ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
19.11.2007 N 415 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
10 грудня 2007 р.
за N 1360/14627
Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України
( Додатково див. Листи Національного банку N 18-311/321-1012 від 30.01.2008 N 40-111/3070-10767 від 06.08.2008 )
Для забезпечення виконання регулятивних та наглядових функцій, складання грошової і банківської статистики та статистики платіжного балансу згідно зі статтею 67 Закону України "Про Національний банк України" Правління Національного банку України
ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674 (зі змінами), що додаються.
2. Департаменту статистики та звітності (В.М.Галь) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України, банків України для використання в роботі.
3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) унести потрібні зміни до програмного забезпечення.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на виконавчого директора з економічних питань І.А.Шумила.
5. Постанова набирає чинності з 1 січня 2008 року.
В.о. Голови ПОГОДЖЕНО: Голова Державного комітету статистики України | А.В.Шаповалов О.Г.Осауленко |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
19.11.2007 N 415
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
10 грудня 2007 р.
за N 1360/14627
ЗМІНИ
до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України ( z0353-03, za353-03 )
1. У розділі 1 "Форми статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України" додатка 1 "Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до Національного банку України":
1.1. У формі N 505 "Інформація про зареєстровані договори щодо виконання резидентами перед нерезидентами боргових зобов'язань за залученими від них кредитами та позиками в іноземній валюті" і поясненні щодо її заповнення:
у таблиці форми назву колонки 17 викласти в такій редакції:
"
-----------
| 17 |
|---------|
|процентна|
|ставка за|
|основною |
| сумою |
| боргу |
-----------
";
у поясненні:
абзац тридцять восьмий викласти в такій редакції:
"Колонка 17 - зазначається річна процентна ставка за основною сумою боргу для кредитів з фіксованою процентною ставкою, а для кредитів з плаваючою процентною ставкою - база для обчислення ставки за кредитом (Libor, Euribor тощо)";
після абзацу тридцять восьмого доповнити новим абзацом такого змісту:
"Колонка 18 - зазначається маржа для плаваючої процентної ставки".
У зв'язку з цим абзаци тридцять дев'ятий - п'ятдесят третій уважати відповідно абзацами сороковим - п'ятдесят четвертим.
1.2. У формі N 551 "Звіт про кількість виявлених порушень валютного законодавства, допущених банками і фінансовими установами, та вжиті до порушників заходи" і поясненні щодо її заповнення:
у формі:
у назві слова "допущених банками і фінансовими установами" виключити;
у таблиці форми:
після колонки 4 доповнити новою колонкою такого змісту:
"
--------------
| 5 |
|------------|
|національний|
| оператор |
| поштового |
| зв'язку |
--------------
".
У зв'язку з цим колонку 5 уважати колонкою 6;
рядок 1 після слів "фінансових установ" доповнити словами "національного оператора поштового зв'язку";
рядок 2 викласти в такій редакції:
"Проведено перевірок філій, відділень банків (фінансових установ) і об'єктів поштового зв'язку - усього";
рядки 4 і 5 після слів "фінансовими установами" доповнити словами "національним оператором поштового зв'язку", а після слів "їх філіями" доповнити словами "відділеннями, об'єктами поштового зв'язку";
у поясненні:
у назві слова "допущених банками і фінансовими установами" виключити;
текст пояснення після слів "фінансовими установами" у всіх відмінках доповнити словами "національним оператором поштового зв'язку" у відповідних відмінках;
в абзацах шостому й сьомому слово "підрозділів" замінити словом "відділень", а після слів "(фінансових установ)" доповнити словами "об'єктів поштового зв'язку";
абзаци десятий - чотирнадцятий після слів "їх філіях" у всіх відмінках доповнити словами "відділеннях, об'єктах поштового зв'язку" у відповідних відмінках;
абзац сімнадцятий викласти в такій редакції:
"Рядок 5.2 - код порушника (банку, філії або відділення) згідно з Довідником власних підрозділів банків DPTLIST (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5) - 20 знаків";
в абзаці двадцять дев'ятому слова та знаки "(філій, підрозділів)" виключити.
