Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та обєднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України | Розпорядження, Порядок від 25.12.2003 № 177 | Документ не діє

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

________________________________________

(повна назва кредитної спілки)

Місцезнаходження: поштовий індекс, адреса
Код міста, телефон, факс, e-mail
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ
Види економічної діяльності за КВЕД
Реєстраційний номер в Державному реєстрі фінансових установ
Кількість філій та представництв
Назва об'єднаної кредитної спілки, членом якої є кредитна спілка
Назва асоціації, членом якої є кредитна спілка
Платіжна система, членом якої є кредитна спілка
Назва програмного забезпечення, що використовується кредитною спілкою для ведення обліку
П.І.Б. керівника кредитної спілки
П.І.Б. головного бухгалтера

Перелік документів паперової форми та файлів електроної форми, що додаються:

1. Звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки (додаток 2).

2. Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки (додаток 3).

3. Звітні дані про доходи та витрати кредитної спілки (додаток 4).

4. Розрахунок необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів (додаток 5).

5. Звітні дані про кредитну діяльність кредитної спілки (додаток 6).

Ідентичність даних у паперовій та електронній формі підтверджую.

М.П. Підпис керівника кредитної спілки _____________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _____________ (П.І.Б.)

( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг N 984 від 15.06.2004, N 5450 від 02.03.2006 )

