Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та обєднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України | Розпорядження, Порядок від 25.12.2003 № 177 | Документ не діє

Підпис керівника кредитної спілки		_____________________ (П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера		_____________________ (П.І.Б.)

( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг № 984 від 15.06.2004 , № 5450 від 02.03.2006 , № 418 від 27.03.2008 , № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009 , № 122 від 03.03.2011 , Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.20 12, № 908 від 26.04.2016 ; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 655 від 09.04.2020 )

Додаток 3

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної комісії,

що здійснює державне регулювання

у сфері ринків фінансових послуг

(пункт 2.6 розділу 2)

ЗВІТНІ ДАНІ

про склад активів та пасивів кредитної спілки

на _______________________________ 20__ року

(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)

___________________________________

(найменування кредитної спілки)

(грн)

АКТИВ	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. ПРОДУКТИВНІ АКТИВИ
Кредити, надані членам кредитної спілки та кредитним спілкам	010
Заборгованість за простроченими кредитами, наданими членам кредитної спілки та кредитним спілкам	020
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених позичок (р. 020)	021	( )	( )
Фінансові інвестиції, у тому числі	030
Грошові кошти на депозитних рахунках у банківських установах на строк, що не перевищує одного року	040
Внески (вклади) на депозитні рахунки до об'єднаної кредитної спілки на строк, що не перевищує одного року	041
Державні цінні папери	050
Додаткові пайові внески до об'єднаної кредитної спілки	051
Інші продуктивні активи, у тому числі	060
Кошти до спільних фінансових фондів асоціацій	061
Усього за розділом I (р. 010 - р. 021 + р. 030 + р. 060)	070
II. НЕПРОДУКТИВНІ АКТИВИ
Готівкові грошові кошти	081
Грошові кошти на поточних рахунках у банківських установах	082
Основні засоби, інші необоротні матеріальні активи, нематеріальні активи (залишкова вартість)	090
Заборгованість за нарахованими, але несплаченими процентами	100
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених позичок (р. 100)	110	( )	( )
Заборгованість за безнадійними кредитами	120
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених позичок (р. 120)	130	( )	( )
Інші непродуктивні активи, в тому числі	140
Резерв сумнівних боргів	141	( )	( )
Усього за розділом II (р. 081 + р. 082 + р. 090 + р. 100 - р. 110 + р. 120 - р. 130 + р. 140)	150
АКТИВИ ВСЬОГО (р. 070 + р. 150)	160
ПАСИВ	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Залишок на кінець звітного періоду
I. ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
Внески (вклади) на депозитні рахунки членів кредитної спілки	170
Розрахунки з юридичними особами за зобов'язаннями, на які нараховуються проценти	180
Сума зобов'язань, на які нараховуються проценти, разом (р. 170 + р. 180)	190
Розрахунки з фізичними особами за зобов'язаннями, на які не нараховуються проценти	200
Розрахунки з юридичними особами за зобов'язаннями, на які не нараховуються проценти	210
Нарахована заробітна плата та обов'язкові платежі	220
Інші зобов'язання, на які не нараховуються проценти, у тому числі:	230
нараховані, але не сплачені проценти за зобов'язаннями	231
Доходи майбутніх періодів	240
Сума зобов'язань, на які не нараховуються проценти, разом (р. 200 + р. 210 р. + р. 220 + р. 230 + р. 240)	250
Усього за розділом I (р. 190 + р. 250)	260
II. КАПІТАЛ ТА ЦІЛЬОВЕ ФІНАНСУВАННЯ
Пайовий капітал	270
Резервний капітал	280
Додатковий капітал	290
Нерозподілений дохід (непокритий збиток)	300
Усього капітал (р. 270 + р. 280 + р. 290 + р. 300)	310
Цільове фінансування, забезпечення майбутніх витрат і платежів, дооцінка активів	320
Усього за розділом II (р. 310 + р. 320)	330
ПАСИВИ ВСЬОГО (р. 260 + р. 330)	340
Гарантії та забезпечення надані	350

Підпис керівника кредитної спілки		_____________________ (П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера		_____________________ (П.І.Б.)

( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг № 984 від 15.06.2004 , № 5450 від 02.03.2006 , № 418 від 27.03.2008 , № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009 , № 122 від 03.03.2011 , Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 ; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 655 від 09.04.2020 )

Додаток 4

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної комісії,

що здійснює державне регулювання

у сфері ринків фінансових послуг

(пункт 2.6 розділу 2)

ЗВІТНІ ДАНІ

про доходи та витрати кредитної спілки

на _____________________________ 20__ року

(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)

___________________________________

(найменування кредитної спілки)

(грн)

ПОКАЗНИКИ	Код рядка	За звітний період
1. Визначення доходу	2	3
Нараховані проценти за кредитами, наданими членам кредитної спілки	010
Нараховані проценти за кредитами, наданими кредитним спілкам	020
Нараховані доходи від коштів, розміщених на депозитних рахунках у банках	030
Нараховані проценти на внески (вклади) на депозитних рахунках в об'єднаній кредитній спілці	040
Нараховані доходи від участі в капіталі кооперативного банку	050
Нарахована плата (проценти) на внески в капіталі об'єднаної кредитної спілки	060
Нараховані доходи від державних цінних паперів	070
Інші нараховані процентні доходи	080
Загальна сума нарахованих процентних доходів (р. 010 + р. 020 + р. 030 + р. 040 + р. 050 + р. 060 + р. 070 + р. 080)	090
Нараховані штрафи, пені	100
Інші непроцентні доходи, у тому числі	110
Зменшення резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок	111
Доходи від операційних курсових різниць	112
УСЬОГО ДОХОДІВ (р. 090 + р. 100 + р. 110)	120
2. Визначення витрат
Нараховані проценти за внесками (вкладами) на депозитні рахунки членів кредитної спілки	130
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від кредитних спілок	140
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від об'єднаної кредитної спілки	150
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від банків та за іншими зобов'язаннями перед юридичними особами	160
Нарахована плата (проценти) на додаткові пайові внески	170
Витрати, пов'язані із залученням коштів (р. 130 + р. 140 + р. 150 + р. 160 + р. 170)	180
Витрати на страхування кредитів та внесків (вкладів), членів кредитної спілки на депозитних рахунках	190
Витрати на нарахування заробітної плати та обов'язкових платежів	200
Інші операційні витрати у тому числі	210
на благодійну діяльність	211
Втрати від операційних курсових різниць	212
Витрати на формування спільних фінансових фондів асоціацій	220
Витрати на формування резерву сумнівних боргів	230
Інші витрати	240
Загальна сума операційних витрат (р. 190 + р. 200 + р. 210 + р. 220 + р. 230 + р. 240)	250
Витрати на формування резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок	260
Витрати на формування резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок кредитними спілками	270
Усього витрат (р. 180 + р. 250 + р. 260 + р. 270)	280
3. Визначення результату
Фінансовий результат (р. 120 - р. 280)	290
Податок на прибуток нарахований	300
Формування резервного капіталу	310
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) (р. 290 - р. 300 - р. 310)	320

Підпис керівника кредитної спілки		_____________________ (П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера		_____________________ (П.І.Б.)

( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Держфінпослуг № 5450 від 02.03.2006 , Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 ; № 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 655 від 09.04.2020 )

Додаток 5

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної комісії,

що здійснює державне регулювання

у сфері ринків фінансових послуг

(пункт 2.6 розділу 2)

ЗВІТНІ ДАНІ

про розрахунок необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок кредитної спілки

на _________________________ 20__ року

(перший квартал, перше півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(найменування кредитної спілки)

(грн)

рівень прострочення кредитного договору	код рядка	кількість прострочених договорів кредиту	залишок зобов'язань за тілом кредиту	залишок зобов'язань за нарахованими процентами	необхідна сума РЗПВ з урахуванням коефіцієнта покриття боргу	необхідна сума РЗПВ з урахуванням коефіцієнта покриття боргу
1	2	3	4	5	6	7
непрострочені (I = 0,15 %)	010
під наглядом (I = 1 %)	020
перший рівень (I = 20 %)	030
другий рівень (I = 50 %)	040
третій рівень (I = 70 %)	050
четвертий рівень (I = 100 %) у тому числі:	060
безнадійні	070
Усього	080

Підпис керівника кредитної спілки		_____________________ (П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера		_____________________ (П.І.Б.)

( Додаток 5 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 ; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 655 від 09.04.2020 )

Додаток 6

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної комісії,

що здійснює державне регулювання

у сфері ринків фінансових послуг

(пункт 2.6 розділу 2)

ЗВІТНІ ДАНІ

про кредитну діяльність кредитної спілки

на ______________________________ 20__ року

(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)

_______________________________________

(найменування кредитної спілки)

	Код рядка	Надані кредити за звітний період		Заборгованість за кредитами на кінець звітного періоду			Пролонговані кредити		Простроченість понад 90 календарних днів		Списано за звітний період		Великі ризики (кредити членам кредитної спілки і 10 % капіталу)
	Код рядка	кількість, од.	сума, грн.	кількість, од.	сума, грн.	середньозважена процентна ставка, %	кількість, од.	сума, грн.	кількість, од.	сума, грн.	кількість, од.	сума, грн.	кількість, од.	сума, грн.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Усього кредитів, у тому числі:	010
комерційні кредити	011
кредити, надані на ведення фермерських господарств	012
кредити, надані на ведення особистих селянських господарств	013
кредити, надані на придбання, будівництво, ремонт та реконструкцію нерухомого майна	014
Споживчі кредити, у тому числі:	015
придбання автотранспорту	0151
придбання аудіо-, відео-, побутової техніки та комп'ютерів	0152
інші потреби	0153

Підпис керівника кредитної спілки		_____________________ (П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера		_____________________ (П.І.Б.)

( Додаток 6 в редакції Розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 418 від 27.03.2008 , № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009 , № 122 від 03.03.2011 , Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 ; в редакції Розпоряджень Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року, № 655 від 09.04.2020 )

Додаток 7

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про залучені кошти від юридичних осіб

за _____________ 20____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн.)

Мета залучення		Від кредитних спілок		Від об'єднаної кредитної спілки		Від банків		Від інших юридичних осіб
Мета залучення		до 12 місяців	'12 місяців	до 12 місяців	'12 місяців	до 12 місяців	'12 місяців	до 12 місяців	'12 місяців
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
надання кредитів членам кредитної спілки	010
підтримання ліквідності	020
придбання, ремонт, модернізація та реконструкція офісного приміщення	030
придбання програмного забезпечення та спеціального технічного обладнання, пов'язаного з наданням фінансових послуг	040
усього залучено	050

Підпис керівника кредитної спілки	_________________________	(П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера	_________________________	(П.І.Б.)

( Порядок доповнено додатком 7 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 5450 від 02.03.2006 , із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 )

Додаток 8

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки

за _____________________________ 20 ____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

___________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн.)

	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Видано за звітний період	Сплачено за звітний період	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4	5	6
Сума кредитів, наданих кредитної членам спілки, у тому числі:/місцезнахождення кредитної спілки, найменування та місце знаходження відокремлених підрозділів кредитної спілки	100 (1000)
..............................................	101 (1001)
..............................................	102 (1002)
..............................................	103 (1003)
..............................................	104 (1004)
..............................................	........
..............................................	........
..............................................	.......
..............................................	.......
	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Отримано за звітний період	Повернено за звітний період	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4	5	6
Внески (вклади) та депозитні рахунки членів кредитної спілки, у тому числі:/місцезнахождення кредитної спілки, найменування та місце знаходження відокремлених підрозділів кредитної спілки	200 (2000)
..............................................	201 (2001)
..............................................	202 (2002)
..............................................	203 (2003)
..............................................	204 (2004)
..............................................	........
..............................................	........
..............................................	.......
..............................................	.......

Підпис керівника кредитної спілки	__________________ (підпис)	(П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера кредитної спілки	__________________ (підпис)	(П.І.Б.)

( Додаток 8 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 418 від 27.03.2008 , № 2 від 15.01.2009 , в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009 , № 122 від 03.03.2011 , із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 )

Додаток 9

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної комісії,

що здійснює державне регулювання

у сфері ринків фінансових послуг

(пункт 2.6 розділу 2)

ЗВІТНІ ДАНІ

щодо здійснення кредитними спілками операцій із внесками (вкладами) членів кредитної спілки на депозитні рахунки

на ________________________________________ 20__ року

(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)

_______________________________________

(найменування кредитної спілки)

Назва показника	Код рядка	Укладені договори про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки	Зобов'язання за договорами про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки	Зобов'язання за договорами про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки, строк виконання за якими настав	Невиконані вимоги щодо зобов'язань за договорами про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки	У тому числі:
Назва показника	Код рядка					до 30 календарних днів з дати отримання вимоги	30 і більше календарних днів з дати отримання вимоги
1	2	3	4	5	6	7	8
Кількість договорів (одиниць)	010
Сума, грн	020
Середньозважена процентна ставка, %	030					Х	Х
Питома вага в прострочених зобов'язаннях	040	Х

Підпис керівника кредитної спілки		_____________________ (П.І.Б.)
Підпис головного бухгалтера		_____________________ (П.І.Б.)

( Порядок доповнено новим додатком 9 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3201 від 17.12.2015 ; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 908 від 26.04.2016 ; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 655 від 09.04.2020 )( Додаток 10 виключено на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2289 від 27.12.2018 )

Додаток 10

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної комісії,

що здійснює державне регулювання

у сфері ринків фінансових послуг

(пункт 2.6 розділу 2)

ЗВІТНІ ДАНІ

про залишки зобов'язань за кредитами десяти членів кредитної спілки

на ____________________________ 20__ року

(перший квартал, перше півріччя, дев'ять місяців, рік)

______________________________________________

(найменування кредитної спілки)

(грн)

№ з/п	ОР		Зобов'язання за договорами кредиту			з них:				РЗПВ
			Зобов'язання за договорами кредиту			пролонговані		прострочені понад 30 днів		РЗПВ
			кількість кредитних договорів (од.)	залишок зобов'язань за основною сумою кредиту	залишок зобов'язань за нарахованими процентами за основною сумою кредиту	кількість кредитних договорів (од.)	залишок зобов'язань за основною сумою кредиту та нарахованими процентами	кількість кредитних договорів (од.)	залишок зобов'язань за основною сумою кредиту та нарахованими, але несплаченими процентами	необхідна сума РЗПВ без урахування коефіцієнта покриття боргу	необхідна сума РЗПВ з урахуванням коефіцієнта покриття боргу	фактично сформована сума РЗПВ
1	2	3		4	5	6	7	8	9	10	11	12
1
2
3
...
Усього

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують