Про внесення змін та доповнень до Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30/1

Відповідно до Закону України "Про Державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою вдосконалення механізму контролю за здійсненням діяльності по спільному інвестуванню, а також для забезпечення більш ефективного захисту прав інвесторів Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Назву Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30, викласти в такій редакції: "Положення про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній".

2. Внести до Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30, такі зміни та доповнення:

а) розділ V після слів "довідка про фінансові вкладення фонду" доповнити словами "з розбивкою за емітентами";

б) абзац 1 розділу VI викласти в такій редакції: "Інвестиційні керуючі (в тому числі інвестиційні компанії) щодо кожного інвестиційного фонду окремо, що перебуває в них на управлінні (в тому числі щодо кожного взаємного фонду окремо - для інвестиційних компаній), у місячний термін після закінчення звітного кварталу зобов'язані подавати до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі відомості:";

в) в абзаці 5 розділу VI число "30" замінити на число "31";

г) розділ VI доповнити абзацом: "Звітність за IV квартал не подається до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку";

#) абзац 7 розділу VI викласти в такій редакції:

"Дані, зазначені в пп.а), б), в), публікуються протягом двох місяців після звітного періоду згідно з вимогами п.26 Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії; копії надаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку протягом 10 днів з дня публікації в пресі Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку";

д) абзац 2 розділу VII викласти в такій редакції:

"За неподання, несвоєчасне подання відомостей або подання завідомо недостовірних відомостей до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, а також за оформлення зазначеної звітності з порушенням вимог, установлених цим Положенням, інвестиційні керуючі (в тому числі інвестиційні компанії) та депозитарії інвестиційних фондів (взаємних фондів інвестиційних компаній) несуть відповідальність згідно з Законом України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні".

3. Внести до додатка 1 до Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів та взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30, такі зміни та доповнення:

а) пункт 1 викласти в такій редакції: "Розрахунок вартості чистих активів (тис.грн.):";

б) доповнити графу 1 після пункту 6 новим пунктом 7 такого змісту: "Кількість інвестиційних сертифікатів (шт.):

- розміщених серед юридичних осіб;

- розміщених серед фізичних осіб".

У зв'язку з цим пункт 7 графи 1 вважати пунктом 8;

в) підпункт д) пункту 1.9 вважати підпунктом #). У зв'язку з цим підпункт е) вважати підпунктом д);

г) у графі 1 пункту 2.1 текст "Розрахунки з учасниками" (75) замінити текстом "Відстрочена податкова заборгованість (95)";

#) пункт 2.8 викласти в такій редакції:

"2.8 Розрахунки з кредиторами:

а) за товари, роботи і послуги, термін сплати яких не настав (60, 76) (код рядка 630);

б) за товари, роботи і послуги, не сплачені в строк (60, 76) (код рядка 640);

в) по авансах одержаних (61) (код рядка 660);

г) з податкових розрахунків (67) (код рядка 665);

#) з бюджетом (68) (код рядка 670);

д) по позабюджетних платежах (65) (код рядка 680);

е) по страхуванню (69) (код рядка 690);

є) по оплаті праці (70) (код рядка 700);

ж) з дочірніми підприємствами (78) (код рядка 710);

з) з учасниками (75) (код рядка 715);

и) з іншими кредиторами (71, 76, 79) (код рядка 720)".

4. Це рішення набуває чинності відповідно до чинного законодавства України.

5. Управлінню регулювання інвестиційної діяльності (Юхно М.Т.) разом з юридичним управлінням (Почепський Ф.М.) забезпечити державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України.

6. Прес-центру (Шевкіна Л.В.) забезпечити опублікування цього рішення у встановленому порядку.

7. Загальному відділу (Присяжнюк Т.П.) довести це рішення до відома територіальних органів Комісії.

8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Члена Комісії С.Бірюка.