом 5 глави 3 цього розділу.
5. Реєструвальний орган протягом 2 робочих днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску облігацій направляє його емітенту та Національному банку України.
6. Реєструвальний орган забезпечує оприлюднення інформації про скасування реєстрації випуску облігацій на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку протягом 1 робочого дня з дати видачі відповідного розпорядження.
7. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску облігацій реєструвальний орган вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.
2. Погашення (дострокове погашення) облігацій
1. Погашення відсоткових і дисконтних облігацій здійснюється виключно грошима.
Строк погашення облігацій не повинен перевищувати одного року з дати початку погашення (в межах бюджетного періоду).
Погашення облігацій, номінальну вартість яких визначено в іноземній валюті, здійснюється в іноземній валюті, у якій виражено номінальну вартість цих облігацій, з урахуванням законодавства про валютне регулювання або в національній валюті.
Випуск облігацій може бути погашений достроково за ініціативою емітента або за вимогою власників облігацій.
Дострокове погашення облігацій за ініціативою емітента дозволяється у разі, якщо таку можливість передбачено рішенням про емісію облігацій та проспектом облігацій (у разі його оформлення), яким має бути визначено порядок прийняття рішення уповноваженим органом емітента про дострокове погашення випуску облігацій, повідомлення власників облігацій про здійснення дострокового погашення облігацій, порядок встановлення ціни дострокового погашення облігацій і строк, у який облігації мають бути пред’явлені їх власниками для дострокового погашення.
Дострокове погашення облігацій за вимогою їх власників дозволяється у разі, якщо таку можливість передбачено рішенням про емісію облігацій та проспектом облігацій (у разі його оформлення), яким визначено порядок встановлення ціни дострокового погашення облігацій, строк, у який облігації можуть бути пред’явлені для дострокового погашення.
Кошти на дострокове погашення облігацій мають бути передбачені в бюджеті розвитку спеціального фонду місцевого бюджету в бюджетному періоді, в якому здійснюється дострокове погашення облігацій.
2. Емітент не пізніше 15 днів після закінчення строку погашення випуску облігацій, зазначеного у рішенні про емісію облігацій та проспекті облігацій (у разі його оформлення), а у разі дострокового погашення облігацій - не пізніше 15 календарних днів після закінчення дострокового погашення випуску облігацій, подає до реєструвального органу такі документи:
1) заяву про подання звіту про наслідки погашення (про дострокове погашення) облігацій внутрішніх місцевих позик, складену згідно з додатком 15 до цього Положення;
2) звіт про наслідки погашення облігацій внутрішніх місцевих позик, складений згідно з додатком 16 до цього Положення;
3) звіт про дострокове погашення облігацій внутрішніх місцевих позик (у разі прийняття рішення про дострокове погашення), складений згідно з додатком 17 до цього Положення;
4) довідку, що містить інформацію щодо підтвердження факту виконання емітентом зобов’язань перед власниками, зокрема реквізити платіжних документів тощо, підписану керівником;
5) оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій;
6) копію рішення про дострокове погашення облігацій (у разі прийняття рішення про дострокове погашення), засвідчену в установленому порядку.
Рішення про дострокове погашення облігацій має містити таку інформацію:
підстави для прийняття рішення;
порядок повідомлення власників облігацій про прийняття емітентом рішення про дострокове погашення випуску облігацій;
ціну дострокового погашення облігацій, порядок її встановлення та розрахунок;
дати початку та закінчення строку, в який облігації мають бути пред’явлені для дострокового погашення;
7) копію бюджету міста (з відповідними змінами за наявності) на дату початку погашення (дострокового погашення) облігацій, засвідчену в установленому порядку.
3. Звіт про наслідки погашення (про дострокове погашення) облігацій подається в одному примірнику. Звіт має бути підписаний уповноваженою особою емітента, уповноваженою особою Національного банку України та засвідчений печаткою зазначеного банку.
3. Анулювання викуплених емітентом облігацій
1. У разі якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп усіх облігацій випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій, протягом 15 календарних днів з дати прийняття такого рішення емітент подає до реєструвального органу такі документи для зупинення обігу облігацій:
1) заяву про зупинення обігу облігацій внутрішніх місцевих позик, складену згідно з додатком 18 до цього Положення;
2) копію(ї) рішення (рішень) про викуп облігацій (подається у разі здійснення викупу облігацій у їх власників у випадках, визначених у рішенні про емісію облігацій та проспекті облігацій (у разі його оформлення) як випадки обов’язкового викупу облігацій), засвідчену(і) в установленому порядку.
