__________________________________ _________________
(прізвище, ініціали керівника (підпис)
Адміністратора)
М.П.
У формі НПФ-7 зазначаються дані про учасників недержавного пенсійного фонду, отримані із системи персоніфікованого обліку, з розбивкою за віковою категорією.
У рядках "до 25 років" зазначаються дані про учасників (жінок або чоловіків), вік яких до 25 років включно.
У рядках "25 - 50 років" зазначаються дані про учасників (жінок або чоловіків), вік яких від 25 до 50 років включно.
У рядках "50 - 60 років" зазначаються дані про учасників (жінок або чоловіків), вік яких від 50 до 60 років включно.
У рядках "понад 60 років" зазначаються дані про учасників (жінок або чоловіків), вік яких перевищує 60 років.
Значення рядка 010 для кожної колонки розраховується за формулою: сума рядків 020, 030. При цьому значення рядка 020 розраховується за формулою: сума рядків 021, 022, 023, 024, а значення рядка 030 розраховується за формулою: сума рядків 031, 032, 033, 034.
У колонці "Кількість учасників на початок звітного періоду (осіб)" зазначається інформація про загальну кількість учасників недержавного пенсійного фонду, які мають у системі персоніфікованого обліку відкриті (діючі) індивідуальні пенсійні рахунки, відкриті на підставі документа, визначеного в Положенні про провадження діяльності з адміністрування недержавного пенсійного фонду, затвердженому розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 20.07.2004 № 1660, зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 06.08.2004 за № 990/9589 (із змінами), станом на перший день звітного періоду (наростаючим підсумком), з розбивкою за віковою категорією. При цьому дані для I кварталу першого року діяльності дорівнюють нулю. Для наступних років діяльності дані на початок I кварталу дорівнюють даним на кінець попереднього звітного фінансового року.
У колонці "Кількість учасників на кінець звітного періоду (осіб)" зазначаються дані про загальну кількість учасників недержавного пенсійного фонду, які мають у системі персоніфікованого обліку відкриті (діючі) індивідуальні пенсійні рахунки, відкриті на підставі документа, визначеного в Положенні про провадження діяльності з адміністрування недержавного пенсійного фонду, затвердженому розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 20.07.2004 № 1660, зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 06.08.2004 за № 990/9589 (із змінами), станом на останній день звітного періоду (наростаючим підсумком) з розбивкою за віковою категорією.
У колонці "Пенсійні кошти на індивідуальних пенсійних рахунках учасників станом на початок звітного періоду (грн)" відображаються суми пенсійних коштів, що обліковуються на індивідуальних пенсійних рахунках учасників недержавного пенсійного фонду, станом на перший день звітного періоду (наростаючим підсумком) з розбивкою за віковою категорією. При цьому дані для I кварталу першого року діяльності дорівнюють нулю. Для наступних років діяльності дані на початок I кварталу дорівнюють даним на кінець попереднього звітного фінансового року.
У колонці "Пенсійні внески, сплачені та переведені кошти до недержавного пенсійного фонду в звітному періоді (грн)" зазначаються дані про розмір сплачених на користь учасників та зарахованих на індивідуальні пенсійні рахунки учасників суми пенсійних внесків та суми переведених коштів фізичної особи протягом звітного періоду з розбивкою за віковою категорією.
У колонці "Прибуток (збиток) від інвестування активів недержавного пенсійного фонду, розподілений по індивідуальних пенсійних рахунках за звітний період (грн)" зазначаються дані про розмір прибутку (збитку) від інвестування активів недержавного пенсійного фонду, розподіленого по індивідуальних пенсійних рахунках учасників у системі персоніфікованого обліку протягом звітного періоду з розбивкою за віковою категорією.
У колонці "Виконання зобов'язань перед учасниками недержавного пенсійного фонду у звітному періоді (грн) / дані станом на початок звітного періоду" зазначаються дані про загальну суму здійснених пенсійних виплат учасникам недержавного пенсійного фонду станом на перший день звітного періоду (наростаючим підсумком) з розбивкою за віковою категорією, включаючи суми коштів, переведених до інших фінансових установ. При цьому дані для I кварталу першого року діяльності дорівнюють нулю. Для наступних років діяльності дані на початок I кварталу дорівнюють даним на кінець попереднього звітного фінансового року. Інформація зазначається з урахуванням податку на доходи фізичних осіб залежно від виду виплати. Сума в цій колонці включає витрати на оплату послуг Адміністратора, пов'язаних з цими виплатами та які здійснюються за рахунок пенсійних коштів учасника.
У колонках "Виконання зобов'язань перед учасниками недержавного пенсійного фонду у звітному періоді (грн) / одноразові пенсійні виплати, пенсія на визначений строк, перераховано пенсійних коштів до" зазначаються дані про всі види пенсійних виплат, які були здійснені протягом звітного періоду, станом на останній день звітного періоду з розбивкою за віковою категорією. При цьому в колонках "одноразові пенсійні виплати" та "пенсія на визначений строк" зазначаються дані про здійснені пенсійні виплати з урахуванням податку на доходи фізичних осіб залежно від виду виплати, а в колонках "перераховано пенсійних коштів до" зазначаються суми переведених до інших фінансових установ коштів учасника. Суми в цих колонках включають витрати на оплату послуг Адміністратора, пов'язаних з цими виплатами та які здійснюються за рахунок пенсійних коштів учасника.
У колонці "перераховано пенсійних коштів до / страховика" зазначаються розміри переведених коштів за договорами страхування довічного ануїтету та за договорами страхування ризику настання інвалідності та смерті учасника, в колонці "перераховано пенсійних коштів до / іншого недержавного пенсійного фонду" зазначаються дані про кошти, перераховані до іншого недержавного пенсійного фонду згідно з укладеним договором про виплату пенсії на визначений строк, а також дані про кошти, перераховані до іншого недержавного пенсійного фонду у випадку розірвання пенсійного контракту, в тому числі і внесення змін до пенсійного контракту, укладеного на користь декількох учасників, а в колонці "перераховано пенсійних коштів до / банку" зазначаються дані про кошти, перераховані до банківської установи за договорами про відкриття пенсійних депозитних рахунків. Суми в цих колонках включають витрати на оплату послуг Адміністратора, пов'язаних з цими виплатами та які здійснюються за рахунок пенсійних коштів учасника.
У колонці "Виконання зобов'язань перед учасниками недержавного пенсійного фонду в звітному періоді (грн) / дані за звітний період" зазначаються дані про сукупний розмір здійснених пенсійних виплат та коштів фізичної особи, переведених до інших фінансових установ за звітний період, станом на останній день звітного періоду та плати за послуги, що надаються безпосередньо учаснику та відшкодовуються за рахунок коштів такого учасника, не пов'язані із здійсненням виплат та переведень, з розбивкою за віковою категорією, без врахування даних на початок звітного періоду.
Значення колонки 19 розраховується як різниця між сумою колонок 5, 6, 7 та колонки 18 для кожного рядка.
Додаток 9
до Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного
забезпечення
Форма НПФ-8
ЗВІТ
про склад та структуру активів недержавного пенсійного фонду станом на ____________ 20__ року
____________________________________________________________
(повне найменування недержавного пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)
1. Перелік інвестицій у цінні папери
____________
* Для акцій.
** Для облігацій та інших боргових цінних паперів, щодо яких передбачено їх погашення.
*** Дохід від інвестування, отриманий у вигляді дивідендів, купонів та інших відсотків, визнається та відображається у формах спеціальної звітності про діяльність недержавного пенсійного фонду у тому кварталі звітного періоду, до якого він відноситься, виходячи з бази нарахування, ставки і строку утримання відповідних фінансових інвестицій.
2. Перелік інвестицій в об'єкти нерухомого майна
| № з/п | Найменування об'єкта нерухомого майна | Місцезнаходження об'єкта нерухомого майна | Вартість придбання (грн) | Оцінна (балансова) вартість (грн) | Частка в загальній балансовій вартості активів (%) |
| Усього |
3. Грошові кошти на вкладних (депозитних) та поточних рахунках у банку
4. Перелік інвестицій у банківські метали
5. Дебіторська заборгованість
| № з/п | Джерело формування | Балансова вартість (грн) | Частка в загальній балансовій вартості активів (%) |
| Усього |
6. Перелік інших інвестицій
| № з/п | Об'єкт інвестування | Балансова вартість (грн) | Частка в загальній балансовій вартості активів (%) |
| Усього |
__________________________________ _________________
(прізвище, ініціали керівника (підпис)
Адміністратора)
М.П.
У формі НПФ-8 зазначається інформація станом на останній день звітного періоду про склад та структуру активів недержавного пенсійного фонду відповідно до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного), затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.08.2004 № 339, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.01.2005 за № 96/10376 (із змінами).
Надання компанією з управління активами Адміністратору інформації для заповнення форми НПФ-8 передбачається договорами про управління активами та адміністрування недержавного пенсійного фонду, а також обліковою політикою недержавного пенсійного фонду.
У таблиці 3 "Грошові кошти на вкладних (депозитних) та поточних рахунках у банку" в розділі "Сума вкладу на звітну дату (грн)" зазначаються окремо дані про розмір коштів, розміщених на депозитах у банках станом на останній день звітного періоду. Дані про розмір коштів на поточних рахунках відображаються з приміткою "поточний рахунок".
Розмір нарахованих відсотків відповідно до умов договору банківського вкладу, щодо яких існує дебіторська заборгованість, наводиться у таблиці 5 "Дебіторська заборгованість" у розрізі депозитних рахунків.
У розділі 6 "Перелік інших інвестицій" зазначаються дані про інші об'єкти інвестування активів недержавного пенсійного фонду, які не увійшли до попередніх розділів.
Додаток 10
до Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного
забезпечення
Форма НПФ-9
ЗВІТ
про договори, що були укладені за цінними паперами українських емітентів, які входять (входили) до складу активів недержавного пенсійного фонду
Найменування організатора торгівлі ____________________
Код за ЄДРПОУ ____________________________________
Дата, номер та серія ліцензії організатора торгівлі _________
____________
* Для боргових цінних паперів.
_____________________________________________ ________________
(прізвище, ініціали керівника компанії (підпис)
з управління активами)
М.П.
_____________________________________________ ________________
(прізвище, ініціали відповідальної особи (підпис)
організатора торгівлі,
на якому були укладені договори)
М.П.
Форма НПФ-9 заповнюється особою, що здійснює управління активами недержавного пенсійного фонду, відповідно до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного), затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.08.2004 № 339, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.01.2005 за № 96/10376 (із змінами), та складається нею за результатами укладених договорів за цінними паперами українських емітентів незалежно від способу укладення договорів з учасником торгів.
Дані про договори зазначаються у формі НПФ-9 окремо за договорами придбання (частина перша) та продажу (частина друга) цінних паперів.
У колонці 8 вказується балансова вартість пакета цінних паперів на дату продажу.
У колонці 12 ставиться відмітка про виконання договорів станом на кінець звітного періоду.
Дані колонок 8 та 12 не потребують підтвердження організатора торгівлі.
Додаток 11
до Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного
забезпечення
НПФ-10
ІНФОРМАЦІЯ
щодо зміни чистої вартості одиниці пенсійних внесків
_______________________________________________________________
(повне найменування недержавного пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)
________________________________ ________________
(прізвище, ініціали керівника (підпис)
Адміністратора)
М.П.
У рядку "Чиста вартість одиниці пенсійних внесків, грн" вказується чиста вартість одиниці пенсійних внесків, розрахована станом на останній день відповідного місяця.
У рядку "Зміна чистої вартості одиниці пенсійних внесків, %", вказується зміна чистої вартості одиниці пенсійних внесків у відсотках до попереднього місяця. Алгоритм розрахунку показника: 1) від чистої вартості одиниці пенсійних внесків на кінець останнього дня місяця віднімається чиста вартість одиниці пенсійних внесків на кінець останнього дня попереднього місяця; 2) отримана різниця ділиться на чисту вартість одиниці пенсійних внесків на кінець останнього дня попереднього місяця; 3) частка від ділення множиться на 100 %.
У рядку "Кількість одиниць пенсійних внесків, од." зазначається загальна кількість одиниць пенсійних внесків, що обліковуються на індивідуальних пенсійних рахунках усіх учасників недержавного пенсійного фонду.
У рядку "Сума коштів на індивідуальних пенсійних рахунках учасників, грн" вказується загальна сума пенсійних коштів учасників, що обліковується на індивідуальних пенсійних рахунках учасників недержавного пенсійного фонду.
Додаток 12
до Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного
забезпечення
ТИТУЛЬНИЙ АРКУШ
звітності про здійснення діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів
( Див. текст )
Додаток 13
до Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного
забезпечення
НПФ-11
ЗАГАЛЬНІ ВІДОМОСТІ
про адміністратора недержавного пенсійного фонду
12. Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги
____________
* У разі здійснення самостійного адміністрування корпоративного недержавного пенсійного фонду одноосібним засновником цього фонду.
13. Участь в об'єднанні фінансових установ (найменування об'єднання), в тому числі саморегулівних організаціях
| Найменування об'єднання та їх код за ЄДРПОУ | Дата вступу | Дата виходу | Дата та номер повідомлення Держфінпослуг про вступ/вихід |
14. Інформація про керівництво Адміністратора
15. Інформація про засновників Адміністратора
____________
* Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті).
16. Інформація про статутний капітал Адміністратора
| Зареєстрований розмір статутного капіталу (грн) | Частка статутного капіталу, що належить державі, % | Частка статутного капіталу, що належить нерезиденту, % |
17. Інформація про власний капітал Адміністратора
18. Інформація про випуск (випуски) цінних паперів*
| № з/п | Дата та номер свідоцтва про реєстрацію випуску (випусків) цінних паперів | Вид, тип та форма випуску цінних паперів | Номінальна вартість (грн) | Емісійний дохід (грн) | Кількість (шт.) |
____________
* Для професійного Адміністратора.
19. Інформація про недержавні пенсійні фонди, адміністрування яких здійснює Адміністратор
| № з/п | Код за ЄДРПОУ | Повне найменування недержавного пенсійного фонду | Місцезнаходження |
________________________________ ________________
(прізвище, ініціали керівника (підпис)
Адміністратора)
М.П.
Адміністратор складає форму НПФ-11 з урахуванням такого:
У пункті 12 "Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги" в розділі "Кількість штатних працівників Адміністратора":
професійний Адміністратор зазначає дані про кількість працівників згідно зі штатним розписом, включаючи керівника юридичної особи;
компанія з управління активами, яка отримала ліцензію на провадження діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів, зазначає інформацію про кількість працівників у структурному підрозділі з адміністрування недержавних пенсійних фондів згідно зі штатним розписом, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи.
У пункті 12 "Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги" у розділі "Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора":
професійний Адміністратор зазначає інформацію про реквізити кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора, включаючи керівника юридичної особи;
компанія з управління активами, яка отримала ліцензію на провадження діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів, зазначає інформацію про реквізити кваліфікаційних свідоцтв фахівців структурного підрозділу з адміністрування недержавних пенсійних фондів, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи.
У пункті 12 "Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги" в розділі "Кількість працівників структурного підрозділу" одноосібний засновник корпоративного недержавного пенсійного фонду, який самостійно здійснює адміністрування створеного ним корпоративного недержавного пенсійного фонду, зазначає інформацію про кількість працівників структурного підрозділу з адміністрування недержавних пенсійних фондів, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи.
У пункті 12 "Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги" в розділі "Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора" одноосібний засновник корпоративного недержавного пенсійного фонду, який самостійно здійснює адміністрування створеного ним корпоративного недержавного пенсійного фонду, зазначає інформацію про реквізити кваліфікаційних свідоцтв фахівців структурного підрозділу з адміністрування недержавних пенсійних фондів, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи.
У пункті 12 "Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги" в розділах "Кількість працівників у підрозділах, що провадять адміністрування" та "Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора" професійний Адміністратор, компанія з управління активами, яка отримала ліцензію на провадження діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів, та одноосібний засновник корпоративного недержавного пенсійного фонду, який самостійно здійснює адміністрування створеного ним корпоративного недержавного пенсійного фонду, зазначають інформацію про працівників своїх відокремлених структурних підрозділів, які знаходяться поза місцем розташування зазначених юридичних осіб (відділення, філії, представництва) та надають послуги з адміністрування недержавних пенсійних фондів.
У пункті 14 "Інформація про керівництво Адміністратора" в розділі "Прізвище, ім'я, по батькові осіб, які мають право вчиняти юридичні дії від імені Адміністратора без довіреності, у тому числі підписувати договори" зазначається інформація про всіх осіб, включаючи керівника юридичної особи, які мають право вчиняти юридичні дії від імені Адміністратора без довіреності, у тому числі підписувати договори.
У пункті 15 "Інформація про засновників Адміністратора" в розділі "Частка в статутному капіталі Адміністратора" зазначається інформація про розмір фактично сплаченої частки кожного із засновників у статутному капіталі Адміністратора.
У пункті 16 "Інформація про статутний капітал Адміністратора" в розділі "Зареєстрований розмір статутного капіталу (грн)" зазначається інформація про розмір зареєстрованого статутного капіталу Адміністратора в гривнях.
У пункті 17 "Інформація про власний капітал Адміністратора" в розділі "Розмір власного капіталу (грн)" зазначається інформація про розмір власного капіталу Адміністратора станом на останній день звітного періоду без врахування коштів спільного інвестування.
