планом забезпечення безперервної діяльності (Business Continuity Plan);
планом фінансування в кризових ситуаціях (Contingency Funding Plan);
2) системи індикаторів раннього попередження/індикаторів відновлення, включаючи опис кількісних та якісних показників разом із обґрунтуванням порогових (граничних) значень кількісних показників;
3) інформаційних систем банку, які використовуються для забезпечення моніторингу та аналізу показників, контролю індикаторів та виконання заходів, передбачених Планом;
4) наявних у банку технічних засобів (архітектура інформаційних технологій, резервне копіювання, устаткування, програмне забезпечення, комунікації, облікові записи), які використовуються для забезпечення процесу планування відновлення діяльності, а також можливості збереження/відновлення баз даних (наприклад, резервні пункти, збереження даних);
5) заходів раннього реагування разом з описом відповідних критеріїв для їх застосування;
6) порядку та строків прийняття рішень щодо вжиття заходів раннього реагування/реалізації варіантів відновлення (активації Плану);
7) порядку інформування ради банку про виникнення індикаторів, необхідність розгляду питання щодо реалізації варіантів відновлення (активації Плану) у разі виникнення індикаторів відновлення;
8) порядку інформування Національного банку про виникнення індикаторів, прийняття банком рішень щодо вжиття заходів раннього реагування/реалізації варіантів відновлення (активації Плану);
9) подій/обставин в діяльності банку, у разі настання яких банк оновлює План згідно з підпунктами 2, 3 пункту 8-1 розділу І Положення про плани відновлення діяльності банків України та банківських груп (далі - Положення);
10) відповідальної особи за належну організацію планування відновлення діяльності та своєчасність розгляду питань щодо ужиття заходів раннього реагування/реалізацію варіантів відновлення (активацію Плану) (із зазначенням посади, прізвища, ім’я, по батькові, номеру контактного телефону).
3. Банк у розділ III "Стратегічний аналіз" Плану включає:
1) інформацію про основні напрями діяльності, перелік критичних функцій, критично важливих контрагентів банку/учасників КІП, установ, які належать до інфраструктури фінансового ринку, учасником якої є банк/учасник КІП, та які мають вплив на здійснення банком/учасником КІП безперервної діяльності, разом із обґрунтуванням щодо їх визначення;
2) інформацію про основні зовнішні взаємозв’язки/взаємозалежність з іншими учасниками фінансового ринку, що здійснюються у значних обсягах, включаючи:
опис фінансових продуктів та послуг, які надаються банком/учасниками КІП для інших учасників фінансового ринку;
опис послуг, які треті сторони надають банку/учасникам КІП, включаючи послуги за договорами аутсорсингу;
опис 10 найбільших операцій із розміщення та залучення коштів, включаючи міжбанківські операції;
3) опис стрес-сценаріїв із переліком припущень, що використовувалися під час здійснення стрес-тестування;
4) інформацію за результатами оцінки очікуваного впливу від реалізації стрес-сценаріїв на діяльність банку з урахуванням таблиці 1 додатка 1 до Положення, де банк:
здійснює розрахунок значень кількісних показників у разі реалізації стрес-сценаріїв;
визначає відхилення між значеннями кількісних показників, розрахованих у разі реалізації стрес-сценаріїв, та їх фактичними значеннями на дату розроблення Плану;
визначає інший значний вплив на діяльність банку (включаючи бізнес-модель, репутацію, виконання критичних функцій, операцій із клієнтами).
Оцінка очікуваного впливу від реалізації стрес-сценаріїв
Таблиця 1
5) інформацію щодо варіантів відновлення (окремо за кожним варіантом із зазначенням переліку заходів щодо відновлення фінансової стійкості, що включені до варіанту) із обґрунтуванням їх ефективності та реалістичності;
6) інформацію за результатами оцінки щодо здатності Плану забезпечити відновлення фінансової стійкості банку/КІП на підставі визначення здатності варіантів відновлення забезпечити відновлення фінансової стійкості в разі суттєвого погіршення фінансового стану та/або настання стресової ситуації.
Банк здійснює таку оцінку окремо за кожним стрес-сценарієм з урахуванням таблиці 2 додатка 1 до Положення.
Визначення здатності варіантів відновлення забезпечити відновлення фінансової стійкості банку/КІП
Таблиця 2
Банк визначає очікуваний вплив від реалізації кожного з варіантів відновлення на значення кількісних показників, розрахованих з урахуванням припущень реалізації стрес-сценаріїв та зазначених у таблиці 1 додатка 1 до Положення, а також інший значний вплив на діяльність банку/учасників КІП (включаючи бізнес-модель, репутацію, виконання критичних функцій, операцій із клієнтами).
Банк за варіантами відновлення, що передбачають продаж активів, додатково здійснює аналіз ринку таких активів, визначає коло потенційних покупців, орієнтовну вартість активів та ризики її оцінки, а також вплив продажу активів на життєздатність банку/КІП;
7) опис проведеного тестування Плану та висновки за його результатами.
4. Банк у розділі IV "Заходи щодо комунікації та розкриття інформації" Плану зазначає інформацію про заходи внутрішньої/зовнішньої комунікації та розкриття інформації, що плануються для впровадження за кожним із варіантів відновлення під час їх реалізації в разі активації Плану:
1) заходи внутрішньої комунікації (включаючи комунікацію з персоналом банку/учасниками КІП, комітетами, структурними підрозділами банку);
2) заходи зовнішньої комунікації, [включаючи комунікацію з Національним банком, акціонерами, клієнтами, банками-кореспондентами, платіжними системами, учасниками фінансових ринків, інвесторами, власниками цінних паперів банку, громадськістю в цілому (за необхідності)], із зазначенням етапу, на якому банк має проінформувати відповідні сторони, та комунікаційного каналу, через який банк планує надавати інформацію, а також заходи щодо управління будь-якою потенційно негативною реакцією на ринку під час реалізації варіантів відновлення.
