"___" ____________ 200_ року Керівник
____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
____________________________ Головний бухгалтер
(прізвище виконавця,
номер телефону) ____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
Додаток 17
до Інструкції про порядок
складання та оприлюднення
фінансової звітності банків
України
ЗВІТ
про рух грошових коштів з урахуванням впливу інфляції
за станом на ____________ 200__ року
(непрямий метод)
(тис грн)
Рядок | Найменування статті | Примітка | Звітний рік | Скориговані показники | Попередній рік |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ | | | | |
1 | Чистий прибуток (збиток) поточного періоду | | | | |
| Поправки чистого прибутку | | | | |
2 | Нараховані витрати | | | | |
3 | Нараховані доходи | | | | |
4 | Амортизація необоротних активів | | | | |
5 | Резерви під сумнівні борги, знецінення активів | | | | |
6 | Торговельний результат | | | | |
7 | Нарахований та відстрочений податок | | | | |
8 | Прибуток (збиток) від продажу інвестицій | | | | |
9 | Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії | | | | |
10 | Амортизація дисконту і премії цінних паперів | | | | |
11 | Інший рух коштів, які не є грошовими | | | | |
12 | Чистий грошовий прибуток від поточних операцій банку | | | | |
13 | Зменшення (збільшення) коштів, які розміщені в інших банках, кредитів та передоплат іншим банкам | | | | |
14 | Зменшення (збільшення) кредитів, які надані клієнтам | | | | |
15 | Зменшення (збільшення) інших активів | | | | |
16 | Збільшення (зменшення) коштів, які отримані від Національного банку України | | | | |
17 | Збільшення (зменшення) коштів інших банків | | | | |
18 | Збільшення (зменшення) коштів на поточних та депозитних рахунках | | | | |
19 | Збільшення (зменшення) коштів, залучених під ощадні (депозитні) сертифікати | | | | |
20 | Збільшення (зменшення) інших зобов'язань | | | | |
21 | Реалізація (придбання) цінних паперів у торговому портфелі, у портфелі банку на продаж | | | | |
22 | Чисте збільшення (зменшення) активів та зобов'язань від операційної діяльності | | | | |
23 | Чистий приплив (відплив) грошових коштів від операційної діяльності | | | | |
| II. ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ | | | | |
24 | Погашення (придбання) цінних паперів у портфелі банку до погашення | | | | |
25 | Зменшення (збільшення) інвестицій в асоційовані компанії | | | | |
26 | Зменшення (збільшення) інвестицій у дочірні компанії | | | | |
27 | Зменшення (збільшення) основних засобів та нематеріальних активів | | | | |
28 | Чистий відплив грошових коштів від інвестиційної діяльності | | | | |
| III. ФІНАНСОВА ДІЯЛЬНІСТЬ | | | | |
29 | Збільшення (зменшення) цінних паперів власного боргу | | | | |
30 | Збільшення (зменшення) субординованих зобов'язань | | | | |
31 | Збільшення (зменшення) сплаченого акціонерного капіталу | | | | |
32 | Дивіденди, що сплачені протягом звітного періоду | | | | |
33 | Чистий приплив грошових коштів від фінансової діяльності | | | | |
34 | Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів | | | | |
35 | Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року | | | | |
36 | Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року | | | | |
"___" ____________ 200_ року Керівник
____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
____________________________ Головний бухгалтер
(прізвище виконавця,
номер телефону) ____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
Додаток 18
до Інструкції про порядок
складання та оприлюднення
фінансової звітності банків
України
КОНСОЛІДОВАНИЙ ЗВІТ
про рух грошових коштів з урахуванням впливу інфляції за 200_ рік (прямий метод)
(тис грн)
Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Скориговані показники | Попередній рік |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ |
1 | Процентні доходи, що отримані | | | |
2 | Процентні витрати, що сплачені | | | |
3 | Комісійні доходи, що отримані | | | |
4 | Комісійні витрати, що сплачені | | | |
5 | Дивіденди від інвестицій в асоційовані компанії, що отримані | | | |
6 | Інші доходи, що отримані | | | |
7 | Інші витрати, що сплачені | | | |
8 | Реалізовані результати від торговельних операцій | | | |
9 | Повернення раніше списаних активів | | | |
10 | Виплати працівникам банку | | | |
11 | Податок на прибуток, що сплачений | | | |
12 | Чистий грошовий прибуток від поточних операцій | | | |
13 | Зменшення (збільшення) коштів, які розміщені в інших банках, кредитів та передоплат іншим банкам | | | |
14 | Зменшення (збільшення) кредитів, які надані клієнтам | | | |
15 | Зменшення (збільшення) інших активів | | | |
16 | Збільшення (зменшення) коштів, які отримані від Національного банку України | | | |
17 | Збільшення (зменшення) коштів інших банків | | | |
18 | Збільшення (зменшення) коштів на поточних та депозитних рахунках | | | |
19 | Збільшення (зменшення) коштів, залучених під ощадні (депозитні) сертифікати | | | |
20 | Збільшення (зменшення) інших зобов'язань | | | |
21 | Реалізація (придбання) цінних паперів у торговому портфелі і портфелі на продаж | | | |
