Важливі теми

Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні

Національний банк України | Постанова, Реєстр, Опис, Довідка, Правила, Заява, Вимоги, Критерії, Акт, Журнал, Форма типового документа, Інструкція, Перелік від 25.09.2018 № 103

Додаток 5

до Інструкції про ведення касових

операцій банками в Україні

(підпункт 1 пункту 63 розділу IV)

ЄДИНІ ХАРАКТЕРИСТИКИ

пакувального матеріалу, що використовується для упаковки банкнот і монет

1. Для пакування банкнот у корінці застосовуються бандеролі, бандерольні кільця, бандерольна стрічка.

2. Залежно від номіналів банкнот на бандеролях мають бути дві смуги таких кольорів:

1) 1 гривня - зеленого кольору;

2) 2 гривні - коричневого кольору;

3) 5 гривень - синього кольору;

4) 10 гривень - червоного кольору;

5) 20 гривень - жовтого кольору;

6) 50 гривень - фіолетового кольору;

7) 100 гривень - чорного кольору;

8) 200 гривень - дві смуги: одна жовтого та одна блакитного кольору;

9) 500 гривень - дві смуги: одна оранжевого та одна зеленого кольору.

Уздовж усієї бандеролі по краях стрічки є смуги завширшки 6 мм. Ширина бандерольної стрічки - 40 мм.

Бандерольна стрічка виготовляється з цупкого паперу масою 60 - 80 г/м-2, з рівною поверхнею, без плям та вкраплень.

3. Уздовж бандерольної стрічки на фоні смуг робляться такі написи:

1) уздовж верхнього краю: "БАНКНОТИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ";

2) уздовж нижнього краю: "100 аркушів по XXX грн. Сума XXXXX грн."

4. Стрічка для обандеролювання є двох видів:

1) стрічка завдовжки 60 см для хрестоподібного обандеролювання;

2) стрічка для поперечного обандеролювання:

для ручного пакування корінців банкнот завдовжки 21 см. Кінці бандеролі з'єднуються один з одним за допомогою клею або клейкого паперу. Етикетка з клейкого паперу може використовуватися замість штампа касового працівника, якщо на неї нанесені за допомогою етикетпістолета потрібні реквізити. Розміри етикетки мають забезпечити надійне склеювання кінців бандеролі та не перевищувати за довжиною чи шириною 40 мм. Дозволяється також використання заздалегідь виготовлених бандеролей у формі кілець відповідного розміру;

для автоматизованого пакування корінців банкнот. Стрічка для автоматизованого пакування банкнот виготовляється з ламінованого паперу, що відповідає вимогам виробника пакувального обладнання.

5. Для пакування монет у мішечки використовуються ярлики з тканини таких кольорів:

1) 1 коп. - червоний;

2) 2 коп. - жовтий;

3) 5 коп. - салатовий;

4) 10 коп. - світло-коричневий;

5) 25 коп. - сірий;

6) 50 коп. - блакитний;

7) 1 грн - рожевий;

8) 2 грн - фіолетовий;

9) 5 грн - помаранчевий;

10) 10 грн - зелений.

6. Колір фарби, якою друкується інформація на роликах (повна назва виробника, його логотип, номінал, сума вкладень та кількість монет у ролику), має відповідати кольору ярлика з тканини.

Додаток 6

до Інструкції про ведення касових

операцій банками в Україні

(пункт 70 розділу IV)

ВИМОГИ

щодо вкладання монет в упаковку

1. Кількість монет, які вкладаються в один ролик, становить 50 шт. за номіналами від 1 коп. до 2 грн та 40 шт. за номіналами 5 грн та 10 грн на суму вкладення:

1) по 1 коп. - 50 коп.;

2) по 2 коп. - 1 грн;

3) по 5 коп. - 2 грн 50 коп.;

4) по 10 коп. - 5 грн;

5) по 25 коп. - 12 грн 50 коп.;

6) по 50 коп. - 25 грн;

7) по 1 грн - 50 грн;

8) по 2 грн. - 100 грн;

9) по 5 грн - 200 грн;

10) по 10 грн - 400 грн;

11) пам'ятних монет номіналом 10 грн - 25 шт. на суму 250 грн.

2. Кількість роликів у поліетиленовому пакеті (мішечку) становить для монет номіналом:

1) 1 коп. - 20 шт. на суму 10 грн;

2) 2 коп. - 20 шт. на суму 20 грн;

3) 5 коп. - 10 шт. на суму 25 грн;

4) 10 коп. - 20 шт. на суму 100 грн;

5) 25 коп. - 10 шт. на суму 125 грн;

6) 50 коп. - 10 шт. на суму 250 грн;

7) 1 грн - 10 шт. на суму 500 грн;

8) 2 грн - 10 шт. на суму 1000 грн;

9) 5 грн - 10 шт. на суму 2000 грн;

10) 10 грн - 10 шт. на суму 4000 грн;

11) пам'ятних монет номіналом 10 грн - 5 шт. на суму 1250 грн.

3. Пакети з роликами пакуються в блоки в такій кількості на суму вкладення:

1) 1 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 20 грн;

2) 2 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 40 грн;

3) 5 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 50 грн;

4) 10 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 200 грн;

5) 25 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 250 грн;

6) 50 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 500 грн;

7) 1 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 1000 грн;

8) 2 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 2000 грн;

9) 5 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 4000 грн;

10) 10 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 8000 грн;

11) пам'ятні монети номіналом 10 грн - 2 пакети (50 штук роликів) на суму 2500 грн.

4. Сума вкладення монет в один мішечок установлюється для монет номіналом:

1) 1 коп. -20 грн;

2) 2 коп. - 40 грн;

3) 5 коп. - 50 грн;

4) 10 коп.-200 грн;

5) 25 коп. - 250 грн;

6) 50 коп. - 500 грн;

7) 1 грн - 1000 грн;

8) 2 грн - 2000 грн;

9) 5 грн - 4000 грн;

10) 10 грн - 8000 грн.

5. Вимоги пакування Банкнотно-монетним двором розмінних та обігових монет у контейнери

№ з/п	Познака монети	Матеріал	Кількість блоків у контейнері, (шт.)	Кількість монет у контейнері, (шт.)	Сума вкладень, грн
1	2	3	4	5	6
1	М01	Нержавіюча сталь 08Х17Т	100	200000	2000
2	М02	Нержавіюча сталь 08Х17Т	100	200000	4000
3	М05	Нержавіюча сталь 08Х17Т	100	100000	5000
4	М10, М10л	Алюмінієва бронза CuAl6Ni2. Низьковуглецева сталь з покривом латунню М-Ц(70) (Cu70 - Zn30)	100	200000	20000
5	М25, М25л	Алюмінієва бронза CuAl6Ni2. Низьковуглецева сталь з покривом латунню М-Ц(70) (Cu70 - Zn30)	100	100000	25000
6	М50, М50л	Алюмінієва бронза CuAl6Ni2. Низьковуглецева сталь з покривом латунню М-Ц(70) (Cu70 - Zn30)	100	100000	50000
7	М1Г	Алюмінієва бронза CuAl6Ni2	100	50000	50000
8	М1Г	Низьковуглецева сталь з нікелевим покривом	100	100000	100000
9	М2Г	Низьковуглецева сталь з нікелевим покривом	100	100000	200000
10	М5Г	Сплав на основі цинку А190 з нікелевим покривом	100	80000	400000
11	М10Г	Сплав на основі цинку А190 з нікелевим покривом	100	80000	800000

Додаток 7

до Інструкції про ведення касових

операцій банками в Україні

(пункт 74 розділу IV)

ВКЛАДАННЯ ПАМ'ЯТНИХ МОНЕТ

із дорогоцінних і не дорогоцінних металів та інвестиційних монет в упаковку

Таблиця 1

№ з/п	Номінал, грн	Познака монети	Метал	Діаметр, мм	Упаковка
№ з/п	Номінал, грн	Познака монети	Метал	Діаметр, мм	мала коробка з картону, кількість укладених монет (шт.)	сума вкладення в малу коробку (грн)	велика коробка з картону, кількість укладених монет (шт.)	сума вкладення в велику коробку (грн)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Пакування пам'ятних монет з дорогоцінних металів
2	200	-	ЗлМ 900	25,00 ± 0,10	20	4000	240	48000
3	100	-	ЗлМ 900	25,00 ± 0,10	20	2000	240	24000
4	20	МБ20Г	Кільце - СрМ 925; ядро - ЗлСр 916,7	31,00 ± 0,10	20	400	240	4800
5	2	МЗл2Г	Зл 999,9	13,92 ± 0,05	16	32	192	384
6	2	МЗл2Г	Зл 999,9	13,92 ± 0,05	20	40	240	480
7	10	МЗл10Г	ЗлМ 900	16,00 ± 0,10	20	200	240	2400
8	50	МЗл50Г	ЗлМ 900	25,00 ± 0,10	20	1000	240	12000
9	100	МЗл100Г	ЗлМ 900	32,00 ± 0 ,10	20	2000	240	24000
10	100	МЗл100Г	ЗлМ 900	32,00 ± 0,10	16	1600	192	19200
11	250	МЗлм250Г	ЗлМ900	42 ± 0,10	20	5000	120	30000
12	5	МСр5Г	СрМ 925	33,00 ± 0,10	20	100	240	1200
13	10	МСр10Г	СрМ 925	38,60 ± 0,10	20	200	240	2400
14	20	МСр20Г	СрМ 925	50,00 ± 0,20	20	400	120	2400
15	50	МСр50Г	Ср 99,9	85,00 ± 0,20	-	-	10	500
16	100	МСр100Г	Ср 99,9	100,00 ± 0,20	-	-	5	500
17	500	МпЗл500Г	Зл 999,9	80,00 ± 0,20	-	-	9	4500
18	2	МСр0,25нГ	СрМ 925	26,5 ± 0,20	20	40	240	480
19	10	МСрR10Г	Ср 99,9	32 ± 0,10	20	200	120	1200
20	10	МСр1R10Г	Ср 99,9	32 ± 0,10	20	200	120	1200
21	Пакування пам'ятних монет з дорогоцінних металів
22	2	Мп2Г	МНЦ15-20 CuNi15Zn21)	31,0 ± 0,10	150	300	1200	2400
23	5	Мп5Г	МНЦ15-20 (CuNi15Zn21)	35,0 ± 0,10	120	600	960	4800
24	5	МБ5Г	Кільце - МН25 (CuNi25); ядро - CuAl5Zn5Sn1	28,0 ± 0,10	180	900	1440	7200

Вкладання інвестиційних монет в упаковку

Таблиця 2

№ з/п	Номінал, грн	Познака монети	Метал	Діаметр, мм	Упаковка
№ з/п	Номінал, грн	Познака монети	Метал	Діаметр, мм	мала коробка з картону, кількість укладених монет (шт.)	сума вкладення в малу коробку (грн)	кількість малих коробок у великих (шт.)	велика коробка з картону кількість укладених монет (шт.)	сума вкладення в велику коробку (грн)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	1	Мі-Ср1Г	Ср 99,99	38,6 ± 0,1	20	20	10	200	200
2	2	Мі-Зл2Г	Зл 99,99	16,0 ± 0,1	40	80		400	800
3	5	Мі-Зл5Г	Зл 99,99	20,0 ± 0,1	40	200		400	2000
4	10	Мі-Зл10Г	Зл 99,99	25,0 ± 0,1	20	200		200	2000
5	20	Мі-Зл20Г	Зл 99,99	32,0 ± 0,1	20	400		200	4000
6	1	Мі-Пл1Г	Пл 99,95	31,0 ± 0,1	20	20		200	200

Додаток 8

до Інструкції про ведення касових

операцій банками в Україні

(пункт 82 розділу V)

СУПРОВІДНИЙ ЯРЛИК

до касети з банкнотами

№ з/п	Назва реквізиту	Вимоги щодо заповнення реквізиту
1	2	3
1	Номер	Банк (філія, відділення), що здійснює операцію, проставляє порядковий номер реєстрації касового документа
2	Дата здійснення операції	У заяві на переказ готівки зазначається дата фактичного пред'явлення її до банку. Грошові чеки дійсні протягом 10 календарних днів із дня їх виписування, не враховуючи день виписування. У всіх інших касових документах зазначається дата здійснення касової операції. Дата здійснення операції в документі зазначається так: число цифрами "ДД", місяць словом, рік цифрами "РРРР"
3	Платник	Зазначаються найменування юридичної особи та прізвище, ім'я, по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи, що здійснює переказ готівки. Якщо переказ готівки здійснює фізична особа, то зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові та/або реєстраційний номер облікової картки платника податків/номер особового рахунку або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної фіскальної служби і мають відмітку в паспорті) [для нерезидентів - номер (та за наявності - серія) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що видав, громадянство]. За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Ідентифікація та верифікація клієнтів здійснюється відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прізвище, ім'я, по батькові працівника банку. Під час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцій таза касовою операцією з оприбуткування готівки, зданої інкасаторами, за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про здавання готівки цей реквізит не заповнюється
4	Отримувач	У касових документах на видачу готівки фізичній особі зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові, юридичній особі - найменування юридичної особи та прізвище, ім'я та по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи. У касових документах на переказ готівки зазначаються найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи. За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Під час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцій та за касовою операцією з видачі готівки через інкасаторів, за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про отримання ними готівки цей реквізит не заповнюється. Ідентифікація та верифікація особи, яка звернулася для отримання переказу готівкою здійснюється відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
5	Код отримувача	У разі здійснення переказу готівки для зарахування на рахунок отримувача, відкритий в іншому банку, зазначаються: для юридичної особи - код платника податків; фізичної особи - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної фіскальної служби і мають відмітку в паспорті)
6	Банк отримувача	Зазначаються найменування та місцезнаходження банку отримувача
7	Банк платника	Зазначаються найменування та місцезнаходження банку платника
8	Код банку отримувача	Зазначається реквізит банку отримувача, визначений і включений до довідника банківських установ України
9	Назва валюти	Зазначається літерний код валюти відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України під час здійснення операцій з іноземною валютою
10	Дебет/Кредит	Зазначаються відповідні рахунки за касовими операціями
11	Сума цифрами	Сума зазначається цифрами, гривні відділяються від копійок комою, копійки позначаються двома цифрами. Аналогічно зазначається сума в іноземній валюті
12	Еквівалент у гривнях	Зазначається під час здійснення операцій з іноземною валютою сума в гривнях, що розраховується в установленому порядку
13	Загальна сума	Зазначаються сума словами, а назва національної валюти повністю "гривень" або скорочено "грн". Якщо сума складається лише з копійок, то перед її зазначенням ставиться "Нуль гривень". Якщо сума виражена в цілих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копійок". Під час здійснення операцій з іноземною валютою сума словами зазначається в іноземній валюті та її еквівалент у гривнях в аналогічному порядку
