Довідково: витрати, понесені платником від проведення товарообмінних (бартерних) операцій, які відображено в рядку 12 Декларації (з графи 9 додатка С) __________ тис.грн.
Дата подання декларації "___"__________ 199_ р.
Наведена інформація є вірною.
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
М.П.
-----------------------------------------------------
|Проведення нарахованого податку на прибуток по осо-|
|бовому рахунку платника податку: |
|Сума: ______________ тис.грн. ____________ тис.грн.|
| (донараховано) (зменшено) |
|Дата "___"____________199 р. Службова особа ДПА |
|________________________ ____________________ |
-----------------------------------------------------
Додаток А
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Доходи від продажу товарів (робіт, послуг)
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
4
5
6
7 | Продаж товарів (робіт, послуг)
Здійснення товарообмінних (бартерних)
операцій
Виконання довгострокових договорів
(контрактів)
Перерахунок за довгостроковими дого-
ворами (контрактами) у разі занижен-
ня суми податкових зобов'язань у по-
передніх податкових періодах
Продаж пов'язаним особам товарів
(робіт, послуг)
Продаж товарів (робіт, послуг), вар-
тість яких було раніше виключено з
валового доходу у зв'язку з затри-
манням оплати їх вартості, у разі
незадоволення судом позову платника,
та сума нарахованої пені на цю вар-
тість
Всього доходів від продажу товарів
(робіт, послуг) (сума рядків з 1.1
по 1.6) | 1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Б
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Доходи від операцій з цінними паперами, валютними цінностями та борговими зобов'язаннями
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
2
2.1
2.2
2.2.1
2.2.2
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
4 | Доход від операцій з торгівлі цінними
паперами та деривативами у вигляді:
прибутку від торгівлі цінними папера-
ми
прибутку від торгівлі деривативами
Доход від операцій з валютними цінно-
стями у вигляді:
коштів від продажу іноземної валюти
різниці за результатами перерахунку
на останній робочий день звітного
періоду:
іноземної валюти (позитивна різниця)
заборгованості в іноземній валюті:
дебіторської (позитивна різниця) та
кредиторської (від'ємна різниця)
Доход від торгівлі борговими зобов'я-
заннями та вимогами у вигляді:
доходів від продажу (розміщення) пла-
тником податку (емітентом) облігацій,
ощадних сертифікатів та інших цінних
паперів
коштів, одержаних платником податку
(покупцем) у зв'язку з погашенням та-
ких цінних паперів емітентом
процентів, одержаних платником подат-
ку (покупцем) по операціях з такими
цінними паперами
доходів заставодавця від відчуження
його майна як об'єкта застави з ура-
хуванням нарахованих заставодержате-
лем процентів
доходів заставодержателя від продажу
майна, що відчужено як об'єкт заста-
ви
грошових сум від продажу на аукціоні
переданого в заставу майна, що пере-
вищують розмір забезпечення цією
заставою вимог заставодержателя
Всього доходів від операцій з цінни-
ми паперами, валютними цінностями та
борговими зобов'язаннями (сума ряд-
ків з 2.1 по 2.11) |
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11
2.12 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток В
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Доходи від операцій з основними фондами, нематеріальними активами та капітальний доход, пов'язаний з видобутком корисних копалин
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
3.1
3.2
4
5
6 | Прибуток від продажу основних фондів
групи 1 або нематеріальних активів,
що підлягають амортизації
Сума перевищення вартості основних
фондів груп 2 і 3 у зв'язку з їх
продажем (товарообміном) над балан-
совою вартістю відповідної групи
Різниця у вартості:
основних фондів і нематеріальних ак-
тивів за результатами їх індексації
(капітальний доход)
витрат, пов'язаних з видобутком ко-
рисних копалин за результатами їх
індексації (капітальний доход)
Компенсація за основні фонди групи I
у зв'язку з їх вимушеною заміною,
одержана від страхових організацій