1.3. У формі N 560 "Перелік банків, що мають право здійснювати операції з валютними цінностями" і поясненні щодо її заповнення:
назву колонки 2 таблиці форми викласти в такій редакції:
"
--------------
| 2 |
|------------|
| Код МФО |
|банку, філії|
| банку |
--------------
";
абзац п'ятий пояснення викласти в такій редакції:
"Колонка 2 (Код МФО банку, філії банку) - код МФО банку, його філії, що мають здійснювати операції з валютними цінностями згідно з Довідником банків України (rcukru.dbf), - 6 знаків".
1.4. У формі N 91 "Інформація про виявлені системою банківського нагляду Національного банку України порушення банківського законодавства, у тому числі ті, що можуть свідчити про злочинну діяльність, та вжиті щодо них заходи" і поясненні щодо її заповнення:
колонки 4-8 рядка 1.1 таблиці форми доповнити знаком "х";
у поясненні:
в абзаці третьому слова "у звітному місяці" виключити;
абзац тридцять другий після слова "керівників" доповнити словами "та інших посадових осіб".
1.5. У формі N 760 "Звіт про рух готівки":
у рядках 4 і 7 таблиці форми слово "знищено" замінити словом "утилізовано";
у пункті 2 примітки слова "знищення" і "знищують" замінити відповідно словами "утилізацію" і "утилізують".
1.6. У таблиці форми N 761 "Звіт про рух резервних фондів банкнот і монет":
у рядку 11 слово "знищення" замінити словом "утилізації";
рядок 13 доповнити словами та цифрами "та/або перераховано на рахунок 9819";
у рядку 15 слово "знищено" замінити словом "утилізовано".
2. У розділі 2 "Форми статистичної звітності банків та підприємств" додатка 1 "Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до Національного банку України":
2.1. У формі N 302 "Звіт про класифіковані кредитні операції" і поясненні щодо її заповнення:
у формі:
назву доповнити словами "та сформовані резерви за кредитними операціями з клієнтами";
у таблиці форми:
у розділі I "Операції на міжбанківському ринку":
назву розділу доповнити словами та цифрами "усього (рядок 1 + рядок 2 + рядок 3)";
після рядка 1.4 доповнити новими рядками 2 і 3 такого змісту:
"
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 2 |Позабалансові | | | | | | | |
| |зобов'язання щодо | | | | | | | |
| |наданих гарантій банкам | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 3 |Позабалансові | | | | | | | |
| |зобов'язання з | | | | | | | |
| |кредитування, що | | | | | | | |
| |надаються банкам | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
";
у розділі II "Операції з клієнтами":
назву розділу доповнити словами та цифрами "усього (рядок 1 + рядки 2-5)";
рядок 4 доповнити словом "клієнтам";
рядок 5 доповнити словом "клієнтам";
рядок 6 викласти в такій редакції:
"
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | | | | | | | |
|-------+------------------------+--------+--------+--------+-----------+----------+----------+------------|
| 6 |Фактично сформований | | | | | | | |
| |резерв за кредитними | | | | | | | |
| |операціями з клієнтами | | | | | | | |
| |без урахування операцій | | | | | | | |
| |за позабалансовими | | | | | | | |
| |рахунками | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
";
таблицю доповнити новим рядком такого змісту:
"
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | | | | | | | |
|-------+--------------------------------------------------------------------------------------------------|
| III |Заборгованість за класифікованими кредитними операціями - усього (рядок I + рядок II) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
";
у поясненні:
назву доповнити словами "та сформовані резерви за кредитними операціями з клієнтами";
у розділі I "Операції на міжбанківському ринку":
в абзаці першому слова "цією формою" замінити словами та цифрами "рядками 1.1-1.4";
в абзаці другому рахунок 1521 замінити рахунком 1520;
абзац третій після рахунку 1512 доповнити рахунками 1513, 1514;
розділ доповнити трьома новими абзацами такого змісту:
"Рядок 1 - зазначається загальна сума даних рядків 1.1, 1.2, 1.3 і 1.4 у відповідних колонках 3-9.
Рядок 2 - зазначається загальна сума позабалансових гарантій, поручительств, акредитивів та акцептів, що надані банкам та обліковуються за рахунками 9000-9003, 9090 Плану рахунків .