Рішення про викуп облігацій має містити таку інформацію:
підстави для прийняття рішення;
порядок повідомлення власників облігацій про прийняття емітентом рішення про викуп облігацій;
ціну викупу облігацій, порядок її встановлення та розрахунок;
дати початку та закінчення строку, у який облігації мають бути пред’явлені для викупу;
3) копію рішення про анулювання викуплених облігацій, засвідчену в установленому порядку;
4) копію документа про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх облігацій одного випуску, за формою, встановленою внутрішніми документами Національного банку України, засвідчену в установленому порядку.
Уповноважена особа реєструвального органу на підставі поданих документів видає розпорядження про зупинення обігу облігацій за формою, наведеною у додатку 19 до цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до реєструвального органу.
2. У разі якщо до настання строків погашення облігацій, обіг яких зупинено відповідно до пункту 1 цієї глави, емітент прийняв рішення щодо скасування рішення про анулювання викуплених облігацій, емітент подає до реєструвального органу такі документи для відновлення обігу облігацій:
1) заяву про відновлення обігу облігацій, складену згідно з додатком 20 до цього Положення;
2) копію рішення про скасування рішення про анулювання викуплених облігацій, засвідчену в установленому порядку.
Уповноважена особа реєструвального органу на підставі поданих документів видає розпорядження про відновлення обігу облігацій за формою, наведеною у додатку 21 до цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до реєструвального органу.
3. Реєструвальний орган протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення/відновлення обігу облігацій направляє його емітенту та Національному банку України.
4. Реєструвальний орган забезпечує оприлюднення інформації про зупинення/відновлення обігу облігацій на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку протягом 1 робочого дня з дати видачі відповідного розпорядження.
5. Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, обіг яких зупинено відповідно до пункту 1 цієї глави, емітент подає до реєструвального органу такі документи:
1) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій внутрішніх місцевих позик, складену згідно з додатком 22 до цього Положення;
2) копію документа (довідки) про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх облігацій випуску, засвідчену в установленому порядку;
3) копію довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх облігацій випуску на дату здійснення безумовної операції щодо обмеження здійснення операцій у системі депозитарного обліку з облігаціями цього випуску, засвідчену в установленому порядку;
4) оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.
Т.в.о. директора департаменту корпоративного управління та корпоративних фінансів | Н. Хохлова |
Додаток 1
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(пункт 7 глави 1 розділу III)
ТИМЧАСОВЕ СВІДОЦТВО
про реєстрацію випуску облігацій внутрішніх місцевих позик
( Див. текст )
Додаток 2
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(пункт 8 глави 1 розділу III)
РОЗПОРЯДЖЕННЯ № -КФ-ЗР-ОВМП
( Див. текст )
Додаток 3
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(пункт 10 глави 1 розділу III)
СВІДОЦТВО
про реєстрацію випуску облігацій внутрішніх місцевих позик
( Див. текст )
Додаток 4
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(пункт 18 глави 1 розділу III)
РОЗПОРЯДЖЕННЯ № В
( Див. текст )
Додаток 5
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(підпункт 1 пункту 1 глави 2 розділу III)
Національна комісія з цінних паперів
та фондового ринку
"___" ____________ 20__ року № _____
ЗАЯВА
про реєстрацію випуску / реєстрацію випуску та затвердження проспекту облігацій внутрішніх місцевих позик
____________________ ________ _____________________________
(посада) (підпис) (прізвище, ім’я, по батькові)
Додаток 6
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(підпункт 4 пункту 1 глави 2 розділу III)
РІШЕННЯ
про емісію облігацій внутрішніх місцевих позик (у разі неоформлення проспекту облігацій)
1. Інформація про емітента та його фінансово-господарський стан
2. Інформація про облігації внутрішніх місцевих позик, щодо яких прийнято рішення про емісію
__________
* За наявності.
Додаток 7
до Положення про порядок емісії
облігацій внутрішніх місцевих позик
та їх обігу
(підпункт 4 пункту 1 глави 2 розділу III)
РІШЕННЯ
про емісію облігацій внутрішніх місцевих позик (у разі оформлення проспекту облігацій)
1. Інформація про емітента та його фінансово-господарський стан
2. Інформація про облігації внутрішніх місцевих позик, щодо яких прийнято рішення про емісію