14	Призначення платежу/зміст операції	У разі видачі готівки з операційної каси зазначається, на які цілі вона видається, під час приймання готівки зазначається вид платежу або джерела її надходження, а в разі внесення суб'єктами підприємницької діяльності - фізичними особами на поточні рахунки власної готівки за рахунок заощаджень зазначається "унесення власних заощаджень готівкою". За операціями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готівки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готівки з нього. За операціями на сплату платежів за штрафами у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху зазначається серія та номер протоколу про адміністративне правопорушення ( код бюджетної класифікації - 21081300 ). За операціями на сплату платежів податків, адміністративних послуг, зборів та інших платежів до бюджету зазначається "Код платежу"/"Код бюджетної класифікації". За операціями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готівки"
15	Підстава	Зазначаються номер і дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафіксовано здійснені касові операції
16	Підпис платника/отримувача	Платник/отримувач ставить підпис власноручно або накладає ЕП. На прибутково-видатковому касовому ордері [для банків (філій, відділень)], прибутковому касовому ордері та видатковому касовому ордері (для системи Національного банку України) підписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформлені на загальну суму виконаних касових операцій, а також є підпис платника/отримувача на первинному документі, на підставі якого оформлено касовий документ. За операціями з видачі/приймання готівки через інкасаторів, вони проставляють підпис про передавання/приймання цінностей у супровідному касовому ордері до сумки, описі цінностей в національній/іноземній валюті, що перевозяться, супровідній відомості до сумки з готівкою, журналі обліку прийнятих сумок з готівкою. Підпис інкасатора на прибутково-видатковому ордері, видатковому та видатковому позабалансовому ордері не вимагається
17	Пред'явлений документ	У грошових чеках, заявах на видачу готівки незалежно від суми зазначаються серія (за наявності) та номер паспорта громадянина України, найменування органу, що його видав, і дата видачі паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладання правочинів) [для нерезидентів - номер (та за наявності - серія) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що його видав, громадянство]. Дата народження та місце проживання (для нерезидентів - місце тимчасового перебування) зазначаються в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах і заявах на видачу готівки працівникам банку зазначаються назва документа (посвідчення, перепустка) та його номер (крім операцій з видачі готівки касовим працівникам під час ведення аналітичного обліку. На прибутково-видаткових касових ордерах із видачі/приймання готівки між касою банку та інкасаторами цей реквізит не заповнюється, якщо є підпис інкасаторів про передавання/приймання цінностей у супровідному касовому ордері до сумки, описі цінностей у національній/іноземній валюті, що перевозяться, супровідній відомості до сумки з готівкою), журналі обліку прийнятих сумок з готівкою
18	Підписи банку	Посадові особи, визначені банком, проставляють власноручний підпис або накладають ЕЦП працівника банку
19	Код платника	У разі внесення готівки як сплати податків, адміністративних послуг, зборів та інших платежів до бюджету платник зазначає код/номер, а саме: юридична особа - код платника податків; фізична особа - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію (за наявності) та номер паспорта громадянина України (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної фіскальної служби і мають відмітку в паспорті) [для нерезидентів - номер (та за наявності - серію) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що видав, громадянство]. Зазначається в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
20	Період платежу	Зазначається, за який період здійснюється платіж
21	Дата валютування	Заповнюється клієнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днів від дати складання касового документа (дата складання документа не враховується)
22	Кількість сумок	У прибутково-видатковому касовому ордері зазначається кількість (цифрами і словами) отриманих для перевезення інкасаторських сумок з готівкою (у разі не оформлення опису цінностей)
23	Інші реквізити	Додаткові реквізити, потрібні для здійснення операції переказу готівки, контактна інформація про клієнта, а саме, місце проживання чи перебування, номер телефону, електронна пошта, який здійснює переказ готівки без відкриття рахунку, банк визначає самостійно

Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують