Про випуск процентних облігацій внутрішньої державної позики 2000 року

Відповідно до Закону України "Про цінні папери і фондову біржу" та з метою зменшення навантаження на видаткову частину Державного бюджету України у 2000 році Кабінет Міністрів України

1. Здійснити випуск процентних облігацій внутрішньої державної позики 2000 року (далі - процентні облігації) загальним обсягом емісії до 10 500 000 000 (десять мільярдів п'ятсот мільйонів) гривень.

2. Затвердити Основні умови випуску процентних облігацій внутрішньої державної позики 2000 року (далі - Умови випуску), що додаються.

3. Міністерству фінансів звернутися до Національного банку з пропозицією про заміну на процентні облігації таких облігацій, утримувачем яких є Національний банк:

облігацій внутрішніх державних позик 1998 - 2000 років, випущених відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 31 грудня 1997 р. N 1500 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" (Офіційний вісник України, 1998 р., N 1, ст. 13), від 31 липня 1998 р. N 1194 "Про додатковий випуск облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" (Офіційний вісник України, 1998 р., N 31, ст. 1166), від 2 січня 1999 р. N 1 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 1999 року" (Офіційний вісник України, 1999 р., N 1, ст. 12) та від 10 квітня 2000 р. N 626 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 2000 року" (Офіційний вісник України, 2000 р., N 15, ст. 613);

конверсійних облігацій внутрішньої державної позики, випущених відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 5 квітня 1999 р. N 550 "Про випуск конверсійних процентних облігацій внутрішньої державної позики" (Офіційний вісник України, 1999 р., N 14, ст. 574), від 25 серпня 1998 р. N 1343 "Про випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" (Офіційний вісник України, 1998 р., N 34, ст. 1282) та від 10 вересня 1998 р. N 1416 "Про другий випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" (Офіційний вісник України, 1998 р., N 37, ст. 1353);

середньо- та довгострокових конверсійних облігацій внутрішньої державної позики, випущених відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 5 квітня 1999 р. N 551 "Про випуск середньо- та довгострокових конверсійних облігацій внутрішньої державної позики" (Офіційний вісник України, 1999 р., N 14, ст. 570).

Облігації, зазначені у цьому пункті, іменуються далі - існуючі облігації.

4. Міністерству фінансів:

1) укласти з Національним банком угоду про заміну існуючих облігацій із визначенням у ній порядку і умов заміни, обсягів та термінів сплати доходу станом на 21 вересня 2000 року за існуючими облігаціями у 2000 році (крім доходу, зазначеного у підпункті 4 цього пункту);

2) визначити обсяги емісії процентних облігацій за кожним терміном погашення облігацій;

3) здійснити випуск процентних облігацій згідно з Умовами випуску;

4) оформити простими векселями Державного казначейства з датами погашення у 2009 - 2010 роках сплату доходу станом на 21 вересня 2000 року в розмірі:

- амортизованого дисконту за конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики, середньо- та довгостроковими конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики, випущеними відповідно до постанов, зазначених у пункті 3 цієї постанови;

- різниці між номінальною вартістю та сумою основного боргу за облігаціями внутрішньої державної позики 2000 року, випущеними відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 10 квітня 2000 р. N 626 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 2000 року";

- нарахованого купону за конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики, випущеними відповідно до постанов, зазначених у пункті 3 цієї постанови.

5. Міністерству фінансів виступити від імені Кабінету Міністрів України гарантом своєчасного погашення процентних облігацій та сплати відсоткового доходу за ними.

6. Установити, що заміна існуючих облігацій на процентні облігації здійснюється станом на 21 вересня 2000 року у порядку, визначеному Умовами випуску та угодою про заміну існуючих облігацій, укладеною між Міністерством фінансів та Національним банком.

7. Прийняти пропозицію Національного банку про виконання ним обов'язків генерального агента з обслуговування обігу та погашення процентних облігацій.

8. Взяти до відома, що у разі ненадходження коштів зовнішнього фінансування Державного бюджету до 23 грудня 2000 р., заборгованість за простим векселем Державного казначейства від 19 липня 2000 р. N 51300001022020 у сумі 306 654 500 гривень, який було випущено відповідно до наказу Міністерства фінансів від 19 липня 2000 р. N 172 в рахунок погашення облігацій внутрішньої державної позики 2000 року, підлягає реструктуризації.