або винних у заподіяній шкоді юри-
дичних та фізичних осіб
Доходи від продажу невиробничих фон-
дів
Всього доходів від операцій з основ-
ними фондами та нематеріальними ак-
тивами (сума рядків з 3.1 по 3.6) | 3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Г
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Доходи у вигляді безповоротної фінансової допомоги та безоплатно наданих товарів
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
2
2.1
2.2
2.3
3 | Безповоротна фінансова допомога:
сума коштів, переданих платнику по-
датку без відповідної компенсації чи
повернення
сума безнадійної заборгованості,
відшкодованої кредитору позичальни-
ком після списання такої безнадійної
заборгованості
сума заборгованості платника податку
перед іншою юридичною чи фізичною
особою, що залишилася нестягнутою
після закінчення строку позовної
давності
кредит або депозит, наданий платнику
податку без встановлення строків по-
вернення його основної суми
Безоплатно надані товари (роботи,
послуги):
товари, що надаються платнику подат-
ку без грошової або іншої компенса-
ції вартості
роботи та послуги, які надаються
платнику податку без вимоги про ком-
пенсацію їх вартості
вартість матеріальних цінностей, пе-
реданих згідно з договорами схову та
використаних платником податку у
власному виробничому чи господарчому
обороті
Всього доходів у вигляді безповорот-
ної фінансової допомоги та безоплат-
но наданих товарів (сума рядків з
4.1 по 4.7) |
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Д
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Доходи від врегулювання сумнівної, безнадійної заборгованості
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
2
2.1
2.2
2.3
2.4
3 | У разі неповернення заборгованості:
за кредитними угодами, по яких минув
термін позовної давності
за угодами, що передбачають вистав-
лення векселя на користь кредитора в
якості забезпечення боргових зо-
бов'язань дебітора на суму опротес-
тованого в неплатежі векселя
за договорами, визнаними у судовому
порядку недійсними з вини платника
податку (дебітора)
за договорами, по яких скасовано рі-
шення про визнання їх недійсними з
вини дебітора і за умови його неос-
карження, що була раніше віднесена
до валових витрат кредитором або
відшкодована за рахунок страхового
резерву
за договорами, визнаними у судовому
порядку недійсними з вини обох сто-
рін (дебітора та кредитора)
за договорами, які не виконані у
встановленому порядку з обставин не-
переборної сили або через стихійне
лихо (форс-мажор), що не вплинули на
спроможність платника податку (дебі-
тора)
за договорами, які не виконані у
встановленому порядку через обстави-
ни непереборної сили або через сти-
хійне лихо (форс-мажор), якщо креди-
тор не звернувся до суду (арбітраж-
ного суду) стосовно стягнення такої
заборгованості протягом строків,
визначених законодавством
за договорами, які не виконані підп-
риємствами у встановленому порядку і
на майно яких не може бути звернено
стягнення, за умови, якщо кредитор
не звернувся до суду або йому від-
мовлено в позові
При поверненні заборгованості:
у вигляді вартості товарів (робіт,
послуг), які були раніше виключені з
валового доходу у зв'язку із затри-
манням оплати їх вартості у разі за-
доволення судом (арбітражним судом)
позову платника при надходженні кош-
тів від покупця (замовника) на бан-
ківський рахунок платника податку в
оплату товарів (робіт, послуг)
фізичними особами, раніше визнаними
у судовому порядку безвісти відсут-
німи або померлими чи стосовно яких
органами слідства було оголошено
розшук у випадках, коли ця заборго-
ваність була віднесена до валових
витрат або відшкодована за рахунок
страхового резерву
в погашення заборгованості фізичної
особи, попередньо включеної до скла-
ду валових витрат або відшкодованої
за рахунок страхового резерву, юри-
дичними або фізичними особами, виз-
наними винними в заподіянні шкоди
в погашення заборгованості внаслідок
завершення ліквідаційної процедури
та реалізації майна позичальником,
попередньо відшкодованої кредитором
за рахунок страхового резерву або
виключеної з валового доходу
Всього доходів (сума рядків з 5.1 по
5.12) |
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
5.9
5.10
5.11
5.12
5.13 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Е
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Інші види доходів, що входять до складу об'єкта оподаткування
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14 | Попередньо сплачених позивачем сум
державного мита, що повертаються на
його користь за рішенням суду
Сум одержаних штрафів, неустойок,
пені
Суми перевищення одержаних власником
корпоративних прав коштів або майна
над балансовою вартістю таких корпо-
ративних прав у разі повної ліквіда-
ції підприємства
Суми перевищення одержаних учасника-
ми спільної діяльності без створення
юридичної особи коштів або майна у
разі припинення такої діяльності над
сумою коштів або вартістю майна, які
були передані для ведення спільної
діяльності
Сум страхового відшкодування за по-
несені застраховані збитки
Доходи, не враховані в обчисленні
валового доходу періодів, що переду-
ють звітному, та виявлені у звітному
періоді
Надлишкової суми страхового резерву
небанківської фінансової установи
Процентів (комісійних) при здійснен-
ні кредитно-депозитних операцій
Процентів (комісійних), які були ра-
ніше виключені з валового доходу
платника податку (кредитора) у зв'я-
зку з затримкою сплати процентів
при здійсненні кредитно-депозитних
операцій у разі незадоволення судом
позову платника податку
Перевищення отриманих сум над нара-
хованими по кредитно-депозитних опе-
раціях у разі дострокового погашення
зобов'язань
Доходи інноваційних центрів, внесе-
них до державного реєстру, одержані
від продажу інноваційного продукту
Доходи, одержані підприємствами, які
здійснюють виплату виграшів з авто-
матичних розігрувальних пристроїв
Інші доходи
Всього доходів
(сума рядків з 8.1 по 8.13) | 8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
8.6
8.7
8.8
8.9
8.10
8.11
8.12
8.13
8.14 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Є
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Доходи, які за своїм змістом підлягають виключенню зі складу валових доходів з метою оподаткування
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
4
5
6
7
8
9 | Вартість відвантажених товарів, ви-
конаних робіт, наданих послуг, не
сплачених покупцем, у разі звернення
платником податку із заявою до суду
(арбітражного суду) про стягнення
заборгованості або про визнання
платника банкрутом, а також у випад-
ку вчинення виконавчого напису нота-
ріусом
Суми несплачених процентів (комісій-
них), у разі звернення платником по-
датку (кредитором) із заявою до суду
(арбітражного суду) або про визнання
платника банкрутом, а також у випад-
ку вчинення виконавчого напису нота-
ріусом
Сума доходу у вигляді процентів,
одержаних платником податку від во-
лодіння державними цінними паперами
та облігаціями місцевих позик, що
придбані ним до 1 липня 1997 р.
Доходи, отримані підприємствами, що
засновані всеукраїнськими громадсь-
кими організаціями інвалідів, від
продажу товарів (робіт, послуг) (за
винятком доходів від грального біз-
несу)
Доходи, отримані підприємствами від
продажу на території України спеці-
альних продуктів дитячого харчування
власного виробництва
Сума від перерахунку доходу по за-
вершених довгострокових договорах
(контрактах) у разі завищення суми
податкових зобов'язань у попередніх
податкових періодах
Доходи (крім пасивного прибутку),
одержані за межами митної території
України за наявності міжнародного
договору про усунення подвійного
оподаткування
Інші надходження
Всього доходів
(сума рядків з 10.1 по 10.8) | 10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
10.6
10.7
10.8
10.9 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Ж
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати, пов'язані з підготовкою, організацією, веденням виробництва, продажем продукції (робіт, послуг)
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
2
2.1
2.2
2.3
2.4
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.4.1
3.4.2
3.4.3
4
5
6
7
8 | З придбанням матеріалів, сировини,
комплектуючих виробів та напівфабри-
катів:
придбанням матеріалів, сировини,
комплектуючих виробів та напівфабри-
катів (крім тих, що придбані у нере-
зидентів на території офшорних зон)
як за національну, так і за іноземну
валюту
оплатою у звітному періоді матеріа-
лів, сировини, комплектуючих виробів
та напівфабрикатів на користь нере-
зидентів на території офшорних зон,
як за національну, так і за іноземну
валюту
придбанням матеріалів, сировини,
комплектуючих виробів та напівфабри-
катів, як за національну, так і за
іноземну валюту у пов'язаних осіб
перевищенням балансової вартості ма-
теріалів, сировини, комплектуючих
виробів та напівфабрикатів на скла-
дах, незавершеному виробництві та
залишках готової продукції на поча-
ток звітного кварталу над їх балан-
совою вартістю на кінець того ж
кварталу (убуток)
З придбанням покупних товарів:
придбанням товарів (крім тих, що
придбані у нерезидентів на території
офшорних зон) як за національну, так
і за іноземну валюту для подальшого
їх продажу
придбанням товарів як за національ-
ну, так і за іноземну валюту для по-
дальшого їх продажу у пов'язаних
осіб
оплатою товарів на користь нерези-
дентів на території офшорних зон як
за національну, так і за іноземну
валюту для подальшого їх продажу у
пов'язаних осіб
перевищення балансової вартості по-
купних товарів на оптових складах, у
залишках на торговельних підприємс-
твах на початок звітного кварталу та
їх балансовою вартістю на кінець то-
го ж кварталу (убуток)
З наданням послуг, виконанням робіт:
наданням послуг, виконанням робіт
платнику податку (крім тих, що
здійснені у нерезидентів на терито-
рії офшорних зон), оплачених як в
національній, так і в іноземній ва-
люті
оплатою робіт (послуг) на користь
нерезидентів, що розташовані на те-
риторії офшорних зон, оплачених як в
національній, так і в іноземній ва-
люті
наданням послуг, виконанням робіт
платнику податку, оплачених як в на-
ціональній, так і в іноземній валюті
пов'язаними особами
за довгостроковими договорами (конт-
рактами), якщо об'єкт договору не
включається до складу основних фон-
дів:
коштів, матеріальних або нематері-
альних активів, наданих виконавцю у
вигляді авансів (передоплат)
вартості об'єкта довгострокового до-
говору (контракту) або його частини,
переданих на баланс замовника
перевищенням балансової вартості по-
купних матеріалів, сировини, комп-
лектуючих виробів та напівфабрикатів
на складах, незавершеному виробницт-
ві та залишках готової продукції на
початок звітного кварталу над їх ба-
лансовою вартістю на кінець того ж
кварталу (убуток)
З оплатою праці фізичних осіб (пра-
цівників), що перебувають з платни-
ком податку у трудових відносинах чи
працюють за договорами цивільно-пра-
вового характеру
З нарахуванням зборів на обов'язкове
державне пенсійне страхування та ін-
ші види загальнообов'язкового (в
т.ч. державного) соціального страху-
вання працівників
Зі сплатою платником податку внесків
до додаткових пенсійних планів за
працівників у межах 15 відсотків їх
сукупних доходів, отриманих протягом
податкового періоду
Інші витрати
Всього витрат (сума рядків з 1 по 18) |
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток З
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати по операціях з борговими зобов'язаннями та валютними цінностями
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2
2.1
2.2
2.3
3
3.1
3.2
4
5
6 | Операції з борговими зобов'язаннями
та вимогами:
Придбання платником податку (покуп-
цем) облігацій, ощадних сертифікатів
та інших цінних паперів з обмеженим
строком дії
погашення платником податку (емітен-
том) номінальної вартості облігацій,
ощадних сертифікатів та інших цінних
паперів з обмеженим строком дії
нарахування процентів за цінними па-
перами, емітованими платником подат-
ку, виплачених ним покупцю
збитки від продажу (розміщення) дис-
контних цінних паперів, емітованих
платником податку
придбання заставодержателем об'єкта
застави за ціною, що включає суму
кредиту та нараховані на неї процен-
ти
Витрати, пов'язані з нарахуванням
(сплатою) процентів за борговими зо-
бов'язаннями у зв'язку з веденням
господарської діяльності:
по підприємствах, засновниками яких
є нерезиденти
по інших підприємствах, крім непри-
буткових установ і організацій
перевищення сплачених сум над нара-
хованими за кредитно-депозитними
операціями у разі дострокового пога-
шення зобов'язань
Різниця за результатами перерахунку
на останній робочий день звітного
періоду:
іноземної валюти (від'ємна різниця)
заборгованості в іноземній валюті:
дебіторської (від'ємної різниці) та
кредиторської (позитивної різниці)
Оплата послуг осіб, що здійснюють
конверсійні (обмінні) операції за
дорученням платника податку - суб'єк-
та валютного ринку
Сума балансової вартості іноземної
валюти у разі її продажу за гривні
Всього витрат
(сума рядків з 29.1 по 29.12) |
29.1
29.2
29.3
29.4
29.5
29.6
29.7
29.8
29.9
29.10
29.11
29.12
29.13 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток І
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати по операціях з основними фондами та нематеріальними активами
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
2 | Витрат по операціях з основними фон-
дами та нематеріальними активами:
витрат, пов'язаних з утриманням ос-
новних фондів, що знаходяться на
консервації
залишкової вартості об'єкта основних
фондів групи 1 у розмірі ста неопо-
датковуваних мінімумів доходів гро-
мадян, що не підлягає амортизації
суми перевищення балансової вартості
над виручкою від реалізації основних
фондів групи 1 та нематеріальних ак-
тивів
балансової вартості окремого об'єкта
основних фондів групи 1, який підля-
гає вимушеній заміні з незалежних
від платника податку обставин
балансової вартості груп 2 і 3 ос-
новних фондів, що не містять матері-
альних цінностей на початок звітного
періоду
витрат, пов'язаних з розвідкою (до-
розвідкою) чи розробкою корисних ко-
палин, що не призвела до їх відкрит-
тя або є недоцільною
витрати, пов'язані з придбанням (ви-
готовленням) невиробничих фондів
(без врахування зносу) та їх поліп-
шенням у разі їх продажу
Всього витрат
(сума рядків з 30.1 по 30.7) |
30.1
30.2
30.3
30.4
30.5
30.6
30.7
30.8 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток К
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати за іншими операціями
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
4
5
6 | Сума збитків, одержана у разі повної
ліквідації підприємства власником
корпоративних прав, у випадку, якщо
сума коштів або вартість майна, от-
римана у вигляді компенсації, менша
номінальної вартості корпоративних
прав
Сума збитків, одержана учасниками
спільної діяльності без створення
юридичної особи у разі, якщо сума
коштів або вартість майна, одержана
при завершенні спільної діяльності,
менша від балансової вартості мате-
ріальних цінностей та коштів, пере-
даних для здійснення спільної діяль-
ності
Витрати зі сплати процентів по депо-
зитах, орендних платежах, цивіль-
но-правових договорах для пов'язаних
з платником податку осіб
Витрати інноваційних центрів, внесе-
них до державного реєстру, понесені
від реалізації інноваційного продук-
ту
Інші витрати
Всього витрат
(сума рядків з 31.1 по 31.5) | 31.1
31.2
31.3
31.4
31.5
31.6 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Л
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати, які за своїм змістом підлягають виключенню зі складу валових витрат з метою оподаткування
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
4
5
6 | Сума перевищення балансової вартості
покупних матеріалів, сировини, комп-
лектуючих виробів та напівфабрикатів
на складах, незавершеному виробницт-
ві та в залишках готової продукції
на кінець звітного кварталу над їх
балансовою вартістю на початок того
ж кварталу (приріст)
Сума перевищення балансової вартості
покупних товарів на оптових складах,
у залишках на торговельних підприєм-
ствах на кінець звітного кварталу
над їх балансовою вартістю на поча-
ток того ж кварталу (приріст)
Сума перевищення балансової вартості
покупних матеріалів, сировини, комп-