Рядок 3 - зазначається загальна сума позабалансових зобов'язань з кредитування, що надані банкам та обліковуються за рахунком 9100 Плану рахунків" ;
у розділі II "Операції з клієнтами":
після абзацу першого доповнити новим абзацом такого змісту:
"Рядок 1 - зазначається загальна сума даних рядків 1.1, 1.2 цього розділу в колонках 3-9".
У зв'язку з цим абзаци другий - двадцять шостий уважати відповідно абзацами третім - двадцять сьомим;
після абзацу четвертого доповнити новим абзацом такого змісту:
"Рядок 2 - зазначається загальна сума даних рядків 2.1-2.7 цього розділу в колонках 3-9".
У зв'язку з цим абзаци п'ятий - двадцять сьомий уважати відповідно абзацами шостим - двадцять восьмим;
після абзацу тринадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:
"Рядок 3 - зазначається сума даних рядків 3.1-3.4 цього розділу в колонках 3-9".
У зв'язку з цим абзаци чотирнадцятий - двадцять восьмий уважати відповідно абзацами п'ятнадцятим - двадцять дев'ятим;
абзаци дев'ятнадцятий, двадцятий викласти в такій редакції:
"Рядок 4 - позабалансові гарантії, авалі, що надані клієнтам (9020, 9023, 9091).
Рядок 5 - позабалансові зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам (9122, 9129)";
після абзацу двадцять восьмого доповнити п'ятьма новими абзацами такого змісту:
"Рядок 6 - зазначається сума фактично сформованих резервів виключно за заборгованістю за кредитними операціями з клієнтами, яка зазначена в рядках 1, 2 та 3 розділу II цієї таблиці та обліковується за балансовими рахунками 2400, 2401.
Колонка 3 - зазначається загальна сума фактично сформованих резервів, що обліковуються за балансовими рахунками 2400, 2401.
Колонка 4 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву під стандартну заборгованість, що обліковується за балансовим рахунком 2401.
Колонка 5 - зазначається загальна сума фактично сформованого банком резерву під нестандартну заборгованість, що обліковується за балансовим рахунком 2400.
Колонки 6-9 - зазначається сума фактично сформованого банком резерву за відповідною категорією заборгованості за кредитними операціями, що обліковується за балансовим рахунком 2400".
У зв'язку з цим абзац двадцять дев'ятий уважати абзацом тридцять четвертим;
абзац тридцять четвертий викласти в такій редакції:
"Рядок III "Заборгованість за класифікованими кредитними операціями - усього (рядок I + рядок II)" - зазначаються суми фактичної кредитної заборгованості за ступенем ризику, щодо яких мають бути сформовані резерви з урахуванням установлених норм відрахувань. Ці суми мають відповідати таким показникам форми N 604:
------------------------------------------------------------------
| Форма N 302 | Форма N 604 |
|--------------------------------+-------------------------------|
| рядки |колонки | рядки |колонки |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
|III. "Заборгованість | 3 |1 "Усього, у тому | 3 |
|за класифікованими | |числі" | |
|кредитними операціями -| | | |
|усього (рядок I + | | | |
|рядок II)" | | | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 4 |1.1 "Стандартні, з | - " - |
| | |них" | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 6 |1.2 "Під контролем, з | - " - |
| | |них" | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 7 |1.3 "Субстандартні, з | - " - |
| | |них" | |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 8 |1.4 "Сумнівні, з них" | - " - |
|-----------------------+--------+----------------------+--------|
| - " - | 9 |1.5 "Безнадійні, з | - " - |
| | |них" | |
------------------------------------------------------------------
".
2.2. В абзаці другому розділу I "Операції на міжбанківському ринку" пояснення щодо заповнення форми N 310Д "Звіт про суми і вартість кредитів (у процентах річних)" рахунок 1525 замінити рахунком 1520.
2.3. У поясненні щодо заповнення форми N 321 "Звіт про вимоги за наданими кредитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)":
пункт 4 після абзацу чотирнадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:
"Параметр строку погашення S183 для кредитів овердрафт має значення "1".
У зв'язку з цим абзац п'ятнадцятий уважати абзацом шістнадцятим;
колонку 3 рядка 4 таблиці пункту 7 доповнити рахунком 1520.