Додаток 2

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Державної

комісії з регулювання ринків

фінансових послуг України

ЗВІТНІ ДАНІ

про фінансову діяльність кредитної спілки

за ___________________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

____________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

1. Кредитна діяльність	Код ряд- ка	Залишок на початок звіт- ного періоду	Видано за звітний період, нараховано %	Спла- чено за звіт- ний пері- од, пога- шено %	Зали- шок на кінець звіт- ного пері- оду
1	2	3	4	5	6
1.1.Сума кредитів, наданих членам кредитної спілки (р.011 + р.012 + р.013) у тому числі:	010
з терміном погашення до 3 місяців	011
з терміном погашення від 3 до 12 місяців	012
з терміном погашення понад 12 місяців	013
Розрахунки за нарахованими процентами за кредитами членам кредитної спілки	020
1.2. Сума кредитів, наданих кредитним спілкам	030
Розрахунки за нарахованими процентами за кредитами кредитним спілкам	040
1.3. Заборгованість за безнадійними кредитами	050
2. Фінансові інвестиції	Код ряд- ка	Залишок на початок звіт- ного періоду	Розміщено за звітний період	Повер- нуто за звіт- ний період	Зали- шок на кінець звіт- ного пері- оду
1	2	3	4	5	6
2.1. Загальна сума фінансових інвестицій (р.061 + р.062 + р.063 + 064 + 065 + 066), у тому числі:	060
грошові кошти на депозитних рахунках у банках	061
внески (вклади) на депозитні рахунки в об'єднаній кредитній спілці	062
внески до капіталу кооперативних банків	063
внески до капіталу об'єднаної кредитної спілки	064
державні цінні папери	065
до капіталу Бюро кредитних історій	066
2.2. Розрахунки за нарахованим доходом від здійснення фінансових інвестицій	070
3. Рух капіталу кредитної спілки	Код ряд- ка	Залишок на початок звіт- ного періоду	Внесено за звітний період	Повер- нуто за звіт- ний період	Зали- шок на кінець звіт- ного пері- оду
1	2	3	4	5	6
3.1. Пайовий капітал (р.081 + р.082 + р.083), у тому числі:	080
обов'язкові пайові внески	081
додаткові пайові внески	082
додаткові пайові внески з обов'язковою сплатою	083
3.2. Резервний капітал (р.091 + р.092 + р.093), у тому числі:	090
резервний капітал, сформований за рахунок вступних внесків	091
резервний капітал, сформований за рахунок доходу	092
резервний капітал, сформований за рахунок інших джерел	093
3.3. Додатковий капітал (р.101 + р.102 + р.103 + + р.104), у тому числі:	100
додатковий капітал, сформований за рахунок цільових внесків членів кредитної спілки	101
безоплатно отримане майно і необоротні активи	102
благодійні внески фізичних та юридичних осіб	103
обов'язкові цільові внески в додатковий капітал	104
3.4. Нерозподілений дохід (непокриті збитки), у тому числі розподілений (погашені збитки)	110
покриття збитків за рахунок капіталу	111	X	X		X
на формування резервного капіталу	112	X	X		X
на розподіл плати (процентів) на додаткові пайові внески	113	X	X		X
на розподіл плати (процентів) на обов'язкові пайові внески	114	X	X		X
4. Розрахунки за зобов'язаннями кредитної спілки	Код ряд- ка	Залишок на початок звіт- ного періоду	Отримано за звітний період, нараховано %	Повер- нено за звіт- ний період	Зали- шок на кінець звіт- ного пері- оду
1	2	3	4	5	6
4.1. Внески (вклади) на депозитні рахунки членів кредитної спілки (р.121 + р.122 + р.123 + р.124 + р.125), у тому числі:	120
внесок (вклад) на депозитний рахунок до запитання	121
внесок (вклад) на депозитний рахунок на строк до 3 місяців	122
внесок (вклад) на депозитний рахунок на строк від 3 до 12 місяців	123
довгостроковий внесок (вклад) на депозитний рахунок (> 12 міс.)	124
довгостроковий внесок (вклад) на депозитний рахунок (> 12 міс.) зі строком погашення в поточному році	125
Вклад на блокований рахунок членів кредитної спілки	130
4.2. Розрахунки за зобов'язаннями перед юридичними особами, за якими нараховуються проценти (р.141 + р.142 + р.143 + р.144), у тому числі:	140
кредити, отримані від кредитних спілок	141
кредити, отримані від об'єднаної кредитної спілки	142
кредити, отримані від банків	143
інші зобов'язання	144
4.3. Розрахунки за нарахованими процентами за користування залученими коштами (р.151 + р.152 + р.153 + р.154), у тому числі	150
розрахунки за процентами, нарахованими на внески (вклади) членів кредитної спілки на депозитні рахунки	151
розрахунки за процентами, нарахованими за кредитами, отриманими від кредитних спілок та об'єднаної кредитної спілки, від банків та за зобов'язаннями перед юридичними особами	152
розрахунки за процентами, нарахованими на обов'язкові пайові внески	153
розрахунки за процентами, нарахованими на додаткові пайові внески	154
5. Цільове фінансування та цільові надходження, забезпечення майбутніх витрат і платежів, дооцінка активів	Код ряд- ка	Залишок на початок звіт- ного періоду	Отримано за звітний період	Витра- чено за звіт- ний період	Зали- шок на кінець звіт- ного пері- оду
1	2	3	4	5	6
5.1. Загальна сума джерел цільового фінансування та цільових надходжень, забезпечення майбутніх витрат і платежів, дооцінка активів (р.161 + р.162 + + р.163 + р.164 + + р.165),у тому числі	160
благодійні внески членів кредитної спілки до благодійного фонду	161
цільове фінансування з бюджетних та позабюджетних фондів	162
інше цільове фінансування та інші цільові надходження	163
забезпечення майбутніх витрат і платежів	164
дооцінка активів	165

1. Кількість членів кредитної спілки
2. Кількість членів кредитної спілки, які мають внески (вклади) на депозитних рахунках
3. Кількість членів кредитної спілки, які мають заборгованість за кредитами

Підпис керівника кредитної спілки _______________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _______________ (П.І.Б.)

( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг N 984 від 15.06.2004, N 5450 від 02.03.2006 )

