III.2 Кредитування за класифікацією кредитування бюджету
Код бюджетної класифікації | Показники | Загальний Фонд | Спеціальний фонд | Разом | |||
план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
4000 | Кредитування | ||||||
4100 | Внутрішнє кредитування | ||||||
4110 | Надання внутрішніх кредитів | ||||||
4111 | Надання кредитів органам державного управління інших рівнів | ||||||
4112 | Надання кредитів підприємствам, установам, організаціям | ||||||
4113 | Надання інших внутрішніх кредитів | ||||||
4120 | Повернення внутрішніх кредитів | ||||||
4121 | Повернення кредитів органами державного управління інших рівнів | ||||||
4122 | Повернення кредитів підприємствами, установами, організаціями | ||||||
4123 | Повернення інших внутрішніх кредитів | ||||||
4200 | Зовнішнє кредитування | ||||||
4210 | Надання зовнішніх кредитів | ||||||
4220 | Повернення зовнішніх кредитів | ||||||
Усього |
IV. Фінансування
IV.1 Фінансування за класифікацією фінансування бюджету за типом кредитора
Код бюджетної класифікації | Показники | Загальний фонд, виконано за звітний період (рік) | Спеціальний фонд, виконано за звітний період (рік) | Разом, виконано за звітний період (рік) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
200000 | Внутрішнє фінансування | |||
201000 | Фінансування за рахунок коштів державних фондів | |||
201100 | Позики, одержані з державних фондів | |||
201110 | Одержано позик | |||
201120 | Погашено позик | |||
202000 | Фінансування за рахунок позик банківських установ | |||
202100 | Фінансування за рахунок позик Національного банку України | |||
202110 | Одержано позик | |||
202120 | Погашено позик | |||
202200 | Фінансування за рахунок інших банків | |||
202210 | Одержано позик | |||
202220 | Погашено позик | |||
203000 | Інше внутрішнє фінансування | |||
203100 | Позики інших фінансових установ | |||
203110 | Одержано позик | |||
203120 | Погашено позик | |||
203130 | Зміна обсягів вимог до інших фінансових установ, що використовуються для управління ліквідністю | |||
203200 | Позики нефінансових державних підприємств | |||
203210 | Одержано позик | |||
203220 | Погашено позик | |||
203230 | Зміна обсягів цінних паперів нефінансових державних підприємств, що використовуються для управління ліквідністю | |||
203300 | Позики нефінансового приватного сектора | |||
203310 | Одержано позик | |||
203320 | Погашено позик | |||
203400 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | |||
203410 | Одержано | |||
203420 | Повернено | |||
203500 | Інше внутрішнє фінансування | |||
203510 | Одержано позик | |||
203520 | Погашено позик | |||
205000 | Фінансування за рахунок залишків коштів на рахунках бюджетних установ | |||
205100 | На початок періоду | |||
205200 | На кінець періоду | |||
205300 | Інші розрахунки | |||
205310 | Курсова різниця | |||
205320 | Передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету | |||
205330 | Передача коштів із загального до спеціального фонду бюджету | |||
205340 | Інші розрахунки | |||
206000 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | |||
206100 | Повернення бюджетних коштів з депозитів, надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||
206110 | Повернення бюджетних коштів з депозитів | |||
206120 | Надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||
206200 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах або придбання цінних паперів | |||
206210 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах | |||
206220 | Придбання цінних паперів | |||
207000 | Коригування | |||
207100 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною нового випуску зобов'язань | |||
207200 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною при погашенні зобов'язань | |||
207300 | Переоцінка вартості в національній валюті | |||
208000 | Фінансування за рахунок зміни залишків коштів бюджетів | |||
208100 | На початок періоду | |||
208200 | На кінець періоду | |||
208300 | Інші розрахунки | |||
208310 | Курсова різниця | |||
208320 | Передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету | |||
208330 | Передача коштів із загального до спеціального фонду бюджету | |||
208340 | Інші розрахунки | |||
208400 | Зміни обсягів товарно-матеріальних цінностей | |||
209000 | На початок періоду | |||
209100 | На кінець періоду | |||
209200 | Зовнішнє фінансування | |||
300000 | Позики, надані міжнародними фінансовими організаціями | |||
301000 | Одержано позик | |||
301100 | Погашено позик | |||
301200 | Позики, надані органами управління іноземних держав | |||
302000 | Одержано позик | |||
302100 | Погашено позик | |||
302200 | Позики, надані іноземними комерційними банками | |||
303000 | Одержано позик | |||
303100 | Погашено позик | |||
303200 | Позики, надані постачальниками | |||
304000 | Одержано позик | |||
304100 | Погашено позик | |||
304200 | Позики, не віднесені до інших категорій | |||
305000 | Одержано позик | |||
305100 | Погашено позик | |||
305200 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | |||
306000 | Повернення бюджетних коштів з депозитів, надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||
306100 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах або придбання цінних паперів | |||
306200 | Коригування | |||
307000 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною нового випуску зобов'язань | |||
307100 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною при погашенні зобов'язань | |||
307200 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною при погашенні зобов'язань | |||
Усього |
IV.2 Фінансування за класифікацією фінансування бюджету за типом боргового зобов'язання
Код бюджетної класифікації | Показники | Загальний фонд | Спеціальний фонд | Разом | ||||||
затверджено місцевими радами на звітний рік з урахуванням змін | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | затверджено місцевими радами на звітний рік з урахуванням змін | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | затверджено місцевими радами на звітний рік з урахуванням змін | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
400000 | Фінансування за борговими операціями | |||||||||
401000 | Запозичення | |||||||||
401100 | Внутрішні запозичення | |||||||||
401101 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
401102 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
401103 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
401104 | Інші зобов'язання | |||||||||
401200 | Зовнішні запозичення | |||||||||
401201 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
401202 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
401203 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
401204 | Інші зобов'язання | |||||||||
402000 | Погашення | |||||||||
402100 | Внутрішні зобов'язання | |||||||||
402101 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
402102 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
402103 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
402104 | Інші зобов'язання | |||||||||
402200 | Зовнішні зобов'язання | |||||||||
402201 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
402202 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
402203 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
402204 | Інші зобов'язання | |||||||||
600000 | Фінансування за активними операціями | |||||||||
601000 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | |||||||||
601100 | Повернення бюджетних коштів з депозитів, надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||||||||
601110 | Повернення бюджетних коштів з депозитів | |||||||||
601120 | Надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||||||||
601200 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах або придбання цінних паперів | |||||||||
601210 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах | |||||||||
601220 | Придбання цінних паперів | |||||||||
602000 | Зміни обсягів бюджетних коштів | |||||||||
602100 | На початок періоду | |||||||||
602200 | На кінець періоду | |||||||||
602300 | Інші розрахунки | |||||||||
602301 | Курсова різниця | |||||||||
602302 | Передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету | |||||||||
602303 | Передача коштів із загального до спеціального фонду бюджету | |||||||||
602304 | Інші розрахунки | |||||||||
602400 | Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) | |||||||||
603000 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | |||||||||
604000 | Зміни обсягів товарно-матеріальних цінностей | |||||||||
604100 | На початок періоду | |||||||||
604200 | На кінець періоду | |||||||||
Усього |
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Наказами Державної казначейської служби № 92 від 30.03.2012 , № 128 від 11.05.2012 , № 237 від 03.08.2012 , № 266 від 11.09.2012 ; в редакції Наказу Державної казначейської служби № 19 від 23.01.2013 ; із змінами, внесеними згідно з Наказом Державної казначейської служби № 107 від 26.06.2013 )
Додаток 5
до Інструкції про складання органами
Державної казначейської служби України
звітності про виконання
Зведеного бюджету України,
Державного бюджету України
і бюджетів Автономної Республіки Крим,
областей, міст Києва та Севастополя
ЗВІТ
про бюджетну заборгованість
станом на ____________ 20__ року
Періодичність: місячна, річна.
Одиниця виміру: грн. коп.
I. Дані про наявність дебіторської та кредиторської заборгованості розпорядників та одержувачів коштів державного бюджету
Коди бюджетної класифікації | Показники | Дебіторська заборгованість | Кредиторська заборгованість | Зареєстровані бюджетні фінансові зобов'язання на кінець звітного періоду (року) | |||||||||
на початок звітного року, усього | на кінець звітного періоду (року) | списана за період з початку звітного року | на початок звітного року, усього | на кінець звітного періоду (року) | списана за період з початку звітного року | ||||||||
усього | з неї прострочена | усього | з неї: | усього | з них кредиторська заборгованість | ||||||||
програмної класифікації видатків та кредитування державного бюджету | економічної класифікації видатків бюджету | прострочена | термін оплати якої не настав | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
xxxxxxx | Програмна класифікація видатків та кредитування державного бюджету щорічно визначається у законі про Державний бюджет України | ||||||||||||
Доходи* | х | х | х | ||||||||||
Видатки - усього | |||||||||||||
у тому числі: | |||||||||||||
2000 | Поточні видатки | ||||||||||||
2100 | Оплата праці і нарахування на заробітну плату | ||||||||||||
2110 | Оплата праці | ||||||||||||
2111 | Заробітна плата | ||||||||||||
2112 | Грошове забезпечення військовослужбовців | ||||||||||||
2120 | Нарахування на оплату праці | ||||||||||||
2200 | Використання товарів і послуг | ||||||||||||
2210 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | ||||||||||||
2220 | Медикаменти та перев'язувальні матеріали | ||||||||||||
2230 | Продукти харчування | ||||||||||||
2240 | Оплата послуг (крім комунальних) | ||||||||||||
2250 | Видатки на відрядження | ||||||||||||
2260 | Видатки та заходи спеціального призначення | ||||||||||||
2270 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | ||||||||||||
2271 | Оплата теплопостачання | ||||||||||||
2272 | Оплата водопостачання та водовідведення | ||||||||||||
2273 | Оплата електроенергії | ||||||||||||
2274 | Оплата природного газу | ||||||||||||
2275 | Оплата інших енергоносіїв | ||||||||||||
2280 | Дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм | ||||||||||||
2281 | Дослідження і розробки, окремі заходи розвитку по реалізації державних (регіональних) програм | ||||||||||||
2282 | Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку | ||||||||||||
2400 | Обслуговування боргових зобов'язань | ||||||||||||
2410 | Обслуговування внутрішніх боргових зобов'язань | ||||||||||||
2420 | Обслуговування зовнішніх боргових зобов'язань | ||||||||||||
2600 | Поточні трансферти | ||||||||||||
2610 | Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) | ||||||||||||
2620 | Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | ||||||||||||
2630 | Поточні трансферти урядам іноземних держав та міжнародним організаціям | ||||||||||||
2700 | Соціальне забезпечення | ||||||||||||
2710 | Виплата пенсій і допомоги | ||||||||||||
2720 | Стипендії | ||||||||||||
2730 | Інші виплати населенню | ||||||||||||
2800 | Інші поточні видатки | ||||||||||||
3000 | Капітальні видатки | ||||||||||||
3100 | Придбання основного капіталу | ||||||||||||
3110 | Придбання обладнання і предметів довгострокового користування | ||||||||||||
3120 | Капітальне будівництво (придбання) | ||||||||||||
3121 | Капітальне будівництво (придбання) житла | ||||||||||||
3122 | Капітальне будівництво (придбання) інших об'єктів | ||||||||||||
3130 | Капітальний ремонт | ||||||||||||
3131 | Капітальний ремонт житлового фонду (приміщень) | ||||||||||||
3132 | Капітальний ремонт інших об'єктів | ||||||||||||
3140 | Реконструкція та реставрація | ||||||||||||
3141 | Реконструкція житлового фонду (приміщень) | ||||||||||||
3142 | Реконструкція та реставрація інших об'єктів | ||||||||||||
3143 | Реставрація пам'яток культури, історії та архітектури | ||||||||||||
3150 | Створення державних запасів і резервів | ||||||||||||
3160 | Придбання землі та нематеріальних активів | ||||||||||||
3200 | Капітальні трансферти | ||||||||||||
3210 | Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям) | ||||||||||||
3220 | Капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів | ||||||||||||
3230 | Капітальні трансферти урядам іноземних держав та міжнародним організаціям | ||||||||||||
3240 | Капітальні трансферти населенню |