КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
І НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
| від 26 грудня 1995 р. N 1044 Київ |
Про заходи щодо забезпечення контролю за зовнішньоекономічною діяльністю та валютного контролю
( Із змінами, внесеними згідно з Постановами КМ N 1212 від 04.10.96 N 1336 від 25.08.98 N 1967 від 12.12.98 N 1287 від 21.08.2000 ) ( У тексті Постанови слова "Державному митному комітетові", "Міністерству статистики", "Міністерству зв'язку" замінено відповідно словами "Державній митній службі", "Державному комітетові статистики", "Державному комітетові зв'язку" згідно з Постановою КМ N 1967 від 12.12.98 ) ( У тексті Постанови та у додатку до неї слова "Державний комітет зв'язку", "Міністерство зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі" і "МЗЕЗторг" у всіх відмінках замінено словами "Державний комітет зв'язку та інформатизації", "Міністерство економіки" і "Мінекономіки" у відповідному відмінку згідно з Постановою КМ N 1287 від 21.08.2000 )
З метою забезпечення валютного контролю за зовнішньоекономічними операціями Кабінет Міністрів України та Національний банк України
постановляють:
1. Національному банку, Державній митній службі, Міністерству фінансів, Державній податковій адміністрації, Державному комітетові статистики, Державному комітетові зв'язку та інформатизації, Міністерству внутрішніх справ разом із Службою безпеки надавати інформацію з питань забезпечення валютного контролю згідно з додатком.
( Абзац перший пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ N 1336 від 25.08.98 )
Міністерству економіки узагальнювати та аналізувати інформацію про стан розрахунків за зовнішньоекономічними операціями резидентів та щоквартально інформувати Кабінет Міністрів України.
Міністерству економіки надсилати до правоохоронних органів за їх письмовими запитами або за домовленістю в установлені терміни інформацію з питань забезпечення контролю за зовнішньоекономічною діяльністю та валютного контролю згідно з додатком.
( Пункт 1 доповнено абзацом третім згідно з Постановою КМ N 1212 від 04.10.96, із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ N 1967 від 12.12.98 )
2. Визнати таким, що втратило чинність, розпорядження Кабінету Міністрів України від 25 грудня 1993 р. N 1141.
| Прем'єр-міністр України Національного банку України Є.МАРЧУК | Голова Правління В.ЮЩЕНКО |
| Інд.40 |
Додаток
до постанови Кабінету Міністрів України
і Національного банку України від
26 грудня 1995 р. N 1044
(в редакції постанови Кабінету Міністрів
України і Національного банку України
від 12 грудня 1998 р. N 1967)
ПЕРЕЛІК
інформації (інформаційної документації) з питань забезпечення контролю за зовнішньоекономічною діяльністю та валютного контролю, що надається заінтересованим міністерствам, іншим центральним органам виконавчої влади і уповноваженим банкам
| Інформація (інформаційна документація) | Органи, які надають інформацію | Періодичність надання інформації | Орган, який одержує інформацію |
| Реєстри вивізних та ввізних митних декларацій, на підставі яких товари та інші предмети перетнули митний кордон України згідно з угодами, що передбачають розрахунки у грошовій формі | Держмитком | щотижня | уповноважені банки |
| Реєстри вивізних та ввізних митних декларацій, на підставі яких товари та інші предмети перетнули митний кордон України згідно з угодами, що передбачають розрахунки у грошовій формі | - " - | щомісяця, 25 числа місяця, що настає за звітним | Державна податкова адміністрація |
| Реєстри вивізних та ввізних митних декларацій про здійснення експортно-імпортних операцій, що підлягають експортному контролю згідно з Указом Президента України від 13 лютого 1998 р. N 117 "Про положення про державний експортний контроль в Україні", за угодами, що передбачають розрахунки у грошовій формі з дотриманням вимог збереження державної таємниці | - " - | щокварталу, на 25 день після звітного періоду | - " - |
| Зведені дані про обсяги експорту-імпорту товарів на основі даних вантажних митних декларацій та звітів підприємств і організацій про товари, що не підлягають митному декларуванню | Держкомстат | щомісяця, на 45 день після звітного періоду | Мінекономіки Державна податкова адміністра- ція |
| Інформація про: | |||
| порушення резидентами встановлених законодавством термінів надходження товарів, що імпортуються за бартерними угодами (на магнітних носіях) | Держмитком | щомісяця, не пізніше 25 числа | Державна податкова адміністрація Мінекономіки |
| обсяги експорту-імпорту послуг (робіт) | Держкомстат | щокварталу, на 45 день після звітного періоду | Мінекономіки Державна податкова адміністрація |
| порушення резидентами встановлених законодавством термінів розрахунків в іноземній валюті під час здійснення експортних операцій та термінів надходження продукції за імпортними операціями після здійснення платежів | Національний банк | щомісяця, не пізніше 20 числа | Державна податкова адміністрація Держмитком Мінекономіки |
| Перелік підприємств, які мають дозвіл на відкриття рахунків в іноземних банках | - " - | щокварталу, не пізніше 20 числа місяця, що настає за звітним кварталом | - " - |
| Інформація про: | |||
| обсяги інвестицій у грошовій формі за межі України | Національний банк | щомісяця, не пізніше 15 числа | Мінекономіки |
| декларування і повернення валютних цінностей, що перебувають за межами України | - " - | - " - | - " - |
| Перелік підприємств, що мають заборгованість за експортно-імпортними операціями, для врахування під час вирішення питання про надання цим підприємствам фінансової допомоги | Державна податкова адміністрація | щомісяця, не пізніше 20 числа | Мінфін Мінекономіки |
| Перелік уповноважених банків, яким надано право здійснювати операції з іноземною валютою, із зазначенням назви, адреси, коду ЄДРПОУ, а також зміни до чинного класифікатора валют | Національний банк | щокварталу, не пізніше 20 числа місяця, що настає за звітним кварталом | Держмитком Державна податкова адміністрація |
| Інформація про результати: | |||
| перевірки суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які порушили встановлені законодавством терміни повернення валютної виручки, одержаної від експорту товарів (робіт, послуг), та терміни надходження товарів (робіт, послуг), що імпортуються в Україну | Державна податкова адміністрація | -"- | Мінекономіки |
| перевірки декларування валютних цінностей, що перебувають за межами України | - " - | щокварталу, на 45 день після звітного періоду | - " - |
| Подання на українських та іноземних суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, що порушили Закон України "Про зовнішньоекономічну діяльність" або пов'язані з ним закони України, для застосування спеціальних санкцій відповідно до статті 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" | Державна податкова адміністрація Держмитком СБУ МВС | щомісяця в міру виявлення порушень | Мінекономіки |
| Перелік українських та іноземних суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, до яких застосовані спеціальні санкції згідно із статтею 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" за відповідний період в електронному вигляді з наступним підтвердженням | Мінекономіки | в міру застосування спеціальних санкцій | Державна податкова адміністрація Держмитком Національний банк |
| Інформація про: | |||
| рух та використання валютних коштів, що купуються Державним казначейством за рахунок державного бюджету | Державне казна- чейство | щокварталу, не пізніше 20 числа місяця, що настає за звітним кварталом | Мінекономіки |
| стан використання і погашення іноземних кредитів, отриманих під гарантію Кабінету Міністрів України | - " - | - " - | - " - |
| суми міжнародних поштових переказів, надходжень валюти для здійснення взаєморозрахунків за послуги поштового і електричного зв'язку | Держкомзв'язку | - " - | - " - |
| наслідки перевірок резидентів щодо дотримання ними вимог валютного законодавства | СБУ МВС | - " - | - " - |
| відкриття, закриття валютних рахунків підприємствами для здійснення звірки | уповноважені банки | щомісяця, не пізніше 5 числа | державні податкові інспекції, в яких на обліку перебувають зазначені підприємства |
| рух коштів на рахунках резидентів, відкритих в іноземних банках згідно з ліцензіями Національного банку | регіональні управління Національного банку | щокварталу, не пізніше 25 числа місяця, що настає за звітним кварталом | державні податкові адміністрації в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі |
| здійснення іноземних інвестицій в інвестиційні об'єкти України | Держкомстат | щокварталу, на 50 день після звітного періоду | Державна податкова адміністрація |
| здійснення інвестицій резидентами України в інвестиційні об'єкти за її межами | - " - | - " - | - " - |