Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та обєднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України | Розпорядження, Порядок від 25.12.2003 № 177 | Документ не діє

1. Кількість членів кредитної спілки
2. Кількість членів кредитної спілки, які мають внески (вклади) на депозитних рахунках
3. Кількість членів кредитної спілки, які мають заборгованість за кредитами

Підпис керівника кредитної спілки ____________________(П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера ____________________(П.І.Б.)

( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг № 984 від 15.06.2004, № 5450 від 02.03.2006, № 418 від 27.03.2008, № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009, № 122 від 03.03.2011, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012, № 908 від 26.04.2016 )

Додаток 3

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про склад активів та пасивів кредитної спілки

на ________________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

___________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн.)

АКТИВ	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. ПРОДУКТИВНІ АКТИВИ
Кредити, надані членам кредитної спілки	010
Заборгованість за простроченими та неповерненими кредитами, наданими членам кредитної спілки	020
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених позичок (прострочені та неповернені кредити, надані членам кредитної спілки)	021
Кредити, надані кредитним спілкам	030
Заборгованість за простроченими, неповерненими та безнадійними кредитами, наданими кредитним спілкам	040
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених позичок (прострочені, неповернені та безнадійні кредити, надані кредитним спілкам)	041	( )	( )
Фінансові інвестиції, у тому числі	050
Грошові кошти в рамках програми підтримки ліквідності	051
Інші продуктивні активи, у тому числі	060
Кошти до спільних фінансових фондів асоціацій	061
Усього за розділом I (р. 010 - р. 021 + р. 030 - р. 041 + р. 050 + р. 060)	070
II. НЕПРОДУКТИВНІ АКТИВИ
Грошові кошти	080
Основні засоби, інші необоротні матеріальні активи, нематеріальні активи (залишкова вартість)	090
Капітальні інвестиції	100
Заборгованість за безнадійними кредитами, наданими членам кредитної спілки	110
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених позичок (безнадійні кредити), наданих членам кредитної спілки	120	( )	( )
Інші непродуктивні активи, у тому числі	130
Кошти до спільних фінансових фондів асоціацій	131
Сума сформованого резерву сумнівних боргів	132
Витрати майбутніх періодів	140
Усього за розділом II (р. 080 + р. 090 + р. 100 + р. 110 - р. 120 + р. 130 + р. 140)	150
АКТИВИ ВСЬОГО (р. 070 + р. 150)	160
ПАСИВ	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Залишок на кінець звітного періоду
I. ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
Внески (вклади) на депозитні рахунки членів кредитної спілки	170
Розрахунки з юридичними особами за зобов'язаннями, на які нараховуються проценти	180
Сума зобов'язань, на які нараховуються проценти, разом (р. 170 + р. 180)	190
Розрахунки з фізичними особами за зобов'язаннями, на які не нараховуються проценти	200
Розрахунки з юридичними особами за зобов'язаннями, на які не нараховуються проценти	210
Нарахована заробітна плата та обов'язкові платежі	220
Інші зобов'язання, на які не нараховуються проценти, у тому числі:	230
нараховані, але не сплачені проценти за зобов'язаннями	231
Доходи майбутніх періодів	240
Сума зобов'язань, на які не нараховуються проценти, разом (р. 200 + р. 210 р. + р. 220 + р. 230 + р. 240)	250
Усього за розділом I (р. 190 + р. 250)	260
II. КАПІТАЛ ТА ЦІЛЬОВЕ ФІНАНСУВАННЯ
Пайовий капітал	270
Резервний капітал	280
Додатковий капітал	290
Нерозподілений дохід (непокритий збиток)	300
Усього капітал (р. 270 + р. 280 + р. 290 + р. 300)	310
Цільове фінансування, забезпечення майбутніх витрат і платежів, дооцінка активів	320
Усього за розділом II (р. 310 + р. 320)	330
ПАСИВИ ВСЬОГО (р. 260 + р. 330)	340
Гарантії та забезпечення надані	350

Підпис керівника кредитної спілки _________________________(П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________________(П.І.Б.)

( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг № 984 від 15.06.2004, № 5450 від 02.03.2006, № 418 від 27.03.2008, № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009, № 122 від 03.03.2011, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року )

Додаток 4

до Порядку заповнення та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про доходи та витрати кредитної спілки

за _____________ 20____ року

(I квартал, i півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

ПОКАЗНИКИ	Код рядка	За звітний період
1. Визначення доходу	2	3
Отримані проценти за кредитами, наданими членам кредитної спілки	010
Отримані проценти за кредитами, наданими кредитним спілкам	020
Доходи від коштів, розміщених на депозитних рахунках у банках	030
Плата (проценти) на внески (вклади) на депозитних рахунках в об'єднаній кредитній спілці	040
Доходи від участі в капіталі кооперативного банку	050
Плата (проценти) на внески в капіталі об'єднаної кредитної спілки	060
Доходи від державних цінних паперів	070
Інші процентні доходи	080
Загальна сума отриманих процентних доходів (р. 010 + р. 020 + р. 030 + р. 040 + р. 050 + р. 060 + р. 070 + р. 080)	090
Отримані штрафи, пені	100
Інші непроцентні доходи, у тому числі	110
Зменшення резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок	111
Доходи від операційних курсових різниць	112
УСЬОГО ДОХОДІВ (р. 090 + р. 100 + р. 110)	120
2. Визначення витрат
Нараховані проценти за внесками (вкладами) на депозитні рахунки членів кредитної спілки	130
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від кредитних спілок	140
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від об'єднаної кредитної спілки	150
Нараховані проценти за кредитами, отриманими від банків	160
Нараховані проценти за іншими зобов'язаннями перед юридичними особами	170
Витрати, пов'язані із залученням коштів (р. 130 + р. 140 + р. 150 + р. 160 + р. 170)	180
Витрати на страхування кредитів та внесків (вкладів), членів кредитної спілки на депозитних рахунках	190
Витрати на нарахування заробітної плати та обов'язкових платежів	200
Інші операційні витрати у тому числі	210
на благодійну діяльність	211
Втрати від операційних курсових різниць	212
Витрати на формування спільних фінансових фондів асоціацій	220
Податок на прибуток нарахований	230
Інші витрати	240
Загальна сума операційних витрат (р. 190 + р. 200 + р. 210 + р. 220 + р. 230 + р. 240)	250
Витрати на формування резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок	260
Витрати на списання несплачених процентів за кредитами	270
Усього витрат (р. 180 + р. 250 + р. 260 + р. 270)	280
3. Визначення результату
Фінансовий результат (р. 120 - р. 280)	290
Формування резервного капіталу	300
Розподіл плати (процентів) на додаткові пайові внески	310
Нерозподілений дохід (збиток) (р. 290 - р. 300 - р. 310)	320

Підпис керівника кредитної спілки _____________________(П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _____________________(П.І.Б.)

( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Держфінпослуг № 5450 від 02.03.2006, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012; № 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року )

Додаток 5

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

РОЗРАХУНОК

необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок

на ______________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

Назва показника	Рівень прострочення					УСЬОГО
Назва показника	код рядка	1-й рівень	2-й рівень	3-й рівень	> 12 місяців	УСЬОГО
1	2	3	4	5	6
Норма резервування для прострочених та неповернених кредитів	010	0 %	35 %	70 %	100 %	Х
Заборгованість за простроченими та неповерненими кредитами	020
Кількість прострочених та неповернених кредитів	030
Необхідний резерв за простроченими та неповерненими кредитами	040
Норма резервування для безнадійних кредитів	050	100 %	100 %	100 %	100 %	Х
Заборгованість за безнадійними кредитами	060
Кількість безнадійних кредитів	070
Необхідний резерв за безнадійними кредитами	080

Підпис керівника кредитної спілки _______________________(П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _______________________(П.І.Б.)

( Додаток 5 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 )

Додаток 6

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

(пункт 3.5 розділу 3)

ЗВІТНІ ДАНІ

про кредитну діяльність кредитної спілки

на ____________ 20__ року

______________________________________________

(найменування кредитної спілки)

	Код рядка	Надані кредити за звітний період		Заборгованість за кредитами на кінець звітного періоду			Пролонговані кредити		Простроченість більше 3 місяців		Списано за звітний період		Великі ризики (кредити членам кредитної спілки і 10 % капіталу)
	Код рядка	кількість, од.	сума, грн.	кількість,од.	сума, грн.	середньозважена процентна ставка, %	кількість, од.	сума, грн.	кількість, од.	сума, грн.	кількість,од.	сума, грн.	кількість, од.	сума, грн.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Усього кредитів, у тому числі:	010
комерційні кредити	011
кредити, надані на ведення фермерських господарств	012
кредити, надані на ведення особистих селянських господарств	013
кредити, надані на придбання, будівництво, ремонт та реконструкцію нерухомого майна	014
Споживчі кредити, у тому числі:	015
придбання автотранспорту	0151
придбання аудіо-, відео-, побутової техніки та комп'ютерів	0152
інші потреби	0153

( Додаток 6 в редакції Розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 418 від 27.03.2008, № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009, № 122 від 03.03.2011, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року )

Додаток 7

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про залучені кошти від юридичних осіб

за _____________ 20____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн.)

Мета залучення		Від кредитних спілок		Від об'єднаної кредитної спілки		Від банків		Від інших юридичних осіб
Мета залучення		до 12 місяців	>12 місяців	до 12 місяців	>12 місяців	до 12 місяців	>12 місяців	до 12 місяців	>12 місяців
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
надання кредитів членам кредитної спілки	010
підтримання ліквідності	020
придбання, ремонт, модернізація та реконструкція офісного приміщення	030
придбання програмного забезпечення та спеціального технічного обладнання, пов'язаного з наданням фінансових послуг	040
усього залучено	050

Підпис керівника кредитної спілки _________________________(П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________________(П.І.Б.)

( Порядок доповнено додатком 7 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 5450 від 02.03.2006, із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 )

Додаток 8

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки

за _____________________________ 20 ____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

___________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн.)

	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Видано за звітний період	Сплачено за звітний період	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4	5	6
місцезнаходження кредитної спілки, найменування та місцезнаходження відокремлених підрозділів кредитної спілки \ Сума кредитів, наданих членам кредитної спілки, у тому числі:	100 (1000)
..............................................	101 (1001)
..............................................	102 (1002)
..............................................	103 (1003)
..............................................	104 (1004)
..............................................	........
..............................................	........
..............................................	.......
..............................................	.......
	Код рядка	Залишок на початок звітного періоду	Отримано за звітний період	Повернено за звітний період	Залишок на кінець звітного періоду
1	2	3	4	5	6
місцезнаходження кредитної спілки, найменування та місцезнаходження відокремлених підрозділів кредитної спілки \ Внески (вклади) на депозитні рахунки членів кредитної спілки, у тому числі:	200 (2000)
..............................................	201 (2001)
..............................................	202 (2002)
..............................................	203 (2003)
..............................................	204 (2004)
..............................................	........
..............................................	........
..............................................	.......
..............................................	.......

Підпис керівника кредитної спілки __________________ (П.І.Б.)

(підпис)

Підпис головного бухгалтера

кредитної спілки __________________ (П.І.Б.)

(підпис)

( Додаток 8 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 418 від 27.03.2008, № 2 від 15.01.2009, в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг № 892 від 26.11.2009, № 122 від 03.03.2011, із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2421 від 27.11.2012 )

Додаток 9

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

щодо здійснення кредитними спілками операцій із внесками (вкладами) членів кредитної спілки на депозитні рахунки

Назва показника	Код рядка	Укладені договори про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки	Зобов'язання за договорами про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки	Зобов'язання за договорами про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки, строк виконання за якими настав	Невиконані вимоги щодо зобов'язань за договорами про залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки	У тому числі:
Назва показника	Код рядка					до 30 календарних днів з дати отримання вимоги	30 і більше календарних днів з дати отримання вимоги
1	2	3	4	5	6	7	8
Кількість договорів (одиниць)	010
Сума, грн	020
Питома вага в прострочених зобов'язаннях	030	Х

Керівник кредитної спілки __________ ______________________

(підпис) (П.І.Б.)

Головний бухгалтер __________ ______________________

(підпис) (П.І.Б.)

( Порядок доповнено новим додатком 9 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 3201 від 17.12.2015; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 908 від 26.04.2016 )

Додаток 10

до Порядку складання та подання

звітності кредитними спілками

та об'єднаними кредитними спілками

до Національної комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері ринків

фінансових послуг

(пункт 3.8 розділу 3)

ДОВІДКА

про надання кредитною спілкою великого кредиту

Станом на ___________________________________

Найменування кредитної спілки _______________

Код за ЄДРПОУ _______________________________

№ з/п	Дата кредитного договору	Номер кредитного договору	Позичальник (фізична або юридична особа)	Сума кредиту, грн.	Процент за користування кредитом, %	Строк дії договору	Вид кредиту	Питома вага в капіталі кредитної спілки, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Керівник __________ ______________________

(підпис) (П.І.Б.)

Головний бухгалтер __________ ______________________

(підпис) (П.І.Б.)

( Порядок доповнено новим додатком згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг № 2361 від 18.07.2013 )

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують