типологій міжнародних організацій, що здійснюють діяльність у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;
критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, затверджених наказом Держфінмоніторингу від 03.08.2010 N 126, що зареєстрований в Міністерстві юстиції України 11.10.2010 за N 909/18204.
Відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) забезпечує виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу або стосовно яких є підозра, що вони можуть бути пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму, до початку, в процесі, але не пізніше наступного робочого дня після їх проведення, або в день виникнення підозри, або під час спроби їх проведення чи після відмови клієнта від їх проведення.
У разі виявлення фінансової операції, що підлягає фінансовому моніторингу або стосовно якої є підозра, що вона може бути пов'язана, стосується або призначена для фінансування тероризму, працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу), що її виявив, невідкладно інформує про це відповідального працівника суб'єкта (відокремленого підрозділу) та надає йому документи, на підставі яких здійснена/здійснюється фінансова операція.
Після отримання від працівника суб'єкта (відокремленого підрозділу), що забезпечує здійснення фінансових операцій, інформації щодо виявлення фінансової операції, що підлягає фінансовому моніторингу або стосовно якої є підозра, що вона може бути пов'язана, стосується або призначена для фінансування тероризму, відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) невідкладно здійснює перевірку такої інформації.
Заходи, спрямовані на прийняття відповідальним працівником рішення щодо віднесення операції до такої, що підлягає фінансовому моніторингу або яка може бути пов'язана, стосується або призначена для фінансування тероризму, можуть включати здійснення поглибленого аналізу фінансової операції, зокрема, щодо належності осіб, що беруть участь в операції, до осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції; належності їх до осіб, що мають високий рівень ризику; форми та способу розрахунку, предмету договору тощо.
У разі необхідності відповідальний працівник може звернутися до клієнта для отримання додаткових документів, відомостей та пояснень, що стосуються фінансової операції, яку він проводить.
Якщо під час проведення перевірки інформації щодо фінансової операції, наданої працівником відокремленого підрозділу, відповідальний працівник відокремленого підрозділу з'ясовує, що така фінансова операція підлягає фінансовому моніторингу або може бути пов'язана, стосується або призначена для фінансування тероризму, він в той же день передає інформацію про цю фінансову операцію та документи, на підставі яких вона здійснена/здійснюється, відповідальному працівнику суб'єкта для прийняття рішення про реєстрацію такої фінансової операції в Реєстрі та забезпечення, у разі необхідності, її подальшої реєстрації в Реєстрі у порядку, визначеному розділом XI Правил.
X. Порядок класифікації клієнтів з урахуванням критеріїв ризику, визначених Держфінмоніторингом, і порядок вжиття застережних заходів щодо клієнтів, діяльність яких свідчить про підвищений ризик проведення ними таких операцій
Класифікація клієнтів суб'єкта здійснюється з урахуванням Критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, затверджених наказом Держфінмоніторингу від 03.08.2010 N 126, що зареєстрований в Міністерстві юстиції України 11.10.2010 за N 909/18204.
Клієнти класифікуються за рівнями ризику: низький, середній, високий.
Для визначення критеріїв ризику та вивчення клієнта використовуються відомості про ідентифікацію клієнта, його власників, інформація про діяльність клієнта та умови її здійснення.
Рівень ризику визначається за наступними напрямками: географічним розташуванням країни реєстрації клієнта або установи, через яку він здійснює передачу (отримання) активів, типом клієнта і видом товарів та послуг.
Оцінювання ризику за географічним розташуванням країни реєстрації клієнта або установи здійснюється стосовно клієнта або установи країна походження та/або реєстрації яких, країна надходження чи переказу коштів яким (якими), країна розташування банку контрагента яких, країна походження, реєстрації контрагента яких є країною, про яку з надійних джерел відомо, що вона:
не виконує або неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму (списки формуються Держфінмоніторингом;
віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон (список визначається розпорядженням Кабінету Міністрів України);
підтримує міжнародну терористичну діяльність (список формується суб'єктом самостійно на підставі інформації з відкритих джерел: засоби масової інформації, Інтернет тощо).
Оцінювання ризику за типом клієнта здійснюється за такими критеріями, якщо клієнт:
є публічним діячем або пов'язаною з ним особою;
є клієнтом, щодо якого існують сумніви у достовірності поданих ним документів або раніше наданих ідентифікаційних даних;
надає неправдиві ідентифікаційні дані;
не надає суб'єкту відомостей, передбачених законодавством та відповідними внутрішніми документами суб'єкта;
не відповідає вимогам до рейтингів фінансової надійності (стійкості) страховиків та перестраховиків-нерезидентів, що встановлюються Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України;
є неприбутковою або благодійною організацією (крім благодійних організацій, що діють під егідою міжнародних організацій);
надає послуги з обміну валют та/або переказу грошових коштів (крім банківських установ);
є суб'єктом господарювання, що проводить лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронне (віртуальне) казино;
має структуру, яка ускладнює процес ідентифікації справжнього власника чи вигодоодержувача;
є акціонерним товариством, яке здійснило випуск акцій на пред'явника;
є іноземним підприємством, контроль та керівництво яким здійснюється за довіреністю;
є підприємством, про яке з надійних джерел відомо, що воно не знаходиться за місцем державної реєстрації, не надає передбачену законодавством звітність та вартість його чистих активів є меншою від статутного капіталу.
Оцінювання ризику за видом товарів та послуг здійснюється за такими критеріями:
наполягання особи провести операцію за правилами, відмінними від встановлених законодавством та внутрішніми документами суб'єкта щодо таких операцій за змістом або за строками її проведення;
внесення особою у раніше узгоджену схему проведення операції (операцій) безпосередньо перед початком її реалізації значних змін, що особливо стосуються напряму руху грошових коштів або іншого майна, в тому числі неодноразова зміна банківських реквізитів бенефіціара після надання першого доручення на переведення коштів або індосацію платіжних документів, надання доручення на перерахування коштів бенефіціару через два та більше рахунки інших осіб;
представлення особою інформації, яку неможливо перевірити;
спроба клієнта здійснити операції з нерухомим майном, на яке накладено арешт;
здійснення операцій з нерухомим майном нижче ринкової ціни;
передавання особою доручення про здійснення фінансової операції через представника (посередника), якщо представник (посередник) виконує доручення особи без встановлення прямого (особистого) контакту з суб'єктом.
Визначений рівень ризику клієнта зазначається у анкеті, або складається окрема довідка про визначений у відношенні клієнта рівень ризику.
У разі, якщо клієнт підпадає хоча б під один із цих критеріїв ризику, рівень ризику, рівень ризику такого клієнта не може визначатися як низький.
Фінансові операції клієнтів, що мають середній або високий рівень ризику є фінансовими операціями, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу і підлягають реєстрації в Реєстрі не пізніше наступного робочого дня з дати їх виявлення.
У разі якщо клієнт віднесений суб'єктом (відокремленим підрозділом) до клієнтів з високим (підвищеним) рівнем ризику, суб'єкт вживає застережних заходів щодо таких клієнтів, що можуть включати:
встановлення контролю за належним здійсненням ідентифікації та вивчення клієнтів до та під час встановлення з ними ділових стосунків та проведення фінансових операцій;
перевірку інформації про клієнта та інших учасників фінансової операції, зокрема шляхом перевірки наданої клієнтом інформації щодо ідентифікації та отримання додаткової інформації від клієнта або з інших публічних джерел;
збирання з публічних джерел інформації про зміст діяльності клієнта, його фінансовий стан;
відмову від встановлення або продовження ділових відносин з клієнтом;
інформування Держфінмоніторингу про фінансові операції клієнтів, яким суб'єкт встановив високий (підвищений) рівень ризику;
зупинення проведення фінансових операцій клієнта з ознаками високого (підвищеного) ризику та інформування Держфінмоніторингу про такі фінансові операції.
Встановлений щодо клієнта рівень ризику переглядається та уточнюється суб'єктом протягом усього часу обслуговування клієнта, зокрема у таких випадках:
у разі уточнення даних первісної ідентифікації та вивчення клієнта;
за фактом проведення клієнтом фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму;
за результатами проведення аналізу операцій клієнта у разі виникнення підозр щодо невідповідності операцій клієнта наявній інформації про його фінансовий стан та зміст діяльності.
XI. Порядок реєстрації фінансових операцій, що відповідно до Закону ( 249-15 ) підлягають фінансовому моніторингу та можуть бути пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму
Реєстрація суб'єктами фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу здійснюється відповідно до Порядку взяття на облік суб'єктів, реєстрації ними фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, і подання Держфінмоніторингу інформації про зазначені та інші фінансові операції, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 25.08.2010 N 747 "Деякі питання організації фінансового моніторингу".
Відповідальний працівник суб'єкта здійснює реєстрацію фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, у Реєстрі ( форма N 2-ФМ) , затвердженому наказом Держфінмоніторингу від 26.08.2010 N 148 "Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення", що зареєстрований в Міністерстві юстиції України від 06.10.2010 за N 891/18186.
У разі виявлення фінансової операції, що підлягає фінансовому моніторингу, або може бути пов'язана, стосується або призначена для фінансування тероризму, працівник суб'єкта того ж дня письмово інформує відповідального працівника суб'єкта, а працівник відокремленого підрозділу - відповідального працівника відокремленого підрозділу, який в свою чергу інформує відповідального працівника суб'єкта (у випадку ведення Реєстру суб'єктом).
Відокремлений підрозділ, який самостійно не здійснює подання інформації про фінансові операції до Держфінмоніторингу, забезпечує облік фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, за реквізитами, визначеними в Реєстрі.
Інформація про виявлену фінансову операцію відповідальним працівником відокремленого підрозділу передається до відповідального працівника суб'єкта відповідно до внутрішніх процедур суб'єкта (електронними засобами, нарочним та іншими доступними засобами). При цьому повинні бути застосовані заходи щодо захисту інформації від доступу до неї сторонніх осіб.
Відповідальний працівник суб'єкта, після перевірки і підтвердження отриманої інформації, того ж дня, але не пізніше наступного робочого дня з дати її виявлення проводить її реєстрацію.
Інформація про фінансові операції, проведення яких суб'єкт зупинив у зв'язку з тим, що їх учасниками або вигодоодержувачами є особи, які включені до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або до яких застосовані міжнародні санкції, вноситься до Реєстру в той самий день.
Порядок передачі інформації про виявлену фінансову операцію від працівника суб'єкта до відповідального працівника суб'єкта, а також від працівника відокремленого підрозділу до відповідального працівника відокремленого підрозділу і далі відповідальному працівнику суб'єкта регламентується внутрішніми процедурами суб'єкта, розробленими з урахуванням вимог законодавства щодо строків реєстрації інформації про фінансові операції.
Формат, структура Реєстру, довідники кодів та порядок подання інформації на паперових носіях визначені наказом Держфінмоніторингу від 26.08.2010 N 148 "Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення", що зареєстрований в Міністерстві юстиції України від 06.10.2010 за N 891/18186.
Порядок електронної взаємодії суб'єктів та Держфінмоніторингу визначено наказом Держфінмоніторингу від 30.08.2010 N 152 "Про затвердження Порядку електронної взаємодії суб'єктів первинного фінансового моніторингу та Державного комітету фінансового моніторингу України".
Інформацію до Реєстру має право вносити відповідальний працівник суб'єкта, або особа, яка тимчасово виконує його обов'язки.
Кожній фінансовій операції, яка внесена до Реєстру, присвоюється порядковий номер і зазначається час та дата її внесення, а також посада, прізвище, ім'я та по батькові відповідального працівника суб'єкта, який вніс запис до Реєстру. Реєстр має наскрізну нумерацію з початку реєстрації першої фінансової операції.
Відповідальний працівник суб'єкта несе особисту відповідальність за захист Реєстру від знищення, несанкціонованого доступу, модифікації або викривлення даних. Виправлення відомостей, внесених до Реєстру, не допускається. У разі допущення помилки у Реєстрі помилковий запис анулюється, а виправлений запис вноситься до Реєстру під новим номером і новою датою реєстрації.
До Реєстру вноситься інформація про проведення або спробу проведення фінансових операцій:
у проведенні яких суб'єкт відмовив у зв'язку з тим, що вони містять ознаки таких, що відповідно до Закону підлягають фінансовому моніторингу;
у проведенні яких суб'єкт відмовив у зв'язку з ненаданням клієнтом, з яким встановлені ділові відносини, необхідної інформації для ідентифікації та вивчення його фінансової діяльності;
стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій та організацій або осіб, до яких застосовані міжнародні санкції;
проведення яких суб'єкт зупинив у зв'язку з тим, що вони містять ознаки, передбачені статтями 15 і 16 Закону;
проведення яких суб'єкт зупинив у зв'язку з тим, що їх учасниками або вигодоодержувачами є особи, які включені до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або до яких застосовані міжнародні санкції;
проведення яких було зупинено за рішенням Держфінмоніторингу, прийнятим з метою зупинення видаткових операцій;
проведення яких було зупинено за дорученням Держфінмоніторингу, прийнятим з метою задоволення запиту уповноваженого органу іноземної держави;
стосовно яких суб'єкт отримав від Держфінмоніторингу запит про подання інформації, зокрема щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій.
До Реєстру вносяться:
порядковий номер і дата реєстрації фінансової операції;
відомості, встановлені в результаті ідентифікації особи, яка проводить фінансову операцію, особи, від імені або за дорученням чи в інтересах якої проводиться фінансова операція, або вигодоодержувача;
відомості про інших осіб - учасників фінансової операції;
вид фінансової операції;
сума, на яку проводиться фінансова операція або здійснюється
спроба її проведення;
валюта, в якій проводиться фінансова операція;
підстави для проведення фінансової операції;
відомості про фінансові операції, пов'язані із зареєстрованою раніше фінансовою операцією (у разі наявності);
ознаки, за якими фінансова операція підлягає фінансовому моніторингу;
інформація про зупинення фінансової операції;
дата та час проведення, спроби проведення або відмови від проведення фінансової операції;
додаткова інформація, необхідна для проведення Держфінмоніторингом аналізу фінансових операцій;
прізвище, ім'я, по батькові та посада працівника, який вніс інформацію до Реєстру.
Інформація про фінансову операцію вноситься до Реєстру, що ведеться в електронному вигляді або на паперових носіях.
Якщо Реєстр ведеться в електронному вигляді, в кінці кожного місяця всі нові записи роздруковуються. Роздруковані сторінки засвідчуються підписом керівника або відповідального працівника. До 5 числа кожного місяця роздруковані сторінки з інформацією за минулий місяць складаються у хронологічному порядку, прошнуровуються, засвідчуються підписом керівника або відповідального працівника, скріпленим печаткою. На першій сторінці зазначається кількість сторінок, перша та остання дата внесення інформації. Такі сторінки зберігаються протягом п'яти років.
На першій сторінці справи зазначаються назва суб'єкта, номер справи за номенклатурою суб'єкта, перший та останній номери записів у Реєстрі, перша та остання дати реєстрації фінансових операцій, кількість сторінок у справі, строк зберігання.
Після проведення реєстрації фінансової операції, яка була здійснена у відокремленому підрозділі, відповідальним працівником суб'єкта, він направляє до відокремленого підрозділу, від якого надійшла інформація про таку фінансову операцію, відомості про її реєстрацію, зокрема, порядковий номер та дату реєстрації фінансової операції в Реєстрі для забезпечення відповідальним працівником відокремленого підрозділу обліку фінансових операцій.
XII. Порядок повідомлення Держфінмоніторингу про фінансові операції, які відповідно до Закону ( 249-15 ) підлягають фінансовому моніторингу або стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму
Після внесення інформації про фінансову операцію до Реєстру відповідальний працівник суб'єкта забезпечує, у разі необхідності, подання Держфінмоніторингу повідомлення про таку фінансову операцію.
Порядок подання інформації Держфінмоніторингу регулюється Порядком взяття на облік суб'єктів, реєстрації ними фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, і подання Держфінмоніторингу інформації про зазначені та інші фінансові операції, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 25.08.2010 N 747 "Деякі питання організації фінансового моніторингу".
Рішення про подання або неподання Держфінмоніторингу інформації про фінансову операцію, що підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, приймає відповідальний працівник суб'єкта на підставі аналізу результатів проведених заходів, спрямованих на підтвердження чи спростування підстав вважати, що фінансова операція проводиться з метою легалізації (відмивання) доходів або фінансування тероризму.
У разі прийняття рішення про подання Держфінмоніторингу інформації про фінансову операцію, що підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, така інформація подається не пізніше 10 робочих днів з дня її реєстрації.
У разі прийняття рішення про недоцільність подання Держфінмоніторингу повідомлення про фінансову операцію, що підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, відповідальний працівник складає письмову довідку з обґрунтуванням прийнятого рішення щодо неподання такої інформації Держфінмоніторингу та зазначенням порядкового номеру реєстрації фінансової операції в Реєстрі.
У разі якщо відповідальний працівник суб'єкта вніс до Реєстру інформацію про фінансову операцію, щодо якої є достатні підстави підозрювати, що така фінансова операція пов'язана, стосується або призначена для фінансування тероризму, він зобов'язаний невідкладно в той же день повідомити про таку фінансову операцію Держфінмоніторинг та правоохоронні органи, визначені законом.
Повідомлення про фінансову операцію надсилається відповідальним працівником суб'єкта за формою N 2-ФМ, затвердженою наказом Держфінмоніторингу від 26.08.2010 N 148 "Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та Інструкції щодо їх заповнення", що зареєстрований в Міністерстві юстиції України від 06.10.2010 за N 891/18186, на паперових носіях - поштою з повідомленням про вручення поштового відправлення або нарочним, за адресою, визначеною Держфінмоніторингом.
Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, та стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму, які подаються Держфінмоніторингу в паперовому вигляді підписуються відповідальним працівником суб'єкта.
Підтвердженням дотримання відповідальним працівником суб'єкта строків подання такої інформації, передбачених Законом, є наявність у нього документа, виданого оператором поштового зв'язку, що підтверджує факт надсилання відповідної інформації з повідомленням про вручення поштового відправлення.
Відповідальний працівник суб'єкта також може забезпечити подання Держфінмоніторингу повідомлень про фінансові операції в електронному вигляді з використанням захищених каналів зв'язку.
У разі отримання від Держфінмоніторингу повідомлення про відмову у взяті на облік повідомлення про фінансову операцію відповідальний працівник суб'єкта зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дати його надходження забезпечити подання Держфінмоніторингу належним чином оформленого повідомлення про фінансову операцію.
У разі подання Держфінмоніторингу трьох неналежним чином оформлених повідомлень про одну і ту саму фінансову операцію інформація про таку фінансову операцію вважається неподаною.
Якщо відповідальний працівник суб'єкта протягом десяти робочих днів з дати надходження повідомлення про вручення поштового відправлення або протягом двох робочих днів з дати відправлення повідомлення про фінансову операцію в електронному вигляді не отримав від Держфінмоніторингу повідомлення про взяття (відмову у взятті) на облік фінансової операції Держфінмоніторингом за формою N 5-ФМ (далі - форма N 5-ФМ) або електронний файл-повідомлення про взяття (відмову про взяття) на облік фінансової операції, відповідальний працівник суб'єкта звертається до Держфінмоніторингу за телефонами "гарячої лінії", вказаними на офіційному Веб-сайті Держфінмоніторингу для з'ясування причини неотримання відповідного повідомлення.
Документи, що підтверджують факт подання інформації Держфінмоніторингу разом з отриманою від Держфінмоніторингу формою N 5-ФМ, зберігаються суб'єктом протягом п'яти років з дня подання повідомлення про фінансову операцію Держфінмоніторингу.
XIII. Порядок дій працівників суб'єкта з підготовки та подання відповідальному працівнику інформації, необхідної для прийняття рішення про інформування відповідно до законодавства Держфінмоніторингу та правоохоронних органів
У разі виявлення відповідно до частини восьмої статті 12 Закону фінансової операції, стосовно якої є достатні підстави підозрювати, що вона пов'язана, стосується або призначена для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій та організацій або осіб, до яких застосовані міжнародні санкції, працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу), що її виявив, невідкладно інформує про це відповідального працівника суб'єкта (відокремленого підрозділу). Відповідальний працівник перевіряє зазначену інформацію та у випадках, передбачених Законом, забезпечує її реєстрацію та повідомляє Держфінмоніторинг і правоохоронні органи.
У разі виявлення працівником суб'єкта (відокремленого підрозділу) фінансової операції, учасником якої або вигодоодержувачем за якою є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції, інформація щодо такої фінансової операції невідкладно передається відповідальному працівнику суб'єкта (відокремленого підрозділу).
Для прийняття рішення відповідно до статті 17 Закону щодо зупинення проведення фінансової операції відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) в той самий день подає керівнику суб'єкта інформацію щодо такої фінансової операції.
Рішення щодо зупинення проведення фінансової операції приймається керівником суб'єкта в день виявлення фінансової операції шляхом видання відповідного письмового доручення. Після прийняття такого рішення відповідальний працівник у той самий день забезпечує реєстрацію інформації про таку фінансову операцію.
XIV. Порядок повідомлення визначених законодавством правоохоронних органів про виявлені суб'єктом фінансові операції, стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму
У разі виявлення відповідно до підпункту "в" пункту 6 частини другої статті 6, частини восьмої статті 12 Закону фінансових операцій, стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій та організацій або осіб, до яких застосовані міжнародні санкції в день їх виявлення або спроби їх проведення відповідальний працівник приймає рішення про інформування правоохоронних органів, визначених законодавством, про вказані фінансові операції.
Повідомлення до правоохоронних органів здійснюється у довільній формі у вигляді листа з описом фінансової операції, що включає:
відомості, встановлені в результаті ідентифікації особи, яка проводить фінансову операцію, особи, від імені або за дорученням чи в інтересах якої проводиться фінансова операція, або вигодоодержувача;
відомості про інших осіб - учасників фінансової операції;
вид фінансової операції;
суму, на яку проводиться фінансова операція або здійснюється спроба її проведення;
валюту, в якій проводиться фінансова операція;
підстави для проведення фінансової операції;
ознаки, за якими фінансова операція підлягає фінансовому моніторингу;
інформація про зупинення фінансової операції;
дату та час проведення, спроби проведення або відмови від проведення фінансової операції.
Повідомлення до правоохоронних органів готується та направляється за підписом керівника поштою з повідомленням про вручення, кур'єрським або фельд'єгерським зв'язком або нарочно.
Правоохоронним органом України, до повноважень якого відноситься боротьба з фінансуванням тероризму, є Служба безпеки України. Відомості про фінансові операції з ознаками фінансування тероризму направляються на адресу регіональних органів СБУ (перелік адрес міститься на Веб-сайті СБУ) за територіальною належністю суб'єктів.
XV. Порядок надання на запит Держфінмоніторингу додаткової інформації щодо фінансових операції, які стали об'єктом фінансового моніторингу, та інформації, необхідної для виконання Держфінмоніторингом запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави
Виконання Держфінмоніторингом запиту відповідного органу іноземної держави є підставою для витребування ним необхідної для виконання запиту інформації (у тому числі такої, що становить банківську або комерційну таємницю), копій документів у органів державної влади, підприємств, установ, організацій та суб'єктів. Вимога Держфінмоніторингу про подання інформації, необхідної для виконання запиту відповідного органу іноземної держави, має містити посилання на номер та день реєстрації цього запиту у відповідному реєстрі Держфінмоніторингу.
Суб'єкт зобов'язаний надавати на запит Держфінмоніторингу інформацію (у тому числі копії документів), необхідну для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави, зокрема ту, що становить банківську або комерційну таємницю, протягом п'яти робочих днів з дати надходження запиту.
Отримавши запит від Держфінмоніторингу, відповідальний працівник готує копії документів або сканує документи, одержує інформацію з архівів.
Для підготовки інформації на запит Держфінмоніторингу відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) може залучати будь-яких працівників суб'єкта (відокремленого підрозділу) та одержувати від них пояснення незалежно від займаних посад з питань проведення фінансового моніторингу, що стали предметом наданого Держфінмоніторингом запиту.
Інформацію на запит Держфінмоніторингу відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) подає на паперових носіях разом із супровідним листом, в якому зазначається перелік документів (копій документів), що подаються. Копії документів повинні бути засвідчені підписом керівника суб'єкта, скріпленим печаткою.
Працівникам суб'єкта (відокремленого підрозділу), які одержали запит Держфінмоніторингу та/або надали відповідь на такий запит, забороняється інформувати про це осіб, які брали (беруть) участь у фінансових операціях, визначених у запиті або відповіді, а також будь-яких третіх осіб.
XVI. Порядок надання на запит Держфінмоніторингу інформації, необхідної для перевірки фактів порушення вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму
У разі надходження від Держфінмоніторингу запиту про надання інформації, необхідної для перевірки фактів порушення вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) повинен негайно поінформувати керівника суб'єкта про факт отримання такого запиту.
Відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) зобов'язаний підготувати та надати до Держфінмоніторингу необхідну інформацію в термін, який вказаний у запиті (відповідно до пункту 13 частини другої статті 6 Закону) .
У разі відсутності у такому запиті терміну надання інформації, відповідальний працівник готує та надає запитувану інформацію не пізніше ніж протягом 30 календарних днів з дати отримання запиту.
Для підготовки інформації на запит Держфінмоніторингу відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) може залучати будь-яких працівників суб'єкта (відокремленого підрозділу) та одержувати від них пояснення незалежно від займаних посад з питань проведення фінансового моніторингу, що стали предметом наданого Держфінмоніторингом запиту.
Інформацію на запит Держфінмоніторингу відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) подає на паперових носіях разом із супровідним листом, в якому зазначається перелік документів (копій документів), що подаються. Копії документів повинні бути засвідчені підписом керівника суб'єкта, скріпленим печаткою.
Супровідний лист підписується керівником або відповідальним працівником суб'єкта (відокремленого підрозділу) та надсилається поштою до Держфінмоніторингу з повідомленням про вручення поштового відправлення або нарочним.
Підтвердженням дотримання суб'єктом (відокремленим підрозділом) строку подання інформації який вказується у запиті, є наявність у суб'єкта документа, виданого оператором поштового зв'язку, що підтверджує факт надсилання відповідної інформації з повідомленням про вручення поштового відправлення.
Суб'єкт подає інформацію за адресою, що вказується у запиті.
Документи, що підтверджують факт подання інформації Держфінмоніторингу, зберігаються суб'єктом протягом п'яти років.
Працівникам суб'єкта (відокремленого підрозділу), які одержали запит Держфінмоніторингу та/або надали відповідь на такий запит, забороняється інформувати про це осіб, які брали (беруть) участь у фінансових операціях, визначених у запиті або відповіді, а також будь-яких третіх осіб.
XVII. Опис заходів, направлених на запобігання розголошенню інформації, що подається Держфінмоніторингу, та іншої інформації з питань фінансового моніторингу
Інформація щодо фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу, та операцій, що можуть бути пов'язані, мати відношення або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій є конфіденційною інформацією.
Доступ до Реєстру, що ведеться в електронній формі, має відповідальний працівник суб'єкта.
У паперовому вигляді документи зберігаються у місці з обмеженим доступом (сейф, металева шафа тощо).
Працівникам забороняється повідомляти клієнтів про факти інформування Держфінмоніторингу про фінансові операції клієнта, та про надходження запиту(ів) від Держфінмоніторингу щодо відповідних клієнтів і надання відповіді на вказані запити.
Відповідальність за розголошення у будь-якому вигляді інформації, яка відповідно до закону надається Держфінмоніторингу, особою, якій ця інформація стала відома у зв'язку з професійною або службовою діяльністю, якщо такі дії заподіяли істотну шкоду охоронюваним законом правам, свободам чи інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб передбачена частиною другою статті 209-1 Кримінального кодексу України.
XVIII. Порядок збору і зберігання документів щодо ідентифікації осіб, які провели фінансову операцію, що згідно із Законом ( 249-15 ) підлягає фінансовому моніторингу та/або може бути пов'язана, стосуватися або призначатися для фінансування тероризму, а також усіх документів, що стосуються проведення фінансової операції та ділових відносин з клієнтом
Документи щодо ідентифікації осіб, які провели фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу, а також усі документи, що стосуються ділових відносин з клієнтом, зберігаються не менше п'яти років після завершення ділових відносин.
Вся інформація про фінансову операцію зберігається не менше п'яти років після завершення операції.
Строки зберігання документів продовжуються у разі прийняття Держфінмоніторингом рішення про продовження строків зберігання.
Зберіганню підлягають документи, які стосуються ідентифікації (копії документів, анкети, опитувальники), відомості щодо особи, яка здійснила ідентифікацію, відомості про дату проведення ідентифікації, перелік документів, на підставі яких було проведено ідентифікацію.
Зберіганню підлягає вся документація про здійснення фінансової операції (листи, договори, платіжні документи, виписки з рахунків, додаткові угоди, протоколи, тощо). Зберіганню підлягають документи, які стосуються спроби проведення операції та пов'язані з попередньою роботою з клієнтом, який здійснював спробу проведення операції (проекти договорів, що не були підписані та у яких зазначались дані про клієнтів, предмет та сума; це може бути факс або лист з пропозицією щодо предмету угоди та намірів клієнта; інформація, що підтверджує факт володіння клієнтом нерухомістю тощо).
Документи щодо ідентифікації осіб, які провели фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу та/або може бути пов'язана, стосуватися або призначатися для фінансування тероризму, а також усі документи, що стосуються проведення фінансової операції та ділових відносин з клієнтом, є документами з обмеженим доступом і зберігаються у місці з обмеженим доступом (сейф, металева шафа тощо).
XIX. Порядок зупинення проведення або забезпечення моніторингу фінансової операції за дорученням Держфінмоніторингу, наданим з метою виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави про зупинення відповідної фінансової операції як такої, що може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму
Під час зупинення проведення або забезпечення моніторингу фінансової операції за дорученням Держфінмоніторингу, наданим з метою виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави про зупинення відповідної фінансової операції як такої, що може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму слід керуватися нормами наказу Держфінмоніторингу від 28.09.2010 N 172 "Про затвердження Порядку прийняття Державним комітетом фінансового моніторингу України рішення про зупинення фінансових операцій".
Відповідно до вказаного нормативно-правового акту, у разі отримання суб'єктом доручення Держфінмоніторингу, наданого з метою виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави про зупинення відповідної фінансової операції як такої, що може бути пов'язана з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, керівник суб'єкта розпорядчим документом (наказом, розпорядженням тощо) негайно зупиняє чи поновлює проведення або забезпечує моніторинг фінансової операції відповідної особи протягом строку, встановленого дорученням Держфінмоніторингу.
У разі зупинення фінансових операцій за дорученням Держфінмоніторингу відповідальний працівник в день надходження такого доручення вносить інформацію про таку операцію до Реєстру.
Також, відповідальний працівник після надходження відповідного рішення або доручення Держфінмоніторингу зобов'язаний невідкладно, але не пізніше 11 години наступного робочого дня з дня його отримання, направити підтвердження листом про факт отримання рішення або доручення із зазначенням відомостей щодо забезпечення його виконання.
У разі якщо на момент отримання доручення Держфінмоніторингу фінансова операція вже проведена, відповідальний працівник невідкладно, але не пізніше наступного робочого дня, зобов'язаний забезпечити моніторинг такої фінансової операції відповідної особи за ознаками частини другої статті 16 Закону.
У разі отримання доручення Держфінмоніторингу про поновлення проведення фінансової операції, відповідальний працівник зобов'язаний невідкладно, але не пізніше 11 години наступного робочого дня з дня поновлення проведення фінансових операцій, направити до Держфінмоніторингу лист про таке поновлення (із зазначенням відомостей щодо підстав, часу та дати поновлення проведення фінансових операцій).
XX. Перелік заходів, спрямованих на обмеження ризику зловживань, пов'язаних з послугами, що надаються з використанням новітніх технологій, зокрема забезпечують проведення операцій без безпосереднього контакту з клієнтом
Надання послуг клієнту з використанням новітніх технологій можливо лише після його первісної ідентифікації.
У разі надання послуг клієнтам з використанням новітніх технологій без безпосереднього контакту, зокрема, з використанням мережі Інтернет, вживаються наступні застережні заходи.
Якщо під час встановлення ділових відносин з клієнтом з'ясовується, що він має наміри використовувати Інтернет-банкінг, надавати розпорядження, замовлення, інші документи з використанням мережі Інтернет, проводиться додаткова перевірка наявної інформації про клієнта.
При встановленні ділових відносин та укладанні договору на обслуговування до договору включаються пункти щодо визначення основного та додаткового каналу зворотнього зв'язку з клієнтом, надання додаткової (альтернативної) адреси поштової скриньки клієнта в мережі Інтернет, та/або номерів факсу чи телефону такого клієнта.
Якщо під час здійснення операцій клієнтом використовуються електронні документи, обов'язково перевіряється наявність у цих документах всіх необхідних реквізитів, встановлених законодавством або договором, їх засвідчення електронним підписом тощо.
Клієнт, якому надаються послуги з використанням новітніх технологій має високий рівень ризику, а фінансові операції, що проводяться ним, підлягають фінансовому моніторингу.
XXI. Порядок зупинення проведення фінансової операції у разі, якщо така операція містить ознаки, передбачені статтями 15 і 16 Закону ( 249-15 )
Під час зупинення проведення фінансової операції у разі, якщо така операція містить ознаки, передбачені статтями 15 і 16 Закону, слід керуватися нормами наказу Держфінмоніторингу від 28.09.2010 N 172 "Про затвердження Порядку прийняття Державним комітетом фінансового моніторингу України рішення про зупинення фінансових операцій", що зареєстрований в Міністерстві юстиції України від 15.11.2010 за N 1111/18406.
Керівник суб'єкта за письмовим поданням відповідального працівника має право прийняти рішення про зупинення проведення фінансової операції на строк до двох робочих днів, якщо така операція містить ознаки, передбачені статтями 15 і 16 Закону.
Для прийняття рішення щодо зупинення проведення фінансової операції відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) в день виявлення фінансової операції подає керівнику суб'єкта інформацію у письмовій формі щодо такої фінансової операції, з обґрунтуванням необхідності прийняття такого рішення.
Рішення щодо зупинення проведення фінансової операції приймається керівником суб'єкта в день виявлення фінансової операції шляхом видання відповідного письмового доручення (розпорядження, наказу тощо). Після прийняття такого рішення відповідальний працівник у той самий день забезпечує реєстрацію інформації про таку фінансову операцію.
У разі прийняття керівником суб'єкта рішення про зупинення фінансової операції відповідальний працівник того самого дня повідомляє про це Держфінмоніторинг шляхом подання інформації за формою, встановленою Держфінмоніторингом.
Інформація подається до Держфінмоніторингу з дотриманням заходів, що виключають неконтрольований доступ до інформації або документів під час їх доставки.
У разі ненадходження до суб'єкта рішення Держфінмоніторингу про подальше зупинення фінансової операції протягом двох робочих днів з дня зупинення фінансової операції керівник суб'єкта поновлює її проведення.
У разі отримання суб'єктом рішення Держфінмоніторингу про подальше зупинення фінансової операції керівник приймає рішення про подальше її зупинення на строк, визначений Держфінмоніторингом.
У разі закінчення строку подальшого зупинення фінансової операції, зазначеного у рішенні Держфінмоніторингу, керівник суб'єкта поновлює її проведення.
Загальний строк зупинення проведення фінансової операції не може перевищувати чотирнадцяти робочих днів.
XXII. Порядок зупинення проведення фінансової операції у разі, якщо її учасником або вигодоодержувачем за нею є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції
Під час зупинення проведення фінансової операції у разі, якщо її учасником або вигодоодержувачем за нею є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції, слід керуватися нормами наказу Держфінмоніторингу від 28.09.2010 N 172 "Про затвердження Порядку прийняття Державним комітетом фінансового моніторингу України рішення про зупинення фінансових операцій", що зареєстрований в Міністерстві юстиції України від 15.11.2010 за N 1111/18406.
Керівник суб'єкта за письмовим поданням відповідального працівника зобов'язаний зупинити проведення фінансової операції, якщо її учасником або вигодоодержувачем за нею є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції на строк до двох робочих днів.
Для прийняття рішення щодо зупинення проведення фінансової операції відповідальний працівник суб'єкта (відокремленого підрозділу) в день виявлення фінансової операції подає керівнику суб'єкта інформацію у письмовій формі щодо такої фінансової операції, з обґрунтуванням необхідності прийняття такого рішення.
Рішення щодо зупинення проведення фінансової операції приймається керівником суб'єкта в день виявлення фінансової операції шляхом видання відповідного письмового доручення (розпорядження, наказу тощо). Після прийняття такого рішення відповідальний працівник у той самий день забезпечує реєстрацію інформації про таку фінансову операцію.
У разі прийняття керівником суб'єкта рішення про зупинення фінансової операції відповідальний працівник того самого дня повідомляє про це Держфінмоніторинг шляхом подання інформації за формою, встановленою Держфінмоніторингом ( форма N 2-ФМ) .
Інформація подається до Держфінмоніторингу з дотриманням заходів, що виключають неконтрольований доступ до інформації або документів під час їх доставки.
У разі ненадходження до суб'єкта рішення Держфінмоніторингу про подальше зупинення фінансової операції протягом двох робочих днів з дня зупинення фінансової операції керівник суб'єкта поновлює її проведення.
У разі отримання суб'єктом рішення Держфінмоніторингу про подальше зупинення фінансової операції керівник приймає рішення про подальше її зупинення на строк, визначений Держфінмоніторингом.
У разі закінчення строку подальшого зупинення фінансової операції, зазначеного у рішенні Держфінмоніторингу, керівник суб'єкта поновлює її проведення.
Загальний строк зупинення проведення фінансової операції не може перевищувати чотирнадцяти робочих днів.
Перелік осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності, доводиться до суб'єкта Держфінмоніторингом шляхом його розміщення на Веб-сайті Держфінмоніторингу (www.sdfm.gov.ua) в розділі "Протидія тероризму".
XXIII. Порядок направлення запитів до органів державної влади з метою виконання завдань, покладених на суб'єкта Законом ( 249-15 )
Під час направлення запитів до органів державної влади з метою виконання завдань, покладених на суб'єкта, слід керуватися нормами постанови Кабінету Міністрів України від 25.08.2010 N 746 "Про затвердження Порядку надання державними органами на запит суб'єкта первинного фінансового моніторингу інформації про ідентифікацію клієнта" та наказу Держфінмоніторингу від 27.08.2010 N 150 "Про затвердження Порядку формування та надання облікового ідентифікатора суб'єкта первинного фінансового моніторингу".
У разі виникнення сумнівів у достовірності чи повноті наданої інформації про ідентифікацію клієнта, передбаченої частинами одинадцятою і дванадцятою статті 9 Закону, відповідальний працівник суб'єкта за поданням працівника, що здійснював ідентифікацію, вживає заходів для перевірки та уточнення такої інформації. При цьому він має право звернутися до Державної реєстраційної служби України, Державної податкової службою України та Міністерства внутрішніх справ України із запитом для отримання необхідної інформації.
Запит надсилається за підписом керівника суб'єкта за місцезнаходженням відповідних державних органів у письмовій формі, підписується керівником суб'єкта або особою, яка його заміщує, та скріплюється печаткою суб'єкта. Запит може надсилатися також в електронній формі. Формат електронної взаємодії та форма надання інформації визначаються Державною реєстраційною службою України, Державною податковою службою України та Міністерством внутрішніх справ України відповідно до вимог законодавства щодо захисту інформації з обмеженим доступом.
У запиті зазначаються підстави для надання державними органами інформації про ідентифікацію клієнта, її перелік та мета використання такої інформації. До запиту додається довідка про присвоєння облікового ідентифікатора. У разі необхідності отримання зазначеної довідки суб'єкт, який став на облік, подає до Держфінмоніторингу завірений підписом керівника та печаткою суб'єкта (у разі наявності) лист-звернення довільної форми щодо видачі такої довідки, в якому обов'язково зазначається дата останньої подачі форми обліку ( форма N 1-ФМ) .
У запиті щодо ідентифікації фізичної особи - резидента обов'язково зазначаються ідентифікаційний номер, прізвище, ім'я та по батькові, дата народження та місце проживання фізичної особи.