Про результати ревізії фінансово-господарської діяльності ДП "Шахта "Словяносербська" за період з 01.01.2005 по 01.01.2006 роки

Контрольно-ревізійним управлінням Міністерства вугільної промисловості України проведено ревізію фінансово-господарської діяльності ДП "Шахта "Слов'яносербська", якою встановлено наступне.

За 2005 рік шахтою видобуто 16,8 тис. тонн вугілля при плані 95,0 тис. тонн (17,7%). Видобуток здійснювався на шахті "Романівська", що на підставі наказу Мінпаливенерго від 17.08.2005 N 399 "Про з'єднання ДП "Шахта "Слов'яносербська" та шахти "Романівська" структурного підрозділу ДП "Луганськвуглебудреструктуризація" увійшла до складу ДП "Шахта "Слов'яносербська". Проведення всіх підготовчих виробок становить 0 м. п. при плані 1900 м. п.

Фактична собівартість 1 тонни готової вугільної продукції склала 815,41 грн. при плановій собівартості 194,87 грн. Перевитрати на 1 тонну продукції становлять 620,54 грн., на весь випуск готової вугільної продукції - 2169,8 тис. гривень.

Збитки від реалізації вугільної продукції склали 11827,0 тис. грн., від утримання об'єктів соцсфери 380,0 тис. грн., фінансовий результат від звичайної діяльності становив збиток на суму 7210,0 тис. гривень.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2005 становила 39910,0 тис. грн., на 01.01.2006 - 49314,0 тис. грн., тобто збільшилась на 9404 тис. гривень. Заборгованість по заробітній платі станом на 01.01.2006 склала 666,0 тис. грн., з якої прострочена заборгованість - 646,0 тис. гривень.

Дебіторська заборгованість на 01.01.2005 становила 2366,0 тис. грн., на 01.01.2006 - 2840,0 тис. грн., тобто збільшилась на 474,0 тис. гривень.

Згідно договору з інвестиційної діяльності N 44/2812 від 28.12.2004 ДП "Луганськвуглебудреструктуризація", структурний підрозділ шахта "Романівська" та ТОВ "Алекс" протягом січня - липня (до приєднання шахти "Романівська" до ДП "Шахта "Слов'яносербська") відвантажена вугільна продукція марки ПР у кількості 9614,6 тонн на суму 1850,8 тис. грн., розрахунки проводились по бартеру в порушення наказу Мінвуглепрому від 25.08.98 N 357. Під час проведення перевірки дебіторська заборгованість не погашена та складає 646,5 тис. гривень.

В порушення зазначеного наказу ДП "Шахта "Слов'яносербська" відвантажила вугільну продукцію по бартеру ТОВ "Алекс" у кількості 3,0 тис. тонн на суму 400,7 тис. гривень.

В порушення п. 5.6 ст. 51 Бюджетного кодексу за рахунок бюджетних коштів проведена оплата за трудовими угодами на суму 80,6 тис. гривень.

При утриманні понаднормативної чисельності працюючих зайво нарахована заробітна плата на суму 43,1 тис. грн., яка виплачена бюджетними коштами.

На утримання понадпланової чисельності непромислової групи витрачено 97,7 тис. гривень.

В порушення ст. 24 Закону України "Про відпустки" виплачена грошова компенсація за невикористану відпустку на суму 10,2 тис. гривень.

Перевіркою виявлено безпідставно нарахованої заробітної плати на суму 76,3 тис. грн., у тому числі переплата за використання завищених розцінок - 50,1 тис. грн., оплачені невиконані обсяги робіт - 26,2 тис. гривень.

Вибірковою перевіркою виявлено необгрунтовано списаних МШП на суму 4,8 тис. грн., металевих виробів - 156,8 тис. грн., матеріалів довготривалого використання - 51,9 тис. грн., будівельних матеріалів - 4,7 тис. грн., всього - 218,2 тис. гривень.

Проведеною вибірковою інвентаризацією виявлено лишків (кабель б/в, труба вентиляційна б/в, затяжка металева, світильники, саморятівники, прилади ШИ-11) на суму 84,3 тис. гривень.

За результатами попередньої ревізії фінансово-господарської діяльності за 2004 рік не здійснені заходи по відшкодуванню збитків та усуненню порушень і недоліків.

Враховуючи вищезазначене та результати перевірки (акт ревізії фінансово-господарської діяльності ДП "Шахта "Слов'яносербська" від квітня 2006 року),

1. Директору ДП "Шахта "Слов'яносербська" Жовніру П.І.

1.1. Розглянути результати ревізії, розробити план заходів щодо усунення виявлених порушень та недоліків із зазначенням термінів їх усунення та прийняти рішення щодо притягнення до дисциплінарної відповідальності посадових осіб, винних у порушеннях, та максимально відшкодувати збитки, що спричинені неефективним витрачанням коштів на підприємстві, терміново здійснити заходи щодо погашення дебіторської заборгованості, про що повідомити Контрольно-ревізійне управління Мінвуглепрому у термін до 13 липня 2006 року.

2. Надавати щомісячно до 25 числа до Контрольно-ревізійного управління Мінвуглепрому інформацію про стан виконання плану заходів щодо усунення виявлених порушень та недоліків.

3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Міністра Новікова В.І.