5. Банк у розділі V "Підготовчі заходи" Плану зазначає інформацію про підготовчі заходи, які банк вжив/планує вжити з метою ефективної реалізації варіантів відновлення в разі активації Плану, та строки їх виконання.
6. Банк разом із Планом надає належним чином завірені копії внутрішньобанківських/внутрішньогрупових документів, які регламентують питання щодо розроблення Плану, а також копію наказу/витяг з посадової інструкції про призначення керівника банку відповідальною особою за належну організацію процесу планування відновлення діяльності та своєчасність розгляду питань щодо ужиття заходів раннього реагування/реалізацію варіантів відновлення (активацію Плану).
( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 91 від 01.08.2025 )
Додаток 2
до Положення
про плани відновлення
діяльності банків України
та банківських груп
(підпункт 1 пункту 19 розділу III)
ПЕРЕЛІК
кількісних показників та вимоги до них
Таблиця
1. Банк визначає кількісні показники з урахуванням таких вимог:
1) показники капіталу мають забезпечувати своєчасне інформування про потенційне/фактичне зниження рівня капіталу (зниження рівня достатності капіталу, недотримання вимог щодо формування буферів капіталу, погіршення якості структури капіталу), враховувати строки погашення капітальних інструментів;
2) показники ліквідності мають забезпечувати своєчасне інформування про потенційне/фактичне зниження рівня ліквідності, враховувати як короткострокові, так і довгострокові потреби банку/КІП в ліквідності/фінансуванні (наприклад, залежність банку від зовнішніх ринків, вкладів фізичних осіб, міжбанківського кредитування).
Банк використовує інструменти моніторингу для оцінки ризику ліквідності згідно з вимогами Положення № 64;
3) показники прибутковості мають забезпечувати своєчасне інформування про потенційне/фактичне зниження рівня прибутковості, що може призвести до погіршення фінансового стану банку/КІП, наприклад, у зв’язку зі зменшенням нерозподілених прибутків (або отриманням збитків), втратами внаслідок зовнішнього/внутрішнього шахрайства, збитками внаслідок впливу операційного ризику на фінансовий результат та інших подій;
4) показники якості активів:
мають забезпечувати своєчасне інформування про потенційне/фактичне погіршення якості активів до рівня, що передбачає вжиття заходів раннього реагування/реалізацію варіантів відновлення, передбачених Планом;
можуть визначатися як в абсолютному так і у відсотковому значеннях для відображення рівня та динаміки непрацюючих активів, впливу непрацюючих кредитів на якість активів, розмір кредитного ризику;
5) показники ринкових умов мають забезпечувати своєчасне інформування про потенційне/фактичне погіршення ринкових умов, ураховувати очікування учасників ринку щодо стрімкого погіршення фінансового стану банку/КІП, що потенційно може обмежити або закрити доступ банку/КІП до ринку ресурсів та капіталу;
6) показники макроекономічних умов мають:
забезпечувати своєчасне інформування про потенційне/фактичне погіршення економічних умов, у яких працює банк/працюють учасники КІП, або концентрацію ризиків чи фінансування;
ґрунтуватися на показниках, що впливають на ефективність діяльності банку/учасників КІП в окремих географічних регіонах або галузях економіки, які належать до основних напрямів діяльності банку/учасників КІП.
( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 122 від 22.11.2021, № 91 від 01.08.2025 )
Додаток 3
до Положення
про плани відновлення
діяльності банків України
та банківських груп
(пункт 21 розділу III)
ОПИС
застосування підходу "світлофора" за кількісними показниками
Таблиця
Додаток 4
до Положення
про плани відновлення
діяльності банків України
та банківських груп
(пункт 28 розділу V)
ВИМОГИ
щодо розроблення стрес-сценаріїв
1. Банк під час розроблення загальноринкового стрес-сценарію враховує такі події:
1) дефолт великих боржників/контрагентів, що може мати суттєвий негативний вплив на фінансову стабільність України або на економіку України чи на окремі галузеві/регіональні сегменти економіки України;
2) погіршення стану ліквідності банківського сектору;
3) несприятлива зміна вартості активів на внутрішньому/зовнішньому ринках;
4) зниження кількості потенційних платоспроможних покупців активів;
5) підвищення ризику країни та відплив капіталу;
6) різке погіршення макроекономічних показників;
7) різка девальвація гривні.
2. Банк під час розроблення властивого для банку/КІП (специфічного) стрес-сценарію враховує такі події:
1) дефолт великих боржників/контрагентів;
2) різке погіршення стану ліквідності через значний відплив грошових коштів клієнтів, зростання концентрації зобов’язань, значне зменшення обсягу високоякісних ліквідних активів;
3) різке погіршення якості активів, значні втрати внаслідок зростання розміру кредитного ризику, зростання витрат на формування резервів під очікувані кредитні збитки;
4) значні втрати внаслідок реалізації операційного ризику;
5) погіршення репутації банку/учасників КІП/власників істотної участі, інформаційна атака, зниження кредитного рейтингу банку, проблеми з акціонерами.
Події, включені до стрес-сценаріїв, які базуються на специфічних припущеннях, мають бути найбільш релевантними для банку/учасників КІП.
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 91 від 01.08.2025 )
Додаток 5
до Положення
про плани відновлення
діяльності банків України
та банківських груп
(підпункт 1 пункту 33 розділу VI)
Приклади заходів щодо відновлення фінансової стійкості банку
Таблиця