Положення про порядок реєстрації випуску акцій та інформації про емісію акцій відкритих акціонерних товариств, створених із державних підприємств у процесі приватизації (07-02/98)

Це Тимчасове положення розроблено відповідно до Законів України "Про цінні папери і фондову біржу", "Про приватизацію майна державних підприємств", "Про особливості приватизації майна в агропромисловому комплексі" та Порядку перетворення у процесі приватизації державних, орендних підприємств і підприємств із змішаною формою власності у відкриті акціонерні товариства, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 вересня 1996 року N 1099

1. Відповідно до цього Тимчасового положення реєструється перший випуск (емісія) акцій відкритих акціонерних товариств, створених із державних підприємств у процесі приватизації, та інформація про їх випуск.

2. Реєстрація випуску акцій відкритих акціонерних товариств, створених із державних підприємств у процесі приватизації (далі - акцій), та інформації про їх випуск провадиться Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

3. Емітент має право на випуск акцій після реєстрації цього випуску у Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку і присвоєння номера реєстрації.

Емітентом акцій виступає відкрите акціонерне товариство, створене з державного підприємства в процесі приватизації.

4. Емітент має право на опублікування інформації про випуск акцій з моменту її реєстрації у Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Акції допускаються:

- для розміщення серед працівників підприємства на пільгових умовах, передбачених ст.25 Закону України "Про приватизацію майна державних підприємств", з моменту реєстрації випуску акцій;

- для відкритого (вільного) продажу не раніш як через 30 календарних днів після опублікування інформації про їх випуск.

5. Реєстрація випуску акцій або інформації про випуск акцій, що провадиться Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, не може розглядатися як гарантія вартості цих акцій.

6. Для реєстрації випуску акцій та інформації про випуск акцій емітент подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про реєстрацію випуску акцій та інформації про випуск акцій, яка складається у довільній формі з зазначенням загальної суми емісії, номінальної вартості акцій, їх виду і кількості, юридичної адреси емітента, номера телефону емітента;

б) інформацію про випуск акцій відкритого акціонерного товариства згідно з пунктом 7 цього Тимчасового положення. Інформація подається реєструвальному органу в 2-х примірниках і повинна бути прошнурована та засвідчена печаткою емітента;

в) копію платіжного доручення про сплату державного мита до місцевого бюджету за місцем державної реєстрації акціонерного товариства у розмірі 0,1 процента номінальної вартості емісії (випуску акцій);

г) копію рішення державного органу приватизації про створення акціонерного товариства;

д) копію рішення про державну реєстрацію акціонерного товариства;

е) протокол рішення про випуск акцій, оформлений згідно із статтею 6 Закону України "Про цінні папери і фондову біржу" і затверджений державним органом приватизації;

ж) нотаріально засвідчену копію статуту емітента;

з) копію акта оцінки вартості майна підприємства, складеного відповідно до діючої Методики оцінки вартості об'єктів приватизації, затвердженої Кабінетом Міністрів України;

и) баланс та довідку про фінансовий стан, підтверджені аудитором (аудиторською фірмою), на дату створення акціонерного товариства.

7. До інформації про випуск акцій відкритого акціонерного товариства повинні бути включені такі відомості:

а) характеристика емітента, а саме:

- повне фірмове найменування, місцезнаходження, історична довідка, предмет діяльності, середньоспискова кількість працівників, а також професійні дані про керівника - освіта, кваліфікація, трудовий стаж;

- фінансові результати (прибуток, збитки) та валюта балансу за минулий рік та на дату створення акціонерного товариства;

- опис діяльності емітента, інформаційні відомості про виробництво, реалізацію, наукові дослідження, кредиторську і дебіторську заборгованість;

б) дані про емісію акцій:

- дата і номер рішення державного органу приватизації про створення акціонерного товариства;

- мета використання фінансових ресурсів, залучених від емісії;

