| | | код | сума |
| | |--------------+----------------|
|На початок періоду | вимоги | | |
| |------------+--------------+----------------|
| |зобов'язання| | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Операція | Країна | Кредит | Дебет | Операція |
| (код) | (код) | | | (пояснення) |
|----------+---------+-----------+-------------+-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----------+---------+-----------+-------------+-----------------|
|----------+---------+-----------+-------------+-----------------|
|----------+---------+-----------+-------------+-----------------|
|----------+---------+-----------+-------------+-----------------|
|----------+---------+-----------+-------------+-----------------|
|Усього | Х | | | Х |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| | | код | сума |
| | |--------------+----------------|
| На кінець періоду | вимоги | | |
| |------------+--------------+----------------|
| |зобов'язання| | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________ 199 р. Керівник ________________________
_____________________________ Головний бухгалтер ______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 2-ПБ
Звіт підприємства (організації) про фінансові операції
з нерезидентами України
Звіт за формою N 2-ПБ подається підприємствами, які маютьрахунки в іноземних банках, з метою розроблення платіжного балансуУкраїни.
Ці статистичні дані є важливим джерелом інформації дляпроведення економічної та валютної політики. Вищезазначений звітмістить інформацію про рух на зарубіжних рахунках підприємствУкраїни.
Національний банк України гарантує, що показники зазначеноїформи будуть використані лише у зведеному вигляді.
У верхній частині форми зазначається об'єкт, з якимпідприємство має іноземні відносини (іноземний банк, філіяпідприємства, які знаходяться за межами України, або підприємство,з яким є кліринговий рахунок). Подальша інформація пов'язана зізвітним періодом, валютою, в якій ведеться зарубіжний рахунок,назвою та реєстраційним номером підприємства, а також країною, дезарубіжний партнер є резидентом. Кожному підприємству, якездійснює розрахунки за кордоном або планує їх здійснювати,необхідно звернутися до Національного банку України й одержатиінструкції щодо складання звіту.
Форма N 2-ПБ складається щомісячно в тисячах одиниць з трьомадесятовими знаками.
Звіт подається окремо за кожним зарубіжним рахунком і увалюті, в якій він ведеться (включаючи валюти країн колишньогоСРСР).
Сальдо на початок періоду, яке подається у відведеному дляцього полі, може включати вимоги або зобов'язання, звіт маєзакінчуватися так само сальдо, але на кінець періоду. Залишки напочаток та кінець звітного періоду мають відповідати фактичнимзалишкам рахунку на цей період.
Інформація подається за всіма операціями з розподілом навимоги (кредит) та зобов'язання (дебет). Операції потрібнокласифікувати за видами (колонка 5), а також закраїнами-контрагентами (колонка 2). При цьому слід мати на увазі,що в колонці 3 "Кредит" форми слід показувати надходження коштівна рахунок, а по дебету (колонка 4) - їх вибуття. Обороти покредиту та дебету форми мають дорівнювати, відповідно, дебетовимта кредитовим оборотам рахунку. В колонці 5 форми дається якомогадетальніше пояснення операцій з інформацією про розташуванняконтрагента для подальшого їх кодування.
Кодування операцій (колонка 1) та країн (колонка 2)здійсюється Національним банком України.
Підприємство готує агреговану інформацію з кредитових тадебетових операцій. Це означає, що всі операції, які маютьоднаковий характер та країну-контрагента, повинні подаватися однимрядком. Наприклад, всі надходження по транспортних операціях зРосії у доларах (якщо відповідний іноземний рахунок ведеться удоларах) подаються одним рядком.
Правила агрегування інформації мають два винятки. Першийстосується прямого інвестування, в цьому випадку операції нарахунку при прямому інвестуванні за кордон або з-за кордонунеобхідно відобразити індивідуально, де вказати країну такомпанію-інвестора, яка здійснила цю операцію, або куди направленіінвестиції. Другий виняток стосується операцій між зарубіжними тавітчизняними банківськими рахунками звітуючих підприємств. Прицьому у колонці 5 необхідно вказати назву вітчизняного банку тадату операції.
Звітні форми пересилаються поштою або факсом (293-16-98) доНаціонального банку України Управлінню платіжного балансу непізніше 15 числа кожного місяця, наступного за звітним.
Форма N 3-ПБ (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 02.10.98 р. N 409
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
Управлінню платіжного балансу
20 числа після звітного періоду
Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
портфельних інвестицій
за _______________ 199_ року
_____________________________ ___________________________
(назва банку) (вид валюти)
(тис. одиниць)
---------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники |На початок періоду|На кінець періоду|
|---+--------------------------------------------------+------------------+-----------------|
| 1.| 2 | 3 | 4 |
|---+--------------------------------------------------+------------------+-----------------|
|I. |Активи | | |
| | | | |
|1. |Цінні папери, які дають право на участь у капіталі| | |
|1а.| сектор державного управління | | |
|1б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
|1в.| інші сектори | | |
| | |------------------| |
|2. |Боргові цінні папери |------------------| |
| | Облігації, векселі та інші боргові цінні папери | | |
|2а.| сектор державного управління | | |
|2б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
|2в.| інші сектори | | |
| | | | |
|3. |Інструменти грошового ринку | | |
|3б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
|3в.| інші сектори | | |
| | | | |
|4. |Похідні фінансові інструменти (опціони, ф'ючерси, | | |
| |свопи) | | |
|4б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
| | | | |
|II.|Пасиви | | |
| | | | |
|5. |Цінні папери, які дають право на участь у капіталі| | |
|5а.| сектор державного управління | | |
|5б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
|5в.| інші сектори | | |
| | | | |
|6. |Боргові цінні папери | | |
| |Облігації, векселі та інші боргові цінні папери | | |
|6а.| сектор державного управління | | |
|6б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
|6в.| інші сектори | | |
| | | | |
|7. |Інструменти грошового ринку | | |
|7а.| сектор державного управління | | |
|7б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
|7в.| інші сектори | | |
| | | | |
|8. |Похідні фінансові інструменти (опціони, ф'ючерси, | | |
| |свопи) | | |
|8б.| банки та фінансові (небанківські) установи | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------
"___"_____________ 199_ р. Керівник __________________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ________________
Інструкція до форми N 3-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів
у формі портфельних інвестицій
У формі N 3-ПБ "Звіт про міждержавний рух капіталів у форміпортфельних інвестицій" відображається міжнародний рух капіталів уформі портфельних інвестицій в оригінальній валюті здійсненняінвестиції (у тисячах одиниць) на початок та кінець звітногоперіоду. Інформація надається тільки щодо операцій резидентів знерезидентами.
У розділі I обліковуються активи.
У п.1 "Цінні папери, які дають право на участь в капіталі"надається інформація щодо вкладень в акції нерезидентів-емітентівз метою здійснення інвестицій:
- п.1а - цінні папери державного сектора; складові:
- цінні папери нерезидентів-емітентів, придбані державнимсектором:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- п.1б - цінні папери банків та фінансових (небанківських)установ; складові:
- цінні папери нерезидентів-емітентів, придбані банками тафінансовими (небанківськими) установами:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- N 310 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибуткому портфелі банку на продаж":
- N 3102 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибуткому портфелі банку на продаж, які випущені банком";
- N 3103 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибуткому портфелі банку на продаж, які випущені фінансовими(небанківськими) установами";
- N 320 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком упортфелі банку на інвестиції":
- N 3202 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком,випущені банками, в портфелі банку на інвестиції";
- N 3203 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком,випущені фінансовими (небанківськими) установами, в портфелі банкуна інвестиції";
- п.1в - цінні папери нефінансового недержавного сектора;складові:
- цінні папери нерезидентів-емітентів, придбані нефінансовимнедержавним сектором:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
- N 310 "Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибуткомс портфелі банку на продаж":
- N 3105 "Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибуткому портфелі банку на продаж";
- N 312 "Власні цінні папери банку в портфелі на продаж":
- N 3120 "Власні акції банку в портфелі на продаж, викупленів акціонерів";
- N 320 "Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком упортфелі банку на інвестиції":
- N 3205 "Інші акції та вкладення з нефіксованим прибутком упортфелі банку на інвестиції".
У п.2 "Боргові цінні папери" відображаються вкладення вборгові цінні папери, емітовані нерезидентами:
- п.2а - боргові цінні папери державного сектора; складові:
- боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, придбанідержавним сектором; складові:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж":
- N 3110 "боргові цінні папери центральних органів державногоуправління в портфелі банку на продаж";
- N 3111 "боргові цінні папери місцевих органів державногоуправління в портфелі банку на продаж";
- N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку наінвестиції":
- N 3210 "Боргові цінні папери центральних органів державногоуправління в портфелі банку на інвестиції";
- N 3211 Боргові цінні папери місцевих органів державногоуправління в портфелі банку на інвестиції";
- п.2б - боргові цінні папери банків та фінансових(небанківських) установ; складові:
- боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, придбанібанками та фінансовими (небанківськими) установами; складові:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж":
- N 3112 "Боргові цінні папери, випущені банками, в портфелібанку на продаж";
- N 3113 "Боргові цінні папери, випущені фінансовими(небанківськими) установами, в портфелі банку на продаж";
- N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку наінвестиції":
- N 3212 "Боргові цінні папери, випущені банками, в портфелібанку на інвестиції";
- N 3213 "Боргові цінні папери, випущені фінансовими(небанківськими) установами, в портфелі банку на інвестиції";
- п.2в - цінні папери нефінансових недержавних установ;складові:
- боргові цінні папери нерезидентів-емітентів, придбанінефінансовими недержавними установами; складові:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- N 311 "Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж":
- N 3114 "Боргові цінні папери, випущені нефінансовимипідприємствами, в портфелі банку на продаж";
- N 321 "Боргові цінні папери в портфелі банку наінвестиції":
- N 3214 "Боргові цінні папери, випущені нефінансовимипідприємствами, в портфелі банку на інвестиції".
У п.3 надається інформація щодо інструментів грошового ринку,а саме таких інструментів, що надають власнику безумовне право наотримання у встановлений термін обумовленої фіксованої суми. Дотаких інструментів належать:
- казначейські векселі;
- комерційні та фінансові папери;
- обігові депозитні сертифікати (зі строком погашення неменше року);
- короткострокові боргові зобов'язання, що випускаються врамках емісійних програм;
- гарантії, акцепти тощо.
У п.3б - інструменти грошового ринку банківського сектора;складові:
- N 900 "Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, щонадані банкам":
- N 9000 "Гарантії, що надані банкам";
- N 9001 "Підтверджені акредитиви";
- N 9002 "Акцепти, що надані банкам";
- N 909 "Сумнівні гарантії та поручительства":
- N 9090 "Сумнівні гарантії, що надані банкам";
- N 910 "Зобов'язання з кредитування, які надані банкам":
- N 9100 "Зобов'язання з кредитування, які надані банкам";
- п.3в - інструменти грошового ринку інших секторів;складові:
- N 902 "Гарантії, надані клієнтам":
- N 9020 "Гарантії, що надані клієнтам";
- N 912 "Зобов'язання з кредитування, які надані клієнтам":
- N 9122 "Непокриті акредитиви";
- N 9129 "Інші зобов'язання з кредитування, які наданіклієнтам".
У п.4 надається інформація щодо похідних фінансовихінструментів. До них належать опціони, ф'ючерси, угоди, пов'язаніз валютними та процентними ставками тощо.
Така інформація відображається на рахунках:
- N 920 "Валюта та банківські метали, які куплені, але неотримані":
- N 9200 "Валюта та банківські метали, які куплені за умовиспот";
- N 9201 "Валюта та банківські метали, які куплені зафорвардними контрактами з метою хеджування";
- N 9202 "Валюта та банківські метали, які куплені зафорвардними контрактами за іншими операціями";
- N 9203 "Валюта та банківські метали до отримання, закупленими опціонними контрактами з метою хеджування";
- N 9204 "Валюта та банківські метали до отримання, за іншимиопціонними контрактами";
- N 929 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою табанківськими металами":
- N 9290 "Сумнівні вимоги за операціями з валютою табанківськими металами";
- N 930 "Цінні папери до отримання за операціямиандеррайтингу":
- N 9300 "Вимоги за андеррайтингом цінних паперів";
- N 935 "Активи до отримання":
- N 9350 "Активи до отримання та депозити до розміщення заспотовими контрактами";
- N 9351 "Активи до отримання за форвардними контрактами зметою хеджування";
- N 9352 "Активи до отримання за форвардними контрактами заіншими операціями";
- N 9353 "Активи до отримання за купленими опціоннимиконтрактами з метою хеджування";
- N 9354 "Активи до отримання за іншими опціоннимиконтрактами";
- N 939 "Сумнівні вимоги за операціями з фінансовимиінструментами, крім інструментів валютного обміну":
- N 9390 "Сумнівні вимоги за операціями з фінансовимиінструментами, крім інструментів валютного обміну";
- N 951 "Надана застава":
- N 9510 "Надана застава";
- N 970 "Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів удовірчому управлінні":
- N 9700 "Цінні папери клієнтів у довірчому управлінні";
- N 9701 "Інші активи клієнтів у довірчому управлінні";
- N 9702 "Цінні папери на зберіганні";
- N 9703 "Інші активи на зберіганні";
У розділі II надається інформація за пасивними операціями.
У п.5 надається інформація щодо вкладень нерезидентів у цінніпапери, які дають право на участь у капіталі:
п.5а - цінні папери державного сектора; складові:
- цінні папери, які дають право на участь у капіталі,емітовані державним сектором і куплені нерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*;
п.5б - цінні папери банків та фінансових (небанківських)установ; складові:
- цінні папери, які дають право на участь у капіталі,емітовані фінансовими (небанківськими) установами і купленінерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*;
п.5в - цінні папери нефінансових недержавних установ;складові:
- цінні папери, які дають право на участь у капіталі,емітовані нефінансовим недержавним сектором і купленінерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*.
У п.6 надається інформація щодо вкладень нерезидентів уборгові цінні папери, емітовані резидентами:
п.6а - боргові цінні папери державного сектора; складові:
- обліковуються боргові цінні папери, емітовані центральнимиорганами державного управління (ОВДП та інші) і купленінерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунками N2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*;
- обліковуються боргові цінні папери, емітовані місцевимиорганами державного управління і куплені нерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*;
п.6б - боргові цінні папери банків та фінансових(небанківських) установ; складові:
- обліковуються боргові цінні папери, емітовані фінансовими(небанківськими) установами і куплені нерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*.
п.6в - боргові цінні папери нефінансових недержавних установ;складові:
- обліковуються боргові цінні папери, емітовані нефінансовимнедержавним сектором і куплені нерезидентами:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600, 2901 - згідно з первинними платіжними документами клієнтівбанку*.
У п.7 надається інформація щодо інструментів грошового ринку;складові:
- 7а - інструменти грошового ринку, емітовані секторомдержавного управління; складові:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахунком N 2600- згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
- 7б - інструменти грошового ринку, емітовані банками;складові:
- N 330 "Цінні папери власного боргу, емітовані банком":
- N 3300 "Прості векселі, емітовані банком";
- N 3305 "Інші цінні папери власного боргу, емітованібанком";
- N 332 "Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком":
- N 3320 "Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком"; - N 901 "Гарантії, отримані від банків":
- N 9010 "Прості гарантії, що отримані від банків";
- N 9015 "Контргарантії, що отримані від банків";
- N 911 "Зобов'язання з кредитування, які отримані відбанків":
- N 9110 "Зобов'язання з кредитування, які отримані відбанків";
- 7в - інструменти грошового ринку, емітовані іншимисекторами; складові:
- N 903 "Гарантії, що отримані від клієнтів":
- N 9030 "Прості гарантії, що отримані від Уряду України";
- N 9031 "Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крімУряду України";
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з балансовимрахунком N 2600 - згідно з первинними платіжними документамиклієнтів банку*.
У п.8 надається інформація щодо похідних фінансовихінструментів. Така інформація відображається на рахунках:
- N 921 "Валюта та банківські метали, які продані, але невідіслані":
- N 9210 "Валюта та банківські метали, які продані за умовамиспот";
- N 9211 "Валюта та банківські метали, які продані зафорвардними контрактами з метою хеджування";
- N 9212 "Валюта та банківські метали, які продані зафорвардними контрактами за іншими операціями";
- N 9213 "Валюта та банківські метали до відсилання, закупленими опціонними контрактами з метою хеджування";
- N 9214 "Валюта та банківські метали до відсилання, заіншими опціонними контрактами";
- N 931 "Цінні папери до відсилання за операціямиандеррайтингу":
- N 9310 "Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів";
- N 936 "Активи до відсилання":
- N 9360 "Активи до відсилання та депозити до залучення заспотовими контрактами";
- N 9361 "Активи до відсилання за форвардними контрактами зметою хеджування";
- N 9362 "Активи до відсилання за форвардними контрактами заіншими операціями";
- N 9363 "Активи до відсилання за купленими опціоннимиконтрактами з метою хеджування";
- N 9364 "Активи до відсилання за іншими опціоннимиконтрактами";
- N 950 "Отримана застава":
- N 9500 "Застава, за якої предмет застави залишається узаставника";
- N 9501 "Застава, за якої предмет застави передаєтьсябанку".----------------------------------
* Див.: Порядок ведення аналітичного обліку установами банківУкраїни, затверджений постановою Правління НБУ від 30.12.97 р.N 466 ( v0511500-97 ).
( форму N 3-ПБ змінено згідно з постановами Правління НБУ: від 09.02.98 р. N 44 ( v0520500-98 ), від 02.10.98 р. N 409 ( v0409500-98 ) )
Форма N 4-ПБ (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 02.10.98 р. N 409
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
Управлінню платіжного балансу
20 числа після звітного періоду
Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
прямих інвестицій
за _______________ 199_ року
____________________________ ____________________________
(назва банку) (вид валюти)
(тис. одиниць)
-------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники |На початок періоду|На кінець періоду|
|---+------------------------------------------+------------------+-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|---+------------------------------------------+------------------+-----------------|
|I. |Активи | | |
| |Прямі інвестиції за кордон | | |
|1. |Вкладення в асоційовані компанії | | |
|1б.|банки та фінансові (небанківські) установи| | |
|1в.|інші компанії | | |
| | | | |
|2. |Вкладення в дочірні компанії | | |
|2б.|банки та фінансові (небанківські) установи| | |
|2в.|інші компанії | | |
| | | | |
|II.|Пасиви | | |
|3. |Прямі інвестиції в економіку України | | |
|3б.|банки та фінансові (небанківські) установи| | |
|3в.|інші компанії | | |
-------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________ 199_ р. Керівник _________________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _______________
Інструкція до форми N 4-ПБ
Звіт про міждержавний рух капіталів у
формі прямих інвестицій
У формі N 4-ПБ "Звіт про міждержавний рух капіталів у форміпрямих інвестицій" відображається міжнародний рух капіталів уформі прямих інвестицій в оригінальній валюті здійсненняінвестиції (у тисячах одиниць) на початок та кінець звітногоперіоду. У формі надається інформація щодо операцій резидентів ізнерезидентами.
У розділі I "Прямі інвестиції за кордон" відображаєтьсясукупний капітал резидентів за межами України.
У п.1 відображаються кошти, вкладені в асоційовані компаніїта установи:
- п.1б - вкладення резидентів у банківські та фінансові(небанківські) асоційовані компанії та установи; складові:
- N 410 "Вкладення в асоційовані компанії":
- N 4102 "Вкладення в асоційовані банки";
- N 4103 "Вкладення в асоційовані фінансові (небанківські)установи";
- вкладення фінансових небанківських установ та іншихкомпаній:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- п.1в - вкладення резидентів в інші асоційовані компанії таустанови; складові:
- N 410 "Вкладення в асоційовані компанії":
- N 4109 "Вкладення в інші асоційовані компанії";
- вкладення в інші асоційовані компанії нерезидентівфінансових небанківських установ та інших компаній:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахункуN 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
У п.2 відображаються вкладення в дочірні установи такомпанії:
- п.2б - вкладення резидентів у дочірні банківські тафінансові (небанківські) установи та компанії; складові:
- N 420 "Вкладення в дочірні компанії":
- N 4202 "Вкладення в дочірні банки";
- N 4203 "Вкладення в дочірні фінансові (небанківські)установи";
- вкладення фінансових небанківських установ та іншихкомпаній:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахунку:N 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*;
- п.2в - вкладення резидентів в інші дочірні установи такомпанії нерезидентів; складові:
- N 420 "Вкладення в дочірні компанії":
- N 4209 "Вкладення в інші дочірні компанії";
- вкладення фінансових небанківських установ та іншихкомпаній:
- сальдо оборотів за дебетом та кредитом балансового рахунку:N 2600 у кореспонденції з рахунками NN 1500, 1600, 1200, 1207,1300 - згідно з первинними платіжними документами клієнтів банку*.
У розділі II "Прямі інвестиції в економіку України"відображається сукупний капітал нерезидентів в економіці України.
У пункті 3 обліковуються прямі інвестиції нерезидентів векономіку України:
- п.3б - інвестиції нерезидентів в банки та фінансовінебанківські установи; складові:
- N 363 "Розрахунки з акціонерами":
- N 3630 "Внески за незареєстрованим статутним фондом";
- N 500 Зареєстрований статутний капітал банку:
- N 5000 "Сплачений зареєстрований статутний капітал банку"; - N 5001 "Несплачений зареєстрований статутний капіталбанку";
- інвестиції нерезидентів у фінансові (небанківські)установи:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600 або N 2909 - згідно з первинними платіжними документамиклієнтів банку*;
- п.3в інвестиції нерезидентів в інші компанії; складові:
- сальдо оборотів за кредитом та дебетом балансових рахунківNN 1500, 1600, 1200, 1207, 1300 у кореспонденції з рахункамиN 2600 або N 2909 - згідно з первинними платіжними документамиклієнтів банку*.--------------------------------
* Див.: Порядок ведення аналітичного обліку установами банківУкраїни, затверджений постановою Правління НБУ від 30.12.97 р.N 466 ( v0511500-97 ).
( форму N 4-ПБ змінено згідно з постановами Правління НБУ: від 09.02.98 р. N 44 ( v0520500-98 ), від 02.10.98 р. N 409 ( v0409500-98 ) )
Форма N 5-ПБ (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 02.10.98 р. N 409
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
Управлінню платіжного балансу
20 числа після звітного періоду
Звіт про міждержавний рух капіталів у формі
інших інвестицій
за _____________________ 199_ року
___________________________ ___________________________
(назва банку) (вид валюти)
(тис. одиниць)
------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники |На початок періоду|На кінець періоду|
|----+----------------------------------------------------+------------------+-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----+----------------------------------------------------+------------------+-----------------|
|І. |Активи | | |
| | | | |
|1. |Короткострокові кредити | | |
|1а. | сектор державного управління | | |
|1б. | банки | | |
|1в. | інші сектори | | |
| | | | |
|2. |Довгострокові кредити | | |
|2а. | сектор державного управління | | |
|2б. | банки | | |
|2в. | інші сектори | | |
| | | | |
|3. |Фінансовий лізинг | | |
|3а. | сектор державного управління | | |
|3б. | банки | | |
|3в. | інші сектори | | |
| | | | |
|4. |Кошти за операціями РЕПО | | |
|4а. | сектор державного управління | | |
|4б. | банки | | |
|4в. | інші сектори | | |
| | | | |
|5. |Готівкова валюта та депозити | | |
|5б. | банки | | |
| | | | |
|6. |Дебіторська заборгованість | | |
|6б. |Дебіторська заборгованість за операціями з банками | | |
|6в. |Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами| | |
| |банку | | |
| | | | |
|II. |Пасиви | | |
| | | | |
|7. |Короткострокові кредити | | |
|7а. | сектор державного управління | | |
|7б. | банки | | |