9. Міністерству фінансів передбачати у проектах державного бюджету на відповідні роки витрати на погашення та обслуговування процентних облігацій.

1. Процентні облігації внутрішньої державної позики 2000 року (далі - процентні облігації) випускаються на пред'явника загальним обсягом емісії до 10 500 000 000 (десять мільярдів п'ятсот мільйонів) гривень.

2. Номінальна вартість однієї процентної облігації становить 1000 гривень.

3. Термін погашення процентних облігацій становить від 16 до 123 місяців.

4. На процентні облігації нараховується дохід починаючи з 1 січня 2001 року. Нарахування доходу на процентні облігації у 2001 році здійснюється за ставкою у розмірі 17,01 відсотка річних.

5. На процентні облігації дохід у 2002 - 2010 роках розраховується Мінфіном та оголошується не пізніш, як 15 грудня року, який передує року нарахування доходу, за формулою:

ВС(і) = РІ(і) х Д х 1,03 - 100 ,

де і - календарний рік, на який визначається відсоткова ставка за процентними облігаціями;

ВС(і) - розмір річного відсоткового доходу у і-му році;

РІ(і) - прогнозний індекс споживчих цін з грудня року, що передує і-му року (далі - А-рік), по грудень і-го року, який визначається Мінекономіки для складання Державного бюджету України на і-й рік;

Д - коефіцієнт, який дорівнює відношенню фактичного індексу споживчих цін за період з листопада року, що передує А-року, по листопад А-року до розміру прогнозного індексу споживчих цін у А-році.

У разі коли розмір річного відсоткового доходу в і-му році (ВСі), розрахований відповідно до цього пункту, матиме від'ємне значення, розмір ВСі приймається за нуль.

6. До процентної облігації додаються щомісячні купони на відповідний рік (у відсотках), ставки яких розраховуються Мінфіном за формулою:

де МС(і) - ставка щомісячного купона на відповідний рік.

Розрахунок провадиться виходячи із 30 днів у кожному місяці та 360 днів у році.

Ставка щомісячного купона на кожну процентну облігацію на відповідний рік (у відсотках) та сума оплати цього купона (у грошовому вимірі) оголошується Мінфіном не пізніш, як 15 грудня року, який передує року нарахування доходу.

7. Оплата купона за процентними облігаціями здійснюється 25 числа кожного місяця, починаючи з 25 січня 2001 року.

8. У разі коли дата погашення процентної облігації або оплата купона на процентну облігацію припадає на святкові або вихідні дні, платежі провадяться наступного робочого дня.

9. Процентні облігації розміщуються шляхом заміни існуючих облігацій, утримувачем яких є Національний банк. Номінальна вартість випуску процентних облігацій еквівалентна:

сумі основного боргу за облігаціями внутрішньої державної позики 1998 - 1999 років, строк погашення яких минув у 1999 році і за якими сплачено нараховані доходи;

сумі основного боргу за облігаціями внутрішньої державної позики 1998 - 2000 років, термін погашення яких минув у 2000 році;

сумі основного боргу за облігаціями внутрішньої державної позики 1998 - 2000 років, термін погашення яких не настав;

сумі основного боргу за конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики;

сумі основного боргу за середньо- та довгостроковими конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики.

10. Під час заміни існуючих облігацій Національний банк отримує рівну кількість процентних облігацій за кожним терміном обігу.

У разі коли загальна вартість існуючих облігацій не дає змоги отримати рівну кількість процентних облігацій за кожним терміном обігу, визначається найбільша рівна кількість процентних облігацій за кожним терміном обігу. Різниця між загальною вартістю існуючих облігацій та номінальною вартістю процентних облігацій, кількість яких була визначена, оформлюється процентними облігаціями з терміном обігу 123 місяці. Якщо отримати ціле число процентних облігацій з терміном обігу 123 місяці неможливо, залишок підлягає округленню до найближчого цілого числа.

11. Існуючі облігації, утримувачем яких є Національний банк України, вважаються анульованими з фактичної дати проведення їх заміни на процентні облігації.

12. Процентні облігації випускаються у вигляді записів на відповідних електронних рахунках у депозитарії Національного банку. Кожний такий випуск оформлюється глобальним сертифікатом, який зберігається у депозитарії Національного банку.