лектуючих виробів та напівфабрикатів
на складах, незавершеному виробницт-
ві та в залишках готової продукції
на кінець звітного кварталу над їх
балансовою вартістю на початок того
ж кварталу (приріст) при виконанні
довгострокових договорів (контрак-
тів)
Витрати підприємств, заснованих все-
українськими громадськими організа-
ціями інвалідів, від продажу товарів
(робіт, послуг) (за винятком витрат,
пов'язаних з гральним бізнесом)
Витрати підприємств від продажу на
території України спеціальних про-
дуктів дитячого харчування власного
виробництва
Витрати, пов'язані з діяльністю за
межами митної території України (за
наявності міжнародного договору про
усунення подвійного оподаткування) | 33.1
33.2
33.3
33.4
33.5
33.6 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток М
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Амортизаційні відрахування
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
2
3 | Сума амортизаційних відрахувань по
основних фондах, нематеріальних ак-
тивах та від вартості фактично про-
ведених поліпшень по об'єктах опера-
тивного лізингу:
група 1
група 2
група 3
нематеріальні активи
Амортизація витрат, пов'язаних з ви-
добутком корисних копалин
Загальна сума амортизаційних відра-
хувань (сума рядків з 34.1 по 34.5) |
34.1
34.2
34.3
34.4
34.5
34.6 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Н
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Амортизаційні відрахування, які за своїм змістом підлягають зменшенню з метою оподаткування
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
4
5 | Амортизаційні відрахування по основ-
них фондах та нематеріальних акти-
вах, пов'язані зі створенням та про-
дажем інноваційного продукту
Амортизаційні відрахування по основ-
них фондах та нематеріальних акти-
вах, пов'язані з діяльністю резиден-
та - платника податку за межами Ук-
раїни
Амортизаційні відрахування по основ-
них фондах та нематеріальних акти-
вах, пов'язані з власним виробницт-
вом спеціальних продуктів дитячого
харчування
Амортизаційні відрахування по основ-
них фондах та нематеріальних акти-
вах, пов'язані з продажем товарів
(робіт, послуг) підприємствами, зас-
нованими всеукраїнськими громадськи-
ми організаціями інвалідів
Сума амортизаційних відрахувань
(сума рядків з 35.1 по 35.4) | 35.1
35.2
35.3
35.4
35.5 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток О
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Прибуток, що оподатковується за різними ставками або не підлягає оподаткуванню
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5 | Загальна сума прибутку (сума рядків
36 і 37 декларації)
прибуток, що підлягає оподаткуванню
за ставкою 30 відсотків (рядок 36.1
- рядок 36.3)
прибуток від продажу інноваційного
продукту, що підлягає оподаткуванню
за ставкою 15 відсотків (рядок 8.11
додатка Е - рядок 31.4 додатка К -
рядок 35.1 додатка Н)
прибуток, отриманий за межами митної
території України, що підлягає опо-
даткуванню за ставкою 30 відсотків
(для розрахунку заліку податку,
сплаченого за межами України) (рядок
10.7 додатка Є - рядок 33.6 додатка
Л - рядок 35.2 додатка Н)
прибуток від продажу спеціальних
продуктів дитячого харчування влас-
ного виробництва, що не підлягає
оподаткуванню (рядок 10.5 додатка Є
- рядок 33.5 додатка Л - рядок 35.3
додатка Н)
прибуток від продажу товарів (робіт,
послуг), що не підлягає оподаткуван-
ню, підприємств, що засновані всеук-
раїнськими громадськими організація-
ми інвалідів (рядок 10.4 додатка Є -
рядок 33.4 додатка Л - рядок 35.4
додатка Н) | 36.1
36.2
36.3
36.4
36.5
36.6 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток П
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Податкове зобов'язання платника податку та зменшення податкового зобов'язання
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3
4
5
6
6.1
6.2
7 | Нарахований податок на прибуток
рядок 39 декларації х 30 : 100
рядок 37 декларації х 15 : 100
рядок 36.4 додатка О х 30 : 100
всього нараховано податку на прибуток
нараховано податку на прибуток
суб'єктами експериментальної еконо-
мічної зони "Сиваш" з врахуванням
зменшення податку на прибуток
Нарахований податок зменшується на
(сума рядків з 42.1 по 42.6):
нараховані авансові внески
донараховану суму податку за актами
перевірок поточного року
суму податку, нарахованого юридичною
особою до бюджетів територіальних
громад за місцезнаходженням філій, у
разі прийняття рішення щодо сплати
консолідованого податку
суму податку, сплаченого від прибут-
ку (крім пасивного), отриманого за
кордоном, якщо розмір податку на
прибуток не більший визначеного гра-
ничного розміру заліку
суму податку, сплаченого з пасивного
прибутку, у разі, якщо міжнародним
договором встановлені інші правила,
ніж ті, що передбачені цим Законом
суму податку на проценти по операці-
ях з безстроковими цінними паперами,
внесеного платником податку (емітен-
том) до бюджету
Вартість торгових патентів, придба-
них платником податку в межах при-
бутку, одержаного від діяльності, що
підлягає патентуванню
Сума коштів та матеріальних активів,
спрямованих платником податку на бу-
дівництво житла для військовослуж-
бовців та членів їх сімей в межах
нарахованого податкового зобов'язан-
ня, але не більше фактично отримано-
го прибутку звітного періоду
Сплачена сума податку на дивіденди
Сума податку, яка підлягає нараху-
ванню за особовим рахунком платника:
підлягає нарахуванню - за позитивно-
го значення різниці між рядками
(41.4-42-42.7-42.8-42.9)
підлягає зменшенню - за від'ємного
значення різниці між рядками
(41.4-42-42.7-42.9+45)
Залишок суми податку на дивіденди,
не перекритий податком на прибуток,
що підлягає перенесенню на наступні
звітні періоди (позитивне значення
різниці між рядками 42.9-(41.4-42.7) |
41.1
41.2
41.3
41.4
41.5
42
42.1
42.2
42.3
42.4
42.5
42.6
42.7
42.8
42.9
43
44
45 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток Р
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Зобов'язання платника щодо утримання та перерахування до бюджету податку з доходів у джерела їх виплати за рахунок таких виплат
| | Показники | Код
рядка | За
звіт-
ний
квар-
тал | Нарос-
таючим
підсу-
мком з
почат-
ку зві
тного
року |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
1
2
3
3.1
3.2
4
5
6 | Податок з дивідендів, отриманих ре-
зидентами, нарахованих на корпора-
тивні права, емітовані резидентами
України
Податок з процентів по операціях з
безстроковими цінними паперами, крім
цінних паперів, що засвідчують кор-
поративні права
Податок з суми виграшу:
у лотерею або інші види ігор чи ро-
зіграшів (крім державних грошових
лотерей)
в казино, бінго, інші ігри у гральних
місцях (домах)
Податок на доходи із джерела їх по-
ходження з України, отримані тими
нерезидентами, що не провадять гос-
подарської діяльності на території
України через постійне представницт-
во
Податок з дивідендів, нарахованих на
корпоративні права, емітовані рези-
дентами України, що отримані нерези-
дентами
Всього утримано податків
(сума рядків з 46.1 по 46.6) | 46.1
46.2
46.3
46.4
46.5
46.6
46.7 | | |
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток С
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Розрахунок фінансових результатів товарообмінних (бартерних) операцій за контрактом ____________, загальною вартістю ___________
| | Відван-
тажено
в зви-
чайних
цінах | Відван-
тажено
в цінах
контра-
кту | Довід-
ково:
витра-
ти з
прид-
бання
(виго-
товле-
ння)
відва-
нтаже-
них
това-
рів
(за
графою
3) | Одер-
жано
в ці-
нах
конт-
ракту | Відне-
сено
на ва-
лові
доходи
звіт-
ного
квар-
талу
за
конт-
рактом | Відне-
сено
на ва-
лові
витра-
ти
звіт-
ного
квар-
талу
за
конт-
рактом | Відне-
сено
на ва-
лові
доходи
з по-
чатку
року
за
конт-
рактом | Відне-
сено
на ва-
лові
витра-
ти з
почат-
ку ро-
ку за
конт-
рактом |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
На по-
чаток
звітно-
го ква-
рталу | | | | | | | | |
За
звітний
квартал | | | | | | | | |
Всього
за кон-
трактом | | | | | | | | |
Примітка: якщо сума по графі 2 перевищує суму по графі 3, то така сума перевищення додається до валових доходів по графах 6 та 8.
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)