2.4. У поясненні щодо заповнення форми N 350Д "Звіт про суми і вартість депозитів (у процентах річних)":
у розділі I "Операції на міжбанківському ринку":
в абзаці першому слова "на вимогу" виключити;
в абзаці другому рахунок 1515 замінити рахунком 1513;
в абзаці третьому рахунок 1615 замінити рахунком 1613;
в абзаці першому розділу II "Операції з клієнтами" слова "до запитання" замінити словами "на вимогу".
2.5. У поясненні щодо заповнення форми N 360 "Звіт про зобов'язання за залученими коштами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)":
у колонці 3 таблиці пункту 7:
рядок 6 після рахунку 1602 доповнити словом і рахунками "рахунки 2512, 2513, 2520, 2523, 2525, 2526, 2530, 2531, 2541, 2542, 2544, 2545, 2546, 2552, 2553, 2554, 2555, 2560, 2561, 2562";
рядок 7 після рахунку 1608** доповнити словом і рахунками "рахунки 2518, 2528, 2538, 2548, 2558, 2568";
у рядку 9:
після рахунку 1612 доповнити рахунком 1613;
після рахунку 1615 доповнити рахунком 1616КП;
після рахунку 1617 доповнити словом і рахунками "рахунки 2565, 2570, 2571, 2572".
2.6. У формі N 363 "Звіт про цінні папери, емітовані банком, іншу заборгованість, доходи та витрати банку (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" і поясненні щодо її заповнення:
у формі:
назву після слів "іншу заборгованість" доповнити словами "похідні фінансові інструменти";
таблицю після рядка 12 доповнити двома новими рядками такого змісту:
"
------------------------------------------------------------------
| 13 |IV. Похідні фінансові активи* | |
|----+---------------------------------------------+-------------|
| 14 |V. Похідні фінансові зобов'язання* | |
------------------------------------------------------------------
".
У зв'язку з цим рядки 13-19 уважати відповідно рядками 15-21, а номери IV-X уважати номерами VI-XII;
у поясненні:
назву після слів "іншу заборгованість" доповнити словами "похідні фінансові інструменти";
у пункті 3:
абзац перший викласти в такій редакції:
"3. Дані про цінні папери, емітовані банками, складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030 та інституційних секторів економіки K072 відповідно до сектору економіки, у яких вони розміщені, а також коду валюти R030, початкового строку погашення S183 та параметра аналітичного обліку R013";
абзац третій викласти в такій редакції:
"Дані про процентні доходи та витрати банку, дохід у вигляді дивідендів, штрафи та пені складаються за даними балансів банків і даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів резидентності K030 та інституційних секторів економіки K072 відповідно до секторів економіки, від яких вони отримані або яким вони сплачені";
таблицю пункту 6 після рядка 12 доповнити двома новими рядками такого змісту:
"
------------------------------------------------------------------
|13 |IV. Похідні фінансові активи* |рахунки груп 304, 314 |
|---+------------------------------+-----------------------------|
|14 |V. Похідні фінансові |рахунки груп 335, 336 |
| |зобов'язання* | |
------------------------------------------------------------------
".
У зв'язку з цим рядки 13-19 уважати відповідно рядками 15-21, а номери IV-X уважати відповідно номерами VI-XII.
2.7. У частині 1 "Загальні положення щодо складання звіту за формою N 381" пояснення щодо заповнення форм N 381, N 381А "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку банку або стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України":
в абзаці четвертому пункту 4 слова і цифри "1612 мінус 1512 - (пасивне сальдо), 1615 мінус 1515 - (пасивне сальдо)" замінити словами та цифрами "(1612 плюс 1615/1 мінус 1616/1) мінус (1512 плюс 1515/1 мінус 1516/1) - (пасивне сальдо), (1613 плюс 1615/2 мінус 1616/2) мінус (1513 плюс 1515/2 мінус 1516/2) - (пасивне сальдо)";
абзац п'ятий доповнити групами рахунків "151, 161".
2.8. У формі N 401 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку":
у порядку подання:
після слів "банками - юридичними особами" доповнити словами і знаком "в обласному розрізі*";
цифри "20" замінити цифрами "10";
форму доповнити приміткою такого змісту:
"*Лише для операцій у власній мережі банку (колонки 4-11). Операції, здійснені в мережі інших банків резидентів та нерезидентів (колонки 12-19), слід відображати за кодом області місцезнаходження головного банку".