22 | Чисте збільшення (зменшення) активів та зобов'язань від операційної діяльності | | | |
23 | Чистий приплив (відплив) грошових коштів від операційної діяльності | | | |
| II. ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ |
24 | Погашення (придбання) цінних паперів у портфелі до погашення | | | |
25 | Зменшення (збільшення) інвестицій в асоційовані компанії | | | |
26 | Зменшення (збільшення) інвестицій у дочірні компанії | | | |
27 | Зменшення (збільшення) основних засобів та нематеріальних активів | | | |
28 | Чистий відплив грошових коштів від інвестиційної діяльності | | | |
| III. ФІНАНСОВА ДІЯЛЬНІСТЬ |
29 | Збільшення (зменшення) цінних паперів власного боргу | | | |
30 | Збільшення (зменшення) субординованих зобов'язань | | | |
31 | Збільшення (зменшення) сплаченого акціонерного капіталу | | | |
32 | Дивіденди, що сплачені протягом звітного періоду, у тому числі: | | | |
32.1 | Дивіденди, що сплачені акціонерам компанії | | | |
32.2 | Дивіденди, що сплачені власникам частки меншості | | | |
33 | Чистий приплив грошових коштів від фінансової діяльності | | | |
34 | Вплив інфляції на грошові кошти | | | |
35 | Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів | | | |
36 | Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року | | | |
37 | Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року | | | |
| IV. ВПЛИВ ЗМІН КУРСІВ ВАЛЮТ |
38 | Різниці в результаті переведення коштів у різних валютах | | | |
"___" ____________ 200_ року Керівник
____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
____________________________ Головний бухгалтер
(прізвище виконавця,
номер телефону) ____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
Додаток 19
до Інструкції про порядок
складання та оприлюднення
фінансової звітності банків
України
КОНСОЛІДОВАНИЙ ЗВІТ
про рух грошових коштів з урахуванням впливу інфляції за 200_ рік (непрямий метод)
(тис грн)
Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Скориговані показники | Попередній рік |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ |
1 | Чистий прибуток (збиток) поточного періоду | | | |
| Поправки чистого прибутку |
2 | Нараховані витрати | | | |
3 | Нараховані доходи | | | |
4 | Амортизація необоротних активів | | | |
5 | Резерви під сумнівні борги, знецінення активів | | | |
6 | Торговельний результат | | | |
7 | Нарахований та відстрочений податок | | | |
8 | Прибуток (збиток) від продажу інвестицій | | | |
9 | Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії | | | |
10 | Амортизація дисконту і премії цінних паперів | | | |
11 | Інший рух коштів, які не є грошовими | | | |
12 | Чистий грошовий прибуток від поточних операцій банку | | | |
13 | Зменшення (збільшення) коштів, які розміщені в інших банках, кредитів та передоплат іншим банкам | | | |
14 | Зменшення (збільшення) кредитів, які надані клієнтам | | | |
15 | Зменшення (збільшення) інших активів | | | |
16 | Збільшення (зменшення) коштів, які отримані від Національного банку України | | | |
17 | Збільшення (зменшення) коштів інших банків | | | |
18 | Збільшення (зменшення) коштів на поточних та депозитних рахунках | | | |
19 | Збільшення (зменшення) коштів, залучених під ощадні (депозитні) сертифікати | | | |
20 | Збільшення (зменшення) інших зобов'язань | | | |
21 | Реалізація (придбання) цінних паперів у торговому портфелі та у портфелі на продаж | | | |
22 | Чисте збільшення (зменшення) активів та зобов'язань від операційної діяльності | | | |
23 | Чистий приплив (відплив) грошових коштів від операційної діяльності | | | |
| II. ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ |
24 | Погашення (придбання) цінних паперів у портфелі до погашення | | | |
25 | Зменшення (збільшення) інвестицій в асоційовані компанії | | | |
26 | Зменшення (збільшення) інвестицій у дочірні компанії | | | |
27 | Зменшення (збільшення) основних засобів та нематеріальних активів | | | |
28 | Чистий відплив грошових коштів від інвестиційної діяльності | | | |
| III. ФІНАНСОВА ДІЯЛЬНІСТЬ |
29 | Збільшення (зменшення) цінних паперів власного боргу | | | |
30 | Збільшення (зменшення) субординованих зобов'язань | | | |
31 | Збільшення (зменшення) сплаченого акціонерного капіталу | | | |
32 | Дивіденди, що сплачені протягом звітного періоду, у тому числі: | | | |
32.1 | Дивіденди, що сплачені акціонерам компанії | | | |
32.2 | Дивіденди, що сплачені власникам частки меншості | | | |
33 | Чистий приплив грошових коштів від фінансової діяльності | | | |
34 | Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів | | | |
35 | Різниці в результаті переведення коштів у різних валютах | | | |
36 | Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року | | | |
37 | Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року | | | |
"___" ____________ 200_ року Керівник
____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
____________________________ Головний бухгалтер
(прізвище виконавця,
номер телефону) ____________________________
(підпис, прізвище, ім'я,
по батькові)
".
У зв'язку з цим додатки 16-30 уважати відповідно додатками 20-34.
3.12. У додатку 20:
у рядку 4 слово "реалізації" замінити словом "вибуття";
у Порядку заповнення статей форми "Звіт про власний капітал":
у колонках 2, 9, 10, 11 рядка 4 слово "реалізації" замінити словом "вибуття";
колонку 4 рядка 13 викласти в такій редакції:
"Плюс дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу/мінус у разі відмови в реєстрації";
у колонці 5 рядка 13 текст виключити;
після таблиці доповнити текст новим абзацом такого змісту:
"Зміни у власному капіталі банками, створеними у формі товариств з обмеженою відповідальністю і кооперативними банками, зазначаються за тими рахунками, за якими здійснюється облік банками, створеними у формі акціонерних товариств".
3.13. У додатку 21:
таблицю після колонки 10 доповнити новою колонкою 11 такого змісту: "Частка меншості".
У зв'язку з цим колонки 11, 12 уважати відповідно колонками 12, 13;
таблицю після рядка 18 доповнити новим рядком такого змісту:
"
-------------------------------------------------------------------------------------------
|19 |Реалізація | | | | | | | | | | |
| |інвестицій в| | | | | | | | | | |
| |асоційовані | | | | | | | | | | |
| |й дочірні | | | | | | | | | | |
| |компанії | | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
".
У зв'язку з цим рядок 19 уважати рядком 20;
у рядку 4 колонки 2 таблиці в найменуванні статті слово "реалізації" замінити словом "вибуття".
3.14. Інструкцію після додатка 21 доповнити новими додатками такого змісту:
"Додаток 22
до Інструкції про порядок
складання та оприлюднення
фінансової звітності банків
України
Звіт
про власний капітал з урахуванням впливу інфляції за станом на ___________ 200__ року
(тис грн)
Рядок | Найменування статті | Приміт- ки | Статутний капітал зареєстро- ваний, сплачений | Капіталі- зовані дивіденди | Викуп- лені власні акції | Емісійні різниці | Резерви та інші фонди банку | Резерви пере- оцінки | Нерозподіле- ний прибуток (непокритий збиток) | Капітал, резервні та інші фонди, усього | Скориго- вані показники | Попе- редній рік |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
1 | Залишок на 1 січня звітного року | | | | | | | | | | | |
2 | Скоригований залишок на початок року | | | | | | | | | | | |
2.1 | Коригування Зміна облікової політики | 1.2 | | | | | | | | | | |
2.2 | Виправлення помилок | 1.2 | | | | | | | | | | |
3 | Переоцінка необоротних активів | | | | | | | | | | | |
4 | Сума результатів переоцінки необоротних активів у разі їх вибуття | | | | | | | | | | | |
5 | Відстрочені податки за результатами переоцінки основних засобів | | | | | | | | | | | |
6 | Переоцінка інвестицій в асоційовані й дочірні компанії | | | | | | | | | | | |
7 | Сума результатів переоцінки інвестицій в асоційовані й дочірні компанії в разі їх реалізації | | | | | | | | | | | |
8 | Чистий прибуток звітного року | | | | | | | | | | | |
9 | Розподіл прибутку до загальних резервів банку | | | | | | | | | | | |
10 | Розподіл прибутку до резервних фондів | | | | | | | | | | | |
11 | Розподіл прибутку до інших фондів банку | | | | | | | | | | | |
12 | Дивіденди, що сплачені у звітному році | | | | | | | | | | | |
13 | Дивіденди, що капіталізовані у звітному році | | | | | | | | | | | |
14 | Сплата до раніше зареєстрованого статутного капіталу | | | | | | | | | | | |
15 | Внески за акціями нового випуску | | | | | | | | | | | |
16 | Викуплені власні акції | | | | | | | | | | | |
17 | Продаж раніше викуплених власних акцій | | | | | | | | | | | |
18 | Анульовані раніше викуплені акції | | | | | | | | | | | |
19 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня звітного року | | | | | | | | | | | |