Про затвердження Порядку надання та розгляду узагальнених матеріалів

Відповідно до статті 13 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", Законів України "Про державну податкову службу в Україні", "Про міліцію", "Про Службу безпеки України", "Про оперативно-розшукову діяльність", "Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю" та "Про боротьбу з тероризмом"

1. Затвердити Порядок надання та розгляду узагальнених матеріалів (далі - Порядок), що додається.

2. Визнати такими, що втратили чинність, спільні накази:

Державного департаменту фінансового моніторингу Міністерства фінансів України, Державної податкової адміністрації України від 12.08.2003 N 94/387 "Про затвердження Порядку надання Держфінмоніторингом ДПА України узагальнених матеріалів щодо фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та отримання інформації про хід їх опрацювання", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 27.08.2003 за N 740/8061 (із змінами);

Державного департаменту фінансового моніторингу Міністерства фінансів України, Міністерства внутрішніх справ України від 30.07.2003 N 83/787 "Про затвердження Порядку надання Держфінмоніторингом МВС України узагальнених матеріалів щодо фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму, та отримання інформації про хід їх опрацювання", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 05.08.2003 за N 686/8007 (із змінами);

Державного департаменту фінансового моніторингу Міністерства фінансів України, Служби безпеки України від 22.12.2003 N 163/557 "Про затвердження Порядку надання Державним департаментом фінансового моніторингу Службі безпеки України узагальнених матеріалів щодо фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 14.01.2004 за N 38/8637 (із змінами).

3. Департаменту аналітичної роботи (Твердохліб І.П.) спільно з Юридичним управлінням (Чебан І.М.) Держфінмоніторингу України забезпечити подання цього наказу до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

4. Начальникам відповідних структурних підрозділів Державного комітету фінансового моніторингу України, Державної податкової адміністрації України, Міністерства внутрішніх справ України та Служби безпеки України організувати вивчення Порядку особовим складом.

5. Контроль за виконанням цього наказу покласти: у Державному комітеті фінансового моніторингу України - на Голову Державного комітету фінансового моніторингу України С.Г.Гуржія, у Міністерстві внутрішніх справ України - на першого заступника Міністра внутрішніх справ України - начальника Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю І.Д.Білозуба, у Державній податковій адміністрації України - на першого заступника Голови Державної податкової адміністрації України - начальника податкової міліції В.І.Корячкіна, у Службі безпеки України - на заступника Голови Служби безпеки України - начальника Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю В.Ф.Підболячного.

1. Загальні положення

Порядок надання та розгляду узагальнених матеріалів (далі - Порядок) визначає єдину систему та методику:

надання Державним комітетом фінансового моніторингу України (далі - Держфінмоніторинг України) узагальнених матеріалів щодо фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму до Державної податкової адміністрації України, Міністерства внутрішніх справ України та Служби безпеки України (далі - правоохоронні органи);

приймання, реєстрації та розгляду узагальнених матеріалів правоохоронними органами та їх територіальними підрозділами;

отримання Держфінмоніторингом України та його регіональними відділами інформації про хід їх опрацювання.

2. Визначення термінів

У цьому Порядку терміни вживаються у такому значенні:

узагальнені матеріали - документ, підготовлений Держфінмоніторингом України на основі інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, та іншої інформації, отриманої згідно з вимогами Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", для надання в письмовій та/або електронній формі правоохоронним органам;

додаткові матеріали - додатковий документ про фінансові операції, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів та фінансуванням тероризму, у письмовій та/або електронній формі до раніше наданих до правоохоронних органів узагальнених матеріалів.

Додаткові матеріали є невід'ємною частиною узагальнених матеріалів;

додатки до узагальнених (додаткових) матеріалів - копії документів, які стосуються відомостей про фінансові операції, та інша інформація, пов'язана з узагальненими матеріалами, у письмовій та/або електронній формі;

експертна комісія - експертна комісія Держфінмоніторингу України з розгляду узагальнених (додаткових) матеріалів, підготовлених до передачі правоохоронним органам, склад і повноваження якої затверджуються окремим наказом Держфінмоніторингу України;

супроводження - підготовка і направлення запитів до правоохоронних органів про хід опрацювання узагальнених матеріалів, а також отримання інформації від правоохоронних органів про прийняті рішення за результатами їх перевірки; узагальнення інформації щодо стану і результатів розгляду узагальнених матеріалів правоохоронними органами; визначення додаткової інформації, необхідної правоохоронним органам для розгляду узагальнених матеріалів; надання консультативної допомоги правоохоронним органам;

надання (подання) узагальнених (додаткових) матеріалів - дії посадових осіб Держфінмоніторингу України, спрямовані на передачу у встановленому порядку правоохоронним органам узагальнених (додаткових) матеріалів у письмовій та/або електронній формі;

реєстрація узагальнених (додаткових) матеріалів - присвоєння кожному узагальненому (додатковому) матеріалу реєстраційного номера та/або фіксація в облікових документах;

розгляд узагальнених (додаткових) матеріалів - перевірка правоохоронними органами відомостей, які містяться в узагальнених (додаткових) матеріалах, та прийняття рішення згідно з законодавством;

територіальні підрозділи правоохоронних органів - територіальні та на транспорті органи МВС України, регіональні органи Служби безпеки України, державні податкові адміністрації в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі, міжрайонні, об'єднані та спеціалізовані державні податкові інспекції;

регіональні відділи Держфінмоніторингу України - самостійні структурні підрозділи Держфінмоніторингу України в областях, Автономній Республіці Крим та місті Севастополі, які не мають статусу юридичної особи і діють від імені та в інтересах Держфінмоніторингу України.

Інші терміни та поняття, які вживаються у цьому Порядку, застосовуються у значеннях, визначених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом".

3. Підготовка та надання Держфінмоніторингом України узагальнених матеріалів до правоохоронних органів

3.1. Інформація про фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу, одержана Держфінмоніторингом України у встановленому законодавством порядку, обробляється та аналізується на предмет здійснення цієї операції з метою легалізації (відмивання) доходів або фінансування тероризму.

3.2. За наявності достатніх підстав, що фінансова операція може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму, Держфінмоніторингом України готуються узагальнені матеріали, які подаються на розгляд експертної комісії для прийняття рішення щодо їх направлення до відповідних правоохоронних органів.

3.3. Узагальнені матеріали мають містити такі відомості (у разі їх наявності):

розширений опис суті операції, яка може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму, з відображенням взаємовідносин та зв'язків між особами, обставинами їх здійснення та суми, на яку проведено фінансову операцію;

у разі наявності значної кількості фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму, їх опис формується як узагальнення (кількість операцій, сума, найбільш суттєвий характер операцій та основні контрагенти). Більш детальна інформація наводиться в табличній формі;

код банку (МФО - BIC), найменування банку та номери рахунків, через які здійснювалася фінансова операція, яка може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму;

розширену інформацію щодо ідентифікації основних суб'єктів господарювання, задіяних у здійсненні фінансової операції, що може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів або фінансуванням тероризму: повне найменування і код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ), місцезнаходження - для юридичних осіб; прізвище, ім'я та по батькові, дата народження, серія і номер документа, що засвідчує особу, яка здійснила операцію, дата видачі документа та орган, що його видав, ідентифікаційний номер платника податків згідно з Державним реєстром фізичних осіб-платників податків та інших обов'язкових платежів (ДРФО), місце проживання (перебування) осіб - для фізичних осіб; інформація про участь в діяльності інших юридичних осіб тощо;

інформацію, одержану від правоохоронних та інших державних органів;

інформацію, одержану від підрозділів фінансових розвідок інших держав (за наявності дозволу на передачу такої інформації до правоохоронних органів);

інформацію, одержану від регіональних відділів Держфінмоніторингу України;

відомості, одержані з відкритих джерел (засобів масової інформації тощо);

мотивований висновок, що фінансові операції можуть здійснюватися з метою легалізації (відмивання) доходів або фінансуванням тероризму. У висновку повинна зазначатися загальна сума операцій, які можуть здійснюватися з метою легалізації (відмивання) доходів або фінансуванням тероризму;

інформацію про раніше передані матеріали, пов'язані з цим матеріалом, та стан їх розгляду.

3.4. Рішення про наявність достатніх підстав для передачі узагальнених (додаткових) матеріалів до правоохоронних органів приймається експертною комісією.

3.4.1. До участі у засіданнях експертної комісії залучаються як експерти - спеціалісти підрозділів правоохоронних органів, завданням яких є запобігання та протидія легалізації (відмиванню) доходів, склад і повноваження яких затверджуються окремим наказом відповідного правоохоронного органу.

3.4.2. Після прийняття рішення експертної комісії термін передачі узагальнених матеріалів до правоохоронних органів не повинен перевищувати п'яти робочих днів.

3.4.3. За наявності достатніх підстав, що фінансова операція може бути пов'язана з фінансуванням тероризму, матеріали негайно передаються Службі безпеки України.

3.4.4. У разі наявності інформації, що в провадженні територіального підрозділу правоохоронного органу знаходиться кримінальна справа, яка порушена за ознаками злочину, що може передувати легалізації (відмиванню) доходів, експертна комісія може прийняти рішення про надання узагальнених матеріалів, пов'язаних з такою справою, безпосередньо до цього підрозділу з надсиланням інформаційного листа центральному апарату правоохоронного органу, на який покладено виконання завдань із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та боротьби з тероризмом.

3.4.5. У разі наявності відомостей про зацікавленість у розгляді узагальнених матеріалів кількома правоохоронними органами, рішення про їх надання приймається експертною комісією. Експертна комісія може прийняти рішення про надання примірника узагальнених матеріалів кожному правоохоронному органу, а також копій попередніх узагальнених матеріалів, інформування зацікавленого правоохоронного органу щодо направлення матеріалів тощо.

3.5. При прийнятті експертною комісією рішення про направлення узагальнених (додаткових) матеріалів правоохоронним органам:

3.5.1. Узагальнені (додаткові) матеріали та додатки до них (за наявності) надаються правоохоронним органам на паперових та/або магнітних, та/або інших матеріальних носіях інформації разом з відповідним супровідним листом за підписом Голови Держфінмоніторингу України або його заступника відповідно до розподілу функціональних обов'язків.

3.5.2. У разі, якщо матеріали мають додатки, які містять банківську та/або комерційну таємницю, у матеріалах та супровідному листі робиться запис "Додатки містять банківську та/або комерційну таємницю".

3.5.3. У супровідному листі зазначається коротке умовне найменування узагальненого матеріалу, інформація щодо раніше направлених узагальнених матеріалів, їх реєстраційний номер, наявність додатків.

3.5.4. Копія супровідного листа про направлення узагальнених (додаткових) матеріалів до територіального підрозділу правоохоронного органу надається до підрозділу центрального апарату правоохоронного органу, на який покладено виконання завдань із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та боротьби з тероризмом.

3.6. У разі повторного неподання інформації суб'єктом первинного фінансового моніторингу про фінансові операції або повторне подання завідомо недостовірної інформації про фінансові операції, які підлягають внутрішньому або обов'язковому фінансовому моніторингу, Держфінмоніторингу України, якщо про це йому стало відомо від інших суб'єктів первинного фінансового моніторингу та/або інших джерел інформації, Держфінмоніторинг України передає до правоохоронних органів для перевірки та прийняття рішення відповідні узагальнені матеріали.

3.7. Держфінмоніторинг України за наявності достатніх підстав формує узагальнені матеріали за фінансовими операціями, пов'язаними з переведенням безготівкових коштів у готівку, суб'єкти яких мають ознаки фіктивності, без запитів для отримання додаткової інформації від фінансових установ.

Запити для отримання додаткової інформації за такими матеріалами направляються до фінансових та інших установ, організацій, органів тільки за ініціативою правоохоронного органу, який здійснює перевірку зазначених узагальнених матеріалів.

4. Реєстрація правоохоронними органами узагальнених (додаткових) матеріалів

4.1. Реєстрація узагальнених (додаткових) матеріалів, отриманих від Держфінмоніторингу України, здійснюється правоохоронними органами, їх територіальними підрозділами відповідно до Інструкції про порядок обліку, зберігання і використання документів, справ, видань та інших матеріальних носіїв інформації, які містять конфіденційну інформацію, що є власністю держави, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 27.11.98 N 1893.

4.2. Інформація стосовно переданих (отриманих) матеріалів та ходу їх опрацювання обліковується в автоматизованих інформаційних системах Держфінмоніторингу України та правоохоронних органів.

4.3. Правоохоронний орган, його територіальний підрозділ, який отримав узагальнені (додаткові) матеріали, не пізніше п'яти робочих днів з моменту реєстрації надає Держфінмоніторингу України відомості щодо дати і номера реєстрації узагальнених (додаткових) матеріалів.

4.4. При направленні підрозділом центрального апарату правоохоронного органу узагальнених (додаткових) матеріалів для перевірки до територіального підрозділу на адресу Держфінмоніторингу України надсилається відповідне повідомлення (у терміни, зазначені у пункті 4.3), у якому вказуються найменування територіального підрозділу правоохоронного органу, дата і номер супровідного листа, з яким направлені узагальнені (додаткові) матеріали, або його примірник.

4.5. Якщо відповідно до законодавства узагальнені (додаткові) матеріали передаються з одного правоохоронного органу до іншого або до його територіального підрозділу, правоохоронний орган, який передає матеріали (у строки і порядку, визначеному пунктами 4.3, 4.4), інформує правоохоронний орган, у який направлено узагальнені (додаткові) матеріали (у разі надання узагальнених (додаткових) матеріалів його територіальному підрозділу), та Держфінмоніторинг України.

5. Порядок розгляду правоохоронними органами узагальнених (додаткових) матеріалів

5.1. Перевірка узагальнених (додаткових) матеріалів здійснюється правоохоронними органами відповідно до компетенції з дотриманням законів України "Про оперативно-розшукову діяльність", "Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю", "Про боротьбу з тероризмом", "Про Службу безпеки України", "Про державну податкову службу в Україні", "Про міліцію", Кримінально-процесуального кодексу України та інших законодавчих актів.

5.2. Організація та/або проведення перевірки матеріалів здійснюється підрозділами правоохоронних органів, на які покладено виконання завдань із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та боротьби з тероризмом, а саме:

Департаментом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПА України;

Головним управлінням по боротьбі з організованою злочинністю та Головним слідчим управлінням (у разі отримання інформації на запити слідчих) МВС України;

Головним управлінням по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю, Департаментом контррозвідувального захисту економіки держави та Департаментом захисту національної державності Служби безпеки України.

5.3. Правоохоронні органи (їх територіальні підрозділи) організовують проведення перевірки отриманих узагальнених (додаткових) матеріалів та приймають рішення відповідно до законодавства України.

5.4. У разі виникнення необхідності уточнення даних, що містяться в отриманих узагальнених (додаткових) матеріалах, правоохоронні органи (їх територіальні підрозділи) можуть запитувати у Держфінмоніторингу України, його регіональних відділах додаткову інформацію. Запит підписується керівником (заступником керівника) органу, який направляє запит, та повинен містити посилання на номер та дату супровідного листа Держфінмоніторингу України, яким направлялися такі узагальнені матеріали, їх реєстраційний номер.

5.5. Держфінмоніторинг України, його регіональні відділи у разі необхідності з'ясовують, яка саме інформація/документи необхідна правоохоронним органам, надають консультативну допомогу (роз'яснення положень нормативно-правових актів Держфінмоніторингу України у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, коментарі щодо змісту узагальнених (додаткових) матеріалів тощо) та здійснюють необхідні заходи для підготовки додаткових матеріалів.

5.6. Держфінмоніторинг України у разі наявності додаткової інформації стосовно фінансових операцій, матеріали щодо яких надавались раніше або які взаємопов'язані з ними, самостійно готує додаткові матеріали та відповідно до цього Порядку направляє їх до правоохоронного органу. У додаткових матеріалах зазначаються вихідні реквізити супровідного листа раніше надісланих узагальнених матеріалів.

5.7. Контроль за станом розгляду та законністю прийнятих рішень територіальними підрозділами правоохоронних органів за результатами перевірки матеріалів здійснюють центральні апарати правоохоронних органів, на які покладено виконання завдань із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та боротьби з тероризмом.

5.8. Інформація, яка міститься в матеріалах, використовується при здійсненні заходів щодо боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму.

6. Отримання Держфінмоніторингом України інформації/документів про хід опрацювання узагальнених (додаткових) матеріалів

6.1. Про результати розгляду матеріалів правоохоронні органи, їх територіальні підрозділи інформують Держфінмоніторинг України не рідше ніж один раз на шість місяців з моменту реєстрації узагальнених матеріалів відповідно до Переліку відомостей про стан розгляду узагальнених матеріалів правоохоронними органами (далі - Перелік), що додається (додаток 1).

6.2. При прийнятті рішення за результатами розгляду матеріалів (порушення кримінальної справи, здійснення перевірки в межах кримінальної справи, відмова в порушенні кримінальної справи тощо) правоохоронні органи (їх територіальні підрозділи) протягом п'яти робочих днів з моменту прийняття рішення надсилають до Держфінмоніторингу України інформацію відповідно до Переліку.

6.3. У разі потреби в отриманні інформації (додаткової інформації) щодо стану розгляду переданих узагальнених (додаткових) матеріалів, копій постанов про відмову в порушенні кримінальної справи за результатами їх перевірки Держфінмоніторинг України та його регіональні відділи відповідно до компетенції направляють запити до правоохоронних органів або їх територіальних підрозділів.

6.4. Регіональні відділи Держфінмоніторингу України здійснюють супроводження узагальнених матеріалів, співпрацюють з територіальними підрозділами правоохоронних органів, які розглядають узагальнені матеріали.

6.5. Правоохоронні органи (їх територіальні підрозділи) на запити Держфінмоніторингу України, його регіональних відділів зобов'язані надавати інформацію (додаткову інформацію) про стан розгляду узагальнених матеріалів та/або відповідні копії процесуальних документів (з дотриманням вимог статті 121 Кримінально-процесуального кодексу України.

6.6. Між правоохоронними органами та Держфінмоніторингом України, їх територіальними підрозділами та регіональними відділами:

один раз у квартал проводиться взаємозвірка статистичних відомостей щодо стану розгляду переданих узагальнених матеріалів, що оформляється актом, за формою наведеною в додатку 2 до цього Порядку;

один раз у півріччя проводиться взаємозвірка результатів стану розгляду переданих узагальнених матеріалів, щодо яких відсутня додаткова інформація, що оформляється актом, за формою, наведеною в додатку 3 до цього Порядку;

Держфінмоніторинг України (його регіональний відділ) складає акт у двох примірниках, які до 20 числа місяця, наступного за звітним кварталом, направляються до правоохоронного органу (його територіального підрозділу).

Правоохоронний орган (його територіальний підрозділ) протягом двадцяти робочих днів з моменту отримання акта здійснює звірку і надає підписаний примірник акта Держфінмоніторингу України або його регіональному відділу.

В акти взаємозвірок заносяться відомості про узагальнені (додаткові) матеріали, що були направлені в інші правоохоронні органи (їх територіальні підрозділи) або отримані від них за звітний період.

Акт взаємозвірки підписується керівником відповідного структурного підрозділу правоохоронного органу та Держфінмоніторингу України або їх заступниками, затверджується Головою Держфінмоніторингу України та керівником правоохоронного органу або їх заступниками відповідно до розподілу функціональних обов'язків.

Акт взаємозвірки на регіональному рівні підписується керівником територіального структурного підрозділу правоохоронного органу та відповідальною особою регіонального відділу, затверджується керівниками територіального структурного підрозділу правоохоронного органу та керівником регіонального відділу або особами, що виконують їх обов'язки.

7. Заходи щодо забезпечення безпеки інформації, яка міститься в узагальнених матеріалах

7.1. Правоохоронні органи і Держфінмоніторинг України забезпечують збереження повноти і цілісності отриманої інформації, створюють і підтримують належні умови для її використання, а також запобігання несанкціонованому доступу.

7.2. З метою запобігання незаконного розголошення інформації, яка міститься в узагальнених (додаткових) матеріалах, у тому числі при передачі та перевірці, її розкриття та захист здійснюється посадовими особами правоохоронних органів та Держфінмоніторингу України, відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", Інструкції про порядок обліку, зберігання і використання документів, справ, видань та інших матеріальних носіїв інформації, які містять конфіденційну інформацію, що є власністю держави, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 27.11.98 N 1893, та інших нормативно-правових актів.