- вид і категорії акцій, кількість, номінальна вартість і сума емісії акцій. При цьому акції повинні бути простими іменними;

- число серій і порядкові номери акцій;

- порядок розміщення акцій згідно з планом приватизації підприємства (сума та питома вага акцій, які розміщуються на пільгових умовах серед працівників підприємства, в т.ч. за рахунок приватизаційних майнових сертифікатів та власних коштів, вільний продаж, продаж за некомерційним конкурсом, резерв);

- дати початку і припинення розміщення акцій на пільгових умовах працівникам підприємства;

- дати початку припинення відкритого (вільного) продажу акцій;

- метод обчислення і термін виплати дивідендів (як правило, за підсумками року після затвердження розміру дивідендів загальними зборами акціонерів у визначений термін);

в) перелік і результати попередніх емісій цінних паперів, терміни їх обігу, а також розподіл цінних паперів за видами (акції трудових колективів, акції підприємств, облігації підприємств);

г) фактори ризику, пов'язані з видом діяльності підприємства;

д) відомості про торговця цінними паперами, якщо емітент чи орган приватизації користується його послугами при випуску акцій, із зазначенням номера дозволу на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів.

Інформація про випуск акцій може містити й інші відомості.

8. Відомості, що містяться в інформації про випуск акцій, повинні відповідати дійсності і бути придатними для оцінки господарсько-фінансового стану емітента. Не допускається наведення в інформації про випуск акцій положень, що не можуть бути документально засвідчені чи підкріплені бухгалтерською і статистичною інформацією.

9. Інформація про випуск акцій повинна бути підписана емітентом і торговцем цінними паперами (якщо емітент чи орган приватизації користується послугами останнього).

10. Реєстрація випуску акцій та інформації про їх випуск здійснюється Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

11. Реєстрація випуску акцій та інформації про їх випуск повинна бути проведена у тижневий термін з моменту подання заяви з доданням необхідних документів.

12. Реєструвальний орган, який реєструє випуск акцій та інформації про їх випуск, зобов'язаний перевіряти відповідність поданих емітентом документів вимогам чинного законодавства України.

13. Відмова в реєстрації випуску акцій може бути у разі порушення встановлених цим Тимчасовим положенням правил реєстрації випуску акцій або невідповідності поданих документів вимогам чинного законодавства України.

14. Підставами для відмови у реєстрації інформації про випуск акцій можуть бути:

а) наявність в інформації про випуск акцій відомостей, що дозволяють зробити висновок про невідповідність умов випуску акцій чинному законодавству;

б) неповнота інформації про випуск акцій порівняно з вимогами пунктів 7-9 цього Тимчасового положення.

15. Повідомлення реєструвального органу про відмову у реєстрації випуску акцій або інформації про їх випуск доводиться до емітента телефоном або телефаксом з обов'язковим підтвердженням відмови.

16. У разі, коли реєстрацію випуску акцій та інформації про їх випуск у встановлений термін не проведено або в ній відмовлено з мотивів, які емітент вважає необгрунтованими, він може звернутися до суду чи арбітражного суду.

17. При реєстрації випуску акцій йому присвоюється реєстраційний номер.

18. На зареєстрованій інформації про випуск акцій ставиться напис або штамп "ЗАРЕЄСТРОВАНО", який засвідчується керівником реєструвального органу або його заступником, та печатка реєструвального органу. Один примірник вказаної інформації повертається емітенту.

19. Після реєстрації випуску акцій емітенту видається Свідоцтво про реєстрацію випуску акцій (додаток).

20. Емітент у разі змін, що відбулися в його господарській діяльності і впливають на вартість цінних паперів або розмір доходу по них, зобов'язаний протягом двох днів надіслати реєструвальному органу, який зареєстрував випуск та інформацію, передбачену статтею 25 Закону України "Про цінні папери і фондову біржу".

21. Загальний реєстр випуску цінних паперів ведеться Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.