2.9. У порядку подання форм N 402 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток через власну інфраструктуру банку", N 403 "Дані про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та технічні засоби, що використовуються під час здійснення операцій з їх застосуванням":
після слів "банками - юридичними особами" доповнити словами "в обласному розрізі";
цифри "20" замінити цифрами "10".
2.10. Доповнити новими формою N 405 "Звіт про перекази, що здійснені з використанням міжнародних систем переказу коштів" і поясненням щодо її заповнення такого змісту:
"Форма N 405 (квартальна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами, небанківськими
фінансовими установами,
національним оператором
поштового зв'язку через
Центральну розрахункову
палату Національного банку
України Департаменту
платіжних систем
до 20 числа місяця,
наступного за звітним
періодом
ЗВІТ
про перекази, що здійснені з використанням
міжнародних систем переказу коштів
за ____________ 200__ року
____________________ _______________________________
(назва установи) (місцезнаходження установи)
------------------------------------------------------------------
| Код | Код | Код країни |Кількість| Сума |
|міжнародної| валюти, |----------------------|переказів|переказів|
| системи | у якій | установи- | установи-| |(у сотих |
| переказу |здійснені|відправника|отримувача| | частках |
| коштів |перекази | | | | одиниць |
| | | | | | валюти) |
|-----------+---------+-----------+----------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|-----------+---------+-----------+----------+---------+---------|
| | | | | | |
|-----------+---------+-----------+----------+---------+---------|
| | | | | | |
|-----------+---------+-----------+----------+---------+---------|
| | | | | | |
------------------------------------------------------------------
"__"__________ 200_ р. Керівник ________ __________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
_______________________ Головний бухгалтер ________ __________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
Пояснення щодо заповнення форми N 405
Звіт про перекази, що здійснені з використанням міжнародних систем переказу коштів
Звіт розроблений з метою контролю за переказами, що здійснені юридичними особами з використанням міжнародних систем переказу коштів.
Звіт подається банками, небанківськими фінансовими установами, які мають ліцензію спеціального уповноваженого органу виконавчої влади у сфері регулювання ринків фінансових послуг на здійснення переказу коштів, національним оператором поштового зв'язку (далі - юридичні особи), що уклали договори з платіжними організаціями міжнародних систем переказу коштів - нерезидентами або уповноваженими ними установами-нерезидентами.
Звіт містить дані про транскордонні та внутрішньодержавні перекази, що здійснені юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів.
Дані про перекази, що здійснені в межах України, надає юридична особа - відправник.
У звіті зазначаються дані за звітний квартал.
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - зазначається код міжнародної системи переказу коштів - 2 знаки.
Код міжнародної системи переказу коштів може мати такі значення:
01 - "Юнистрим";
02 - CONTACT;
03 - Western Union;
04 - MoneyGram;
05 - MIGOM;
06 - Анелик;
07 - "Живые деньги";
08 - "Быстрая почта";
09 - Interexpress;
10 - VIGO;
11 - "Страна Экспресс";
12 - Xpress Money;
13 - Travelex Money Transfer;
14 - "Международные денежные переводы ЛИДЕР";
15 - BLIZKO;
16 - MONEY EXCHANGE;
17 - U.S. Money Express;
18 - "АЛЛЮР";
19 - Faster.
Колонка 2 - зазначається цифровий код валюти, у якій відправлено чи видано юридичною особою перекази, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України стандартизації, метрології та сертифікації від 28.01.2000 N 73 (зі змінами) (kl_r030.dbf), - 3 знаки.
Колонка 3 - зазначається цифровий код країни установи-відправника згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України стандартизації, метрології та сертифікації від 28.01.2000 N 73 (зі змінами) (kl_k040.dbf), - 3 знаки.
Колонка 4 - зазначається цифровий код країни установи-отримувача згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Державного комітету України стандартизації, метрології та сертифікації від 28.01.2000 N 73 (зі змінами) (kl_k040.dbf), - 3 знаки.
Колонка 5 - зазначається кількість переказів, що здійснені юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів, - до 10 знаків.
Колонка 6 - зазначається сума переказів, що здійснені юридичною особою, а також іншими установами-резидентами, з якими ця юридична особа уклала договори про участь у відповідній міжнародній системі переказу коштів, у сотих частках одиниць валюти без урахування суми комісійних - до 16 знаків.
Якщо за звітний період переказів немає, юридична особа заповнює колонку 1 згідно з договорами, укладеними з платіжними організаціями міжнародних систем переказу коштів - нерезидентами або уповноваженими ними установами-нерезидентами, у колонках 2-6 зазначаються нулі".
2.11. У формі N 503 "Звіт про залучення та обслуговування іноземного гарантованого/негарантованого кредиту" і поясненні щодо її заповнення:
у формі:
назву викласти в такій редакції:
"Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом забезпеченого/не забезпеченого гарантією";
речення "Кредитор/кредитна лінія (для гарантованих кредитів)" і "Реєстрація договору Національним банком України від N (для негарантованих кредитів)" викласти в такій редакції: "Кредитор/кредитна лінія (для забезпечених гарантією кредитів в іноземній валюті)" і "Реєстрація договору Національним банком України від N (для не забезпечених гарантією кредитів в іноземній валюті)";
доповнити форму новим реченням такого змісту:
"Кредит у гривнях від ЄБРР:
Договір від N ";
у реченні "Тип іноземного кредиту (підкреслити потрібне)" слово "іноземного" виключити;
у таблиці форми:
у рядку Г слова "(підкреслити потрібне)" виключити;
рядок 23 викласти в такій редакції:
"
------------------------------------------------------------------
| 23 |Код стану розрахунків за кредитом | |
------------------------------------------------------------------
";
у поясненні:
назву викласти в такій редакції:
"Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом забезпеченого/не забезпеченого гарантією";
абзац перший викласти в такій редакції:
"Звіт подається резидентами, які уклали договори, що передбачають виконання ними боргових зобов'язань:
в іноземній валюті перед нерезидентами за залученими в них кредитами (позиками, поворотною фінансовою допомогою);
у гривнях перед Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР) за залученими від нього кредитами".
У зв'язку з цим абзаци другий - сорок перший уважати відповідно абзацами четвертим - сорок третім;
в абзаці четвертому слово "іноземних" виключити;
в абзаці п'ятому слово "іноземного" виключити;
абзаци сороковий - сорок другий замінити сімома новими абзацами такого змісту:
"Пункт 23 - зазначається цифровий код стану розрахунків за кредитом - 1 знак.
Цифровий код стану розрахунків за кредитом може мати такі значення:
1 - розрахунки за кредитом остаточно завершені;
2 - розрахунки за кредитом продовжуються;
3 - кредит не отриманий, термін дії реєстрації кредитного договору не закінчився.
Код стану розрахунків 1 зазначається в разі остаточного завершення розрахунків з іноземним кредитором за кредитом (тобто за станом на кінець звітного періоду кредит повністю погашено і розрахунки за кредитом остаточно завершені).
Код стану розрахунків 3 зазначається, якщо позичальник не забезпеченого гарантією кредиту в іноземній валюті не одержав кредит і за станом на кінець звітного періоду реєстрація цього договору не анульована територіальним управлінням Національного банку України.
У разі анулювання територіальним управлінням Національного банку України реєстрації договору щодо залучення кредиту або завершення розрахунків з іноземним кредитором за кредитом звітність у наступні звітні періоди не подається".
У зв'язку з цим абзац сорок третій уважати абзацом сорок восьмим.
2.12. У формі N 524 "Інформація про операції нерезидентів з цінними паперами на території України" і поясненні щодо її заповнення:
таблицю форми доповнити новою колонкою 10 такого змісту:
"
------------
| 10 |
|----------|
| Джерело |
|інформації|
------------
";
пункт 4 пояснення доповнити новими абзацами такого змісту:
"Колонка 10 - зазначається цифровий код джерела інформації про операцію з цінними паперами - 1 знак.
Цифровий код джерела інформації про операцію з цінними паперами може мати такі значення:
1 - покупець;
2 - продавець;
3 - торговець;
4 - уповноважений банк".
2.13. У поясненні щодо заповнення форми N 531 "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством терміни розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями":
пункт 3 доповнити двома новими абзацами такого змісту:
"У разі ліквідації або реорганізації підрозділу банку інформацію про зняття резидента, що перебував на контролі в цьому підрозділі, з контролю надає банк - юридична особа.
Під час надання інформації про резидентів, що перейшли на обслуговування з одного підрозділу банку до іншого, підрозділ, до якого на обслуговування перейшов резидент, у колонці 16 зазначає фактичну дату першого дня перевищення резидентом встановленого законодавством України строку розрахунків. Інформація про резидента з відміткою про зняття резидента з контролю в одному підрозділі банку та з відміткою про взяття його на контроль в іншому підрозділі банку має надаватися на ту саму звітну дату";
абзац двадцять дев'ятий пункту 7 після слова "ліквідовано" доповнити словами "або реорганізовано";
в абзаці другому пункту 11 слова "з часу вилучення зі звіту запису про відповідну заборгованість на підставі отриманого банком від резидента документа, що підтверджує подання позову до суду" замінити словами "з дати прийняття судом позовної заяви".
2.14. У поясненні щодо заповнення форми N 552 "Інформація про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти":
пункт 4 після слів "кількох надходжень" доповнити словами "за одним контрактом або одного надходження за кількома контрактами";
у пункті 9 слова "загальна" і "(у різних валютах)" виключити;
абзаци двадцять сьомий та двадцять дев'ятий пункту 11 після слів "(крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору)" доповнити словами "або залишку від надходжень коштів в іноземній валюті за кількома контрактами".
2.15. У пункті 5 пояснення щодо заповнення форми N 555 "Інформація про переказ безготівкової іноземної валюти":
в абзаці двадцять першому цифри "16" замінити цифрами "18";
в абзаці сорок восьмому слова "країни, до якої здійснюється переказ іноземної валюти або з якої надійшла на коррахунок банку іноземна валюта" замінити словами "країни банку-бенефіціара, до якої здійснюється переказ іноземної валюти".
2.16. У формі N 604 "Звіт про формування резерву на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями" і поясненні щодо її заповнення:
у таблиці форми:
у назві колонки 9 слова "дорогоцінних металів, рухомого майна" виключити;
доповнити колонкою 10 такого змісту:
"
----------
| 10 |
|--------|
| дорого-|
| цінних |
|металів,|
|рухомого|
| майна |
----------
".
У зв'язку з цим колонки 10-19 уважати відповідно колонками 11-20;
у назві колонки 16 слово і цифри "(кол. 3-14)" замінити відповідно словами і цифрами "(кол. 3 мінус кол. 4-15)";
у назві колонки 18 цифри "15" і "16" замінити відповідно цифрами "16" і "17";
у назві колонки 20 цифри "18" і "17" замінити відповідно цифрами "19" і "18";
у розділі I "Категорії кредитних операцій за ступенем ризику" таблиці:
після рядка 1.1.4 доповнити новим рядком такого змісту:
"
-------------------------------
| 1 | 2 | 17 |
|-----+------------+----------|
|1.1.5|за | 1 |
| |операціями в| |
| |іноземній | |
| |валюті на | |
| |міжбанківсь-| |
| |кому ринку | |
-------------------------------
";
після рядка 1.2.4 доповнити новим рядком такого змісту:
"
-------------------------------
| 1 | 2 | 17 |
|-----+------------+----------|
|1.2.5|за | 5 |
| |операціями в| |
| |іноземній | |
| |валюті на | |
| |міжбанківсь-| |
| |кому ринку | |
-------------------------------
";
після рядка 1.3.4 доповнити новим рядком такого змісту:
"
-------------------------------
| 1 | 2 | 17 |
|-----+------------+----------|
|1.3.5|за | 20 |
| |операціями в| |
| |іноземній | |
| |валюті на | |
| |міжбанківсь-| |
| |кому ринку | |
-------------------------------
";
після рядка 1.4.4 доповнити новим рядком такого змісту:
"
-------------------------------
| 1 | 2 | 17 |
|-----+------------+----------|
|1.4.5|за | 50 |
| |операціями в| |
| |іноземній | |