Керівник органу Державного
казначейства України
Головний бухгалтер
( Додаток 3 в редакції Наказу Державного казначейства
N 527 від 15.12.2008 )
Додаток N 4
до наказу Державного
казначейства України
11.01.2008 N 4
ЗВІТ
про рух грошових коштів за 200_ рік ___________________________________ (назва бюджету)
Періодичність: річна
Одиниця виміру: грн.коп.
Форма N 3
Код бюджетної класифікації | Стаття | Код рядка | Загальний фонд | Спеціальний фонд |
за звітний період | за попередній період | за звітний період | за попередній період |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| I. Операційна діяльність | | | | | |
| Операційні доходи | | | | | |
| Податкові надходження | 010 | | | | |
11000000 | Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості | 020 | | | | |
12000000 | Податки на власність | 030 | | | | |
13000000 | Збори за спеціальне використання природних ресурсів | 040 | | | | |
14000000 | Внутрішні податки на товари та послуги | 050 | | | | |
16000000 | Інші податки | 060 | | | | |
| Неподаткові надходження | 070 | | | | |
21000000 | Доходи від власності та підприємницької діяльності | 080 | | | | |
22000000 | Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційного та побічного продажу | 090 | | | | |
24000000 | Інші неподаткові надходження | 110 | | | | |
25000000 | Власні надходження бюджетних установ | 120 | | | | |
| Доходи від операцій з капіталом | 130 | | | | |
31000000 | Надходження від продажу основного капіталу | 140 | | | | |
33000000 | Надходження від продажу землі і нематеріальних активів | 150 | | | | |
| Офіційні трансферти | 160 | | | | |
41000000 | Від органів державного управління | 170 | | | | |
42000000 | Від урядів зарубіжних країн та міжнародних організацій | 180 | | | | |
43000000 | З іншої частини бюджету | 190 | | | | |
| Інший операційний дохід | 200 | | | | |
50080000 | Збір за забруднення навколишнього природного середовища | 210 | | | | |
50110000 | Цільові фонди, утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади | 220 | | | | |
| 1. Операційні доходи - всього: | 230 | | | | |
| Операційні видатки | | | | | |
1000 | Поточні видатки | 240 | | | | |
1100 | Видатки на товари і послуги | 250 | | | | |
1110 | Оплата праці працівників бюджетних установ | 260 | | | | |
1120 | Нарахування на заробітну плату | 270 | | | | |
1130 | Придбання предметів постачання і матеріалів, оплата послуг та інші видатки | 280 | | | | |
1140 | Видатки на відрядження | 290 | | | | |
1150 | Матеріали, інвентар, будівництво, капітальний ремонт та заходи спеціального призначення, що мають загальнодержавне значення | 300 | | | | |
1160 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 310 | | | | |
1170 | Дослідження і розробки, видатки державного (регіонального) значення | 320 | | | | |
1200 | Виплата процентів (доходу) за зобов'язаннями | 330 | | | | |
1300 | Субсидії і поточні трансферти | 340 | | | | |
4000 | Кредитування | 350 | | | | |
4100 | Внутрішнє кредитування | 360 | | | | |
4110 | Надання внутрішніх кредитів | 370 | | | | |
4120 | Повернення внутрішніх кредитів | 380 | | | | |
4200 | Зовнішнє кредитування | 390 | | | | |
4210 | Надання зовнішніх кредитів | 400 | | | | |
4220 | Повернення зовнішніх кредитів | 410 | | | | |
| 2. Операційні видатки - всього: | 420 | | | | |
| I. Чистий потік від операційної діяльності (230-420) | 430 | | | | |
| II. Інвестиційна діяльність | | | | | |
| 1. Інвестиційні доходи | 440 | | | | |
| 2. Інвестиційні видатки | | | | | |
2000 | Капітальні видатки | 450 | | | | |
2100 | Придбання основного капіталу | 460 | | | | |
2110 | Придбання обладнання і предметів довгострокового користування | 470 | | | | |
2120 | Капітальне будівництво (придбання) | 480 | | | | |
2130 | Капітальний ремонт | 490 | | | | |
2140 | Реконструкція та реставрація | 500 | | | | |
2200 | Створення державних запасів та резервів | 510 | | | | |
2300 | Придбання землі і нематеріальних активів | 520 | | | | |
2400 | Капітальні трансферти | 530 | | | | |
| 2. Інвестиційні видатки - всього: | 540 | | | | |
| II. Чистий потік від інвестиційної діяльності (440-540) | 550 | | | | |
3000 | III. Нерозподілені видатки | 560 | | | | |
| Чистий потік від операційної та інвестиційної діяльності (430+550-560) | 570 | | | | |
| IV. Фінансова діяльність | | | | | |
400000 | Фінансування за борговими операціями | 580 | | | | |
401000 | Запозичення | 590 | | | | |
401100 | Внутрішні запозичення | 600 | | | | |
401101 | Довгострокові зобов'язання | 610 | | | | |
401102 | Середньострокові зобов'язання | 620 | | | | |
401103 | Короткострокові зобов'язання та векселі | 630 | | | | |
401104 | Інші зобов'язання | 640 | | | | |
401200 | Зовнішні запозичення | 650 | | | | |
401201 | Довгострокові зобов'язання | 660 | | | | |
401202 | Середньострокові зобов'язання | 670 | | | | |
401203 | Короткострокові зобов'язання та векселі | 680 | | | | |
401204 | Інші зобов'язання | 690 | | | | |
402000 | Погашення | 700 | | | | |
402100 | Внутрішні зобов'язання | 710 | | | | |
402101 | Довгострокові зобов'язання | 720 | | | | |
402102 | Середньострокові зобов'язання | 730 | | | | |
402103 | Короткострокові зобов'язання та векселі | 740 | | | | |
402104 | Інші зобов'язання | 750 | | | | |
402200 | Зовнішні зобов'язання | 760 | | | | |
402201 | Довгострокові зобов'язання | 770 | | | | |
402202 | Середньострокові зобов'язання | 780 | | | | |
402203 | Короткострокові зобов'язання та векселі | 790 | | | | |
402204 | Інші зобов'язання | 800 | | | | |
600000 | Фінансування за активними операціями(*) | 810 | | | | |
601000 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | 820 | | | | |
601100 | Повернення коштів з депозитів або пред'явлення цінних паперів | 830 | | | | |
601200 | Розміщення коштів на депозитах або придбання цінних паперів | 840 | | | | |
602000 | Зміни обсягів готівкових коштів(*) | 850 | | | | |
602100 | На початок періоду | 860 | | | | |
602200 | На кінець періоду | 870 | | | | |
602300 | Інші розрахунки(*) | 880 | | | | |
603000 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | 890 | | | | |
604000 | Зміни обсягів товарно-матеріальних цінностей | 900 | | | | |
604100 | На початок періоду | 910 | | | | |
604200 | На кінець періоду | 920 | | | | |
| Фінансова діяль- ність - всього(*): | 930 | | | | |
| IV. Чистий потік від фінансової діяльності (590-700+810)(*) | 940 | | | | |
| Загальний чистий потік від загальної діяльності (430+550-560+940)(*) | 950 | | | | |
---------------
(*) заповнюється з урахуванням суми міжбюджетних трансфертів, які передаються між місцевими бюджетами різних рівнів або між бюджетами однієї підпорядкованості.
Керівник органу Державного
казначейства України
Головний бухгалтер
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Наказом Державного казначейства
N 527 від 15.12.2008 )
Додаток N 5
до наказу Державного
казначейства України
11.01.2008 N 4
ЗВІТ
про бюджетну заборгованість по __________________________ (фонд бюджету)
__________________________________
(назва органу Державного казначейства)
станом на ____________ 200_ рік
Періодичність: річна
Одиниця виміру: грн.коп.
Форма N 7мб
Розділ I. Дані про заборгованість бюджетних установ
Коди бюджетної класифікації | Найменування показників | Дебіторська заборгованість | Кредиторська заборгованість | Зареєстровані фінансові зобов'язання на кінець звітного періоду |
тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів | нової функціональної класифікації бюджету | економічної класифікації видатків бюджету | на початок року усього | на звітну дату | на початок року усього | на звітну дату |
усього | прост- рочена | списана | усього | у тому числі | простро- чена | термін оплати якої не настав | списана |
бюджетна | небюд- жетна |
усього | з них: |
кредито- рська заборго- ваність |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
******(1) | ****(2) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Доходи | | | х | х | | | х | х | х | х | х | х | х |
| | | Видатки - всього | | | | | | | | | | | | | |
| | | у тому числі | | | | | | | | | | | | | |
| | ****(3) | | | | | | | | | | | | | | |
Примітка. Звітні дані про наявність заборгованості бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів місцевих бюджетів, заповнюються відповідно до програмного забезпечення за кодами тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів у розрізі кодів економічної класифікації видатків бюджету.
---------------
(1) заповнюється за кодами тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001
N 604(2) заповнюється за кодами нової функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001
N 604(3) заповнюється за кодами економічної класифікації видатків бюджету, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001
N 604.
Розділ II. Інформація про заборгованість бюджетних установ за окремими програмами
Коди бюджетної класифікації | Найменування показників | Дебіторська заборгованість | Кредиторська заборгованість | Зареєстровані фінансові зобов'язання на кінець звітного періоду |
тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів | Нової функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету | економічної класифікації видатків бюджету та класифікації кредитування бюджету |
на початок року | на звітну дату | на початок року | на звітну дату |
всього | з них: |
кредито- рська заборго- ваність |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
******(1) | ****(2) | | | | | | | | |
| | х | Видатки | | | | | | |
| | ****(3) | | | | | | | |
| | | Кредитування | | | | | | |
| | ****(4) | | | | | | | х |
Примітка. Звітні дані про наявність заборгованості бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів місцевих бюджетів, заповнюються відповідно до програмного забезпечення за всіма кодами тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів в розрізі кодів економічної класифікації видатків та класифікації кредитування бюджету і кодами тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів.
---------------
(1) заповнюється за кодами тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001
N 604(2) заповнюється за кодами нової функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001
N 604(3) заповнюється за кодами економічної класифікації видатків бюджету, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001 N 604
(4) заповнюється за кодами класифікації кредитування бюджету, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 27.12.2001
N 604.
Керівник органу Державного
казначейства України
Головний бухгалтер
Додаток N 6
до наказу Державного
казначейства України
11.01.2008 N 4
ЗВІТ
про надходження та використання коштів спеціального фонду місцевих бюджетів у частині власних надходжень бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів місцевих бюджетів, станом на ______________ 200__ року _________________________________________ (назва бюджету)
Періодичність: річна
Одиниця виміру: грн.коп.
Код бюджетної класифікації | Найменування показника | Залишок грошових коштів на початок року | Надійшло коштів за звітний період | Касові видатки | Залишок грошових коштів на кінець звітного періоду |
усього | в т.ч. направлено на погашення заборгованості загального фонду |
тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів | доходів |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
****** | | | | | | | |
| 25000000 | Власні надходження бюджетних установ | | | | | |
| 25010000 | Плата за послуги, що надаються бюджетними установами | | | | | |
| 25010100 | Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з функціональними повноваженнями | х | | х | х | х |
| 25010200 | Кошти, що отримуються бюджетними установами від господарської та/або виробничої діяльності | х | | х | х | х |
| 25010300 | Плата за оренду майна бюджетних установ | х | | х | х | х |
| 25010400 | Кошти, що отримуються бюджетними установами від реалізації майна | х | | х | х | х |
| 25020000 | Інші джерела власних надходжень бюджетних установ | | | | х | |
| 25020100 | Гранти та дарунки, отримані бюджетними установами | х | | х | х | х |
| 25020200 | Кошти, що отримуються бюджетними установами на виконання окремих доручень та інвестиційних проектів | х | | х | х | х |
Примітка. Звітні дані про надходження та використання коштів спеціального фонду місцевих бюджетів в частині власних надходжень бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів місцевих бюджетів, заповнюються за основними кодами тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів.
Керівник органу Державного
казначейства України
Головний бухгалтер
Додаток N 7
до наказу Державного
казначейства України
11.01.2008 N 4
ІНФОРМАЦІЯ
про виконання захищених статей видатків місцевих бюджетів за 200_ рік _____________________________________ (назва бюджету)
Періодичність: річна
Одиниця виміру: грн.коп.
Код тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів | Найменування видатків | Код економічної класифікації | Затверджено розписом на рік з урахуванням змін | Кошторисні призначення на рік з урахуванням змін | Касові видатки з початку року | Недовиділено асигнувань до плану |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
******(1) | | | | | | |
| Оплата праці працівників бюджетних установ | 1110 | | | | |
| Нарахування на заробітну плату | 1120 | | | | |
| Медикаменти та перев'язувальні матеріали | 1132 | | | | |
| Продукти харчування | 1133 | | | | |
| Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 1160 | | | | |
| Виплата процентів (доходу) за зобов'язаннями | 1200 | | | | |
| Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | 1320 | | | | |
| Поточні трансферти населенню | 1340 | | | | |
| Всього: | | | | | |
| Оплата праці працівників бюджетних установ | 1110 | | | | |
| Нарахування на заробітну плату | 1120 | | | | |
| Медикаменти та перев'язувальні матеріали | 1132 | | | | |
| Продукти харчування | 1133 | | | | |
| Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 1160 | | | | |
| Виплата процентів (доходу) за зобов'язаннями | 1200 | | | | |
| Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | 1320 | | | | |
| Поточні трансферти населенню | 1340 | | | | |