Додаток 3

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Державної

комісії з регулювання ринків

фінансових послуг України

ЗВІТНІ ДАНІ

про склад активів та пасивів кредитної спілки

на ________________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

___________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

АКТИВ	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. ПРОДУКТИВНІ АКТИВИ
Кредити, надані членам кредитної спілки	010
Кредити, надані кредитним спілкам	020
Заборгованість за простроченими та неповерненими кредитами	030
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів (прострочені та неповернені кредити)	040	()	()
Фінансові інвестиції, у тому числі	050
Грошові кошти в рамках програми підтримкм ліквідності	051
Інші продуктивні активи, у тому числі	060
Кошти до спільних фінансових фондів асоціацій	061
Усього за розділом I (р.010 + р.020 - р.040 + р.050 + р.060)	070
II. НЕПРОДУКТИВНІ АКТИВИ
Грошові кошти	080
Основні засоби, інші необоротні матеріальні активи, нематеріальні активи (залишкова вартість)	090
Капітальні інвестиції	100
Заборгованість за безнадійними кредитами	110
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів (безнадійні кредити)	120	()	()
Інші непродуктивні активи, у тому числі	130
Кошти до спільних фінансових фондів асоціацій	131
Витрати майбутніх періодів	140
Усього за розділом II (р.080 + р.090 + р.100 + р.110 - р.120 + р.130 + р.140)	150
АКТИВИ ВСЬОГО (р.070 + р.150)	160
ПАСИВ	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
Внески (вклади) на депозитні рахунки членів кредитної спілки	170
Розрахунки з юридичними особами за зобов'язаннями, на які нараховуються проценти	180
Сума зобов'язань, на які нараховуються проценти, разом (р.170 + р.180)	190
Розрахунки з фізичними особами за зобов'язаннями, на які не нараховуються проценти	200
Розрахунки з юридичними особами за зобов'язаннями, на які не нараховуються проценти	210
Нарахована заробітна плата та обов'язкові платежі	220
Інші зобов'язання, на які не нараховуються проценти, у тому числі:	230
нараховані, але не сплачені проценти за зобов'язаннями	231
Доходи майбутніх періодів	240
Сума зобов'язань, на які не нараховуються проценти, разом (р.200 + р.210р. + р.220 + р.230 + р.240)	250
Усього за розділом I (р.190 + р.250)	260
II. КАПІТАЛ ТА ЦІЛЬОВЕ ФІНАНСУВАННЯ
Пайовий капітал	270
Резервний капітал	280
Додатковий капітал	290
Нерозподілений дохід (непокритий збиток)	300
Усього капітал (р.270 + р.280 + р.290 + р.300)	310
Цільове фінансування забезпечення майбутніх витрат і платежів, дооцінка активів	320
Усього за розділом II (р.310 + р.320)	330
ПАСИВИ ВСЬОГО (р.260 + р.330)	340
Гарантії та забезпечення надані	350

Підпис керівника кредитної спілки _________________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________ (П.І.Б.)

( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг N 984 від 15.06.2004, N 5450 від 02.03.2006 )

Додаток 4

до Порядку заповнення

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Державної

комісії з регулювання ринків

фінансових послуг України

ЗВІТНІ ДАНІ

про доходи та витрати кредитної спілки

за _____________ 20____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

ПОКАЗНИКИ	Код рядка	За звітний період
1	2	3
1. Визначення доходу
Отримані проценти за кредитами, наданими членам кредитної спілки	010
Отримані проценти за кредитами, наданими кредитним спілкам	020
Доходи від коштів, розміщених на депозитних рахунках у банках	030
Плата (проценти) на внески (вклади) на депозитних рахунках в об'єднаній кредитній спілці	040
Доходи від участі в капіталі кооперативного банку	050
Плата (проценти) на внески в капіталі об'єднаної кредитної спілки	060
Доходи від державних цінних паперів	070
Інші процентні доходи	080
Загальна сума отриманих процентних доходів (р.010 + р.020 + р.030 + р.040 + р.050 + р.060 + р.070 + р.080)	090
Отримані штрафи, пені	100
Інші непроцентні доходи, у тому числі	110
Зменшення резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок	111
УСЬОГО ДОХОДІВ (р.090 + р.100 + р.110)	120
2. Визначення витрат
Нараховані проценти за внесками (вкладами) на депозитні рахунки членів кредитної спілки	130
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від кредитних спілок	140
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від об'єднаної кредитної спілки	150
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від банків	160
Нараховані проценти за іншими зобов'язаннями перед юридичними особами	170
Витрати, пов'язані із залученням коштів (р.130 + р.140 + р.150 + р.160 + р.170)	180
Витрати на страхування кредитів та внесків (вкладів) членів кредитної спілки на депозитних рахунках	190
Витрати на нарахування заробітної плати та обов'язкових платежів	200
Інші операційні витрати, у тому числі	210
на благодійну діяльність	211
Витрати на формування спільних фінансових фондів асоціацій	220
Податок на прибуток нарахований	230
Інші витрати	240
Загальна сума операційних витрат (р.190 + р.200 + р.210 + р.220 + р.230 + р.240)	250
Витрати на формування резерву забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів	260
Витрати на списання несплачених процентів за кредитами	270
Усього витрат (р.180 + р.250 + р.260 + р.270)	280
3. Визначення результату
Фінансовий результат (р.120 - р.280)	290
Формування резервного капіталу	300
Розподіл плати (процентів) на додаткові пайові внески	310
Нерозподілений дохід (збиток) (р.290 - р.300 - р.310)	320

Підпис керівника кредитної спілки _________________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________ (П.І.Б.)

( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Держфінпослуг N 5450 від 02.03.2006 )

Додаток 5

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Державної

комісії з регулювання ринків

фінансових послуг України

РОЗРАХУНОК

необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів

на ______________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

Назва показника	Рівень прострочення					УСЬОГО
Назва показника	код рядка	1-й рівень	2-й рівень	3-й рівень	> 12 місяців	УСЬОГО
1	2	3	4	5	6	7
Норма резервування для прострочених та неповернених кредитів	010	0%	35%	70%	100%	X
Заборгованість за простроченими та неповерненими кредитами	020
Кількість прострочених та неповернених кредитів	030
Необхідний резерв за простроченими та неповерненими кредитами	040
Норма резервування для безнадійних кредитів	050	100%	100%	100%	100%	X
Заборгованість за безнадійними кредитами	060
Кількість безнадійних кредитів	070
Необхідний резерв за безнадійними кредитами	080

Підпис керівника кредитної спілки _________________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________ (П.І.Б.)

Додаток 6

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Державної

комісії з регулювання ринків

фінансових послуг України

ЗВІТНІ ДАНІ

про кредитну діяльність кредитної спілки

на ___________ 20___ року

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

	Код ряд- ка	Надані кредити за звітний період		Заборгованість за кредитами на кінець звітного періоду			Пролонговані кредити		Простроче- ність більше 3 місяців		Списано за звітний період		Великі ризики (кредити членам кредитної спілки >(=) 10% капіталу)
	Код ряд- ка	кіль- кість, од.	сума, грн	кіль- кість, од.	сума, грн	середньо- зважена процентна ставка	кіль- кість, од.	сума, грн	кіль- кість, од.	сума, грн	кіль- кість, од.	сума, грн	кіль- кість, од.	сума, грн
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Усього кредитів, у тому числі	010
Комерційні кредити	011
Кредити, надані на ведення селянських (фермерських) господарств	012
Кредити, надані на ведення особистих селянських господарств	013
Кредити, надані на придбання, будівництво, ремонт та реконструкцію житла	014
Споживчі кредити	015
Інші потреби	016

Підпис керівника кредитної спілки _______________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _______________ (П.І.Б.)

Додаток 7

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Державної

комісії з регулювання ринків

фінансових послуг України

ЗВІТНІ ДАНІ

про залучені кошти від юридичних осіб за _____________ 20____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

Мета залучення		Від кредитних спілок		Від об'єднаної кредитної спілки		Від банків		Від інших юридичних осіб
Мета залучення		до 12 міся- ців	> 12 міся- ців	до 12 міся- ців	> 12 міся- ців	до 12 міся- ців	> 12 міся- ців	до 12 міся- ців	> 12 міся- ців
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
надання кредитів членам кредитної спілки	010
підтримання ліквідності	020
придбання, ремонт, модернізація та рекон- струкція офісного приміщення	030
придбання програмного забезпечення та спеціального технічного обладнання, пов'язаного з наданням фінансових послуг	040
усього залучено	050

Підпис керівника кредитної спілки ______________________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера ______________________ (П.І.Б.)

( Порядок доповнено додатком 7 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 5450 від 02.03.2006 )

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують