Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та обєднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України | Розпорядження, Порядок від 25.12.2003 № 177 | Документ не діє

|3.3. Додатковий капітал |100 | | | | |

|(р.101 + р.102 + р.103 +| | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|додатковий капітал, |101 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|безоплатно отримане |102 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|благодійні внески |103 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|обов'язкові цільові |104 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|3.4. Нерозподілений |110 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|покриття збитків за |111 | X | X | | X |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|на формування резервного|112 | X | X | | X |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|на розподіл плати |113 | X | X | | X |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|на розподіл плати |114 | X | X | | X |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

| | | | | | оду |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|4.1. Внески (вклади) на |120 | | | | |

|р.123 + р.124 + р.125), | | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|внесок (вклад) на |121 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|внесок (вклад) на |122 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|внесок (вклад) на |123 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|довгостроковий внесок |124 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|довгостроковий внесок |125 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|Вклад на блокований |130 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|4.2. Розрахунки за |140 | | | | |

|(р. 141 + р. 142 + | | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|Поточні зобов'язання, |141 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|кредитних спілок |1411| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|спілки |1412| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|банків |1413| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|інші зобов'язання |1414| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|Довгострокові |142 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|кредитних спілок |1421| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|спілки |1422| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|банків |1423| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|інші зобов'язання |1424| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|Довгострокові |143 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|кредитних спілок |1431| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|спілки |1432| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|банків |1433| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|інші зобов'язання |1434| | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|4.3. Розрахунки за |150 | | | | |

|(р.151 + р.152 + р.153 +| | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|розрахунки за |151 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|розрахунки за |152 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|розрахунки за |153 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|розрахунки за |154 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

| | | | | | оду |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|5.1. Загальна сума |160 | | | | |

|+ р.163 + р.164 + | | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|благодійні внески членів|161 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|цільове фінансування з |162 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|інше цільове |163 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|забезпечення майбутніх |164 | | | | |

|------------------------+----+-------+-------------+------+------|

|дооцінка активів |165 | | | | |

-------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------

|1. Кількість членів кредитної спілки | |

|---------------------------------------------+-------|

|2. Кількість членів кредитної спілки, які | |

|мають внески (вклади) на депозитних рахунках | |

|---------------------------------------------+-------|

|3. Кількість членів кредитної спілки, які | |

|мають заборгованість за кредитами | |

-------------------------------------------------------

Підпис керівника кредитної спілки _______________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _______________ (П.І.Б.)

( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг N 984 від 15.06.2004, N 5450 від 02.03.2006, N 418 від 27.03.2008, N 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 892 від 26.11.2009, N 122 від 03.03.2011, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012 )

Додаток 3

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної

комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері

ринків фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про склад активів та пасивів кредитної спілки

на ________________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

___________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

------------------------------------------------------------------

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|----------------------------------------------------------------|

| I. ПРОДУКТИВНІ АКТИВИ |

|----------------------------------------------------------------|

|Кредити, надані членам кредитної |010 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Заборгованість за простроченими та |020 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|кредитної спілки) |021 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Кредити, надані кредитним спілкам |030 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Заборгованість за простроченими, |040 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|неповернених позичок (прострочені, | | ( ) | ( ) |

|надані кредитним спілкам) |041 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Фінансові інвестиції, у тому числі |050 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Грошові кошти в рамках програми |051 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Інші продуктивні активи, у тому числі |060 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Кошти до спільних фінансових фондів |061 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Усього за розділом I |070 | | |

|р. 050 + р. 060) | | | |

|----------------------------------------------------------------|

| II. НЕПРОДУКТИВНІ АКТИВИ |

|----------------------------------------------------------------|

|Грошові кошти | 080 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Основні засоби, інші необоротні | 090 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Капітальні інвестиції | 100 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Заборгованість за безнадійними | 110 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Резерв забезпечення покриття втрат | 120 | ( ) | ( ) |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Інші непродуктивні активи, у тому | 130 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Кошти до спільних фінансових фондів | 131 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Сума сформованого резерву сумнівних | 132 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Витрати майбутніх періодів | 140 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Усього за розділом II | 150 | | |

|+ р.130 + р.140) | | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|АКТИВИ ВСЬОГО (р.070 + р.150) | 160 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|----------------------------------------------------------------|

| I. ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |

|----------------------------------------------------------------|

|Внески (вклади) на депозитні рахунки |170 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Розрахунки з юридичними особами за |180 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Сума зобов'язань, на які нараховуються|190 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Розрахунки з фізичними особами за |200 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Розрахунки з юридичними особами |210 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Нарахована заробітна плата та |220 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Інші зобов'язання, на які не |230 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

| нараховані, але не сплачені проценти |231 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Доходи майбутніх періодів |240 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Сума зобов'язань, на які не |250 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Усього за розділом I (р.190 + р.250) |260 | | |

|----------------------------------------------------------------|

| II. КАПІТАЛ ТА ЦІЛЬОВЕ ФІНАНСУВАННЯ |

|----------------------------------------------------------------|

|Пайовий капітал |270 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Резервний капітал |280 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Додатковий капітал |290 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Нерозподілений дохід (непокритий |300 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Усього капітал (р.270 + р.280 + р.290 |310 | | |

|+ р.300) | | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|активів |320 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Усього за розділом II (р.310 + р.320) |330 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

| ПАСИВИ ВСЬОГО (р.260 + р.330) |340 | | |

|--------------------------------------+-----+---------+---------|

|Гарантії та забезпечення надані |350 | | |

------------------------------------------------------------------

Підпис керівника кредитної спілки _________________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________ (П.І.Б.)

( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Держфінпослуг N 984 від 15.06.2004, N 5450 від 02.03.2006, N 418 від 27.03.2008, N 167 від 12.03.2009 - зміна набирає чинності з 01.01.2011 та застосовується для складання та подання звітності починаючи з першого кварталу 2012 року згідно з Розпорядженнями Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг N 892 від 26.11.2009, N 122 від 03.03.2011, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року )

Додаток 4

до Порядку заповнення

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної

комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері

ринків фінансових послуг

ЗВІТНІ ДАНІ

про доходи та витрати кредитної спілки

за _____________ 20____ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

(грн)

------------------------------------------------------------------

| ПОКАЗНИКИ |Код рядка|За |

| | |звітний|

| | |період |

|----------------------------------------------+---------+-------|

| 1 | 2 | 3 |

|----------------------------------------------------------------|

| 1. Визначення доходу |

|----------------------------------------------------------------|

|Отримані проценти за кредитами, наданими | 010 | |

|членам кредитної спілки | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Отримані проценти за кредитами, наданими | 020 | |

|кредитним спілкам | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Доходи від коштів, розміщених на депозитних | 030 | |

|рахунках у банках | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Плата (проценти) на внески (вклади) на | 040 | |

|депозитних рахунках в об'єднаній кредитній | | |

|спілці | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Доходи від участі в капіталі кооперативного | 050 | |

|банку | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Плата (проценти) на внески в капіталі | 060 | |

|об'єднаної кредитної спілки | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Доходи від державних цінних паперів | 070 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Інші процентні доходи | 080 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Загальна сума отриманих | 090 | |

|процентних доходів | | |

|(р.010 + р.020 + р.030 + р.040 + р.050 + | | |

|р.060 + р.070 + р.080) | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Отримані штрафи, пені | 100 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Інші непроцентні доходи, у тому числі | 110 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Зменшення резерву забезпечення покриття втрат | 111 | |

|від неповернених позичок | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Доходи від операційних курсових різниць | 112 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|УСЬОГО ДОХОДІВ (р.090 + р.100 + р.110) | 120 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

| 2. Визначення витрат |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Нараховані проценти за внесками (вкладами) | 130 | |

|на депозитні рахунки членів кредитної спілки | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Нараховані проценти за кредитами, отриманими | 140 | |

|від кредитних спілок | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Нараховані проценти за кредитами, отриманими | 150 | |

|від об'єднаної кредитної спілки | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Нараховані проценти за кредитами, отриманими | 160 | |

|від банків | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Нараховані проценти за іншими зобов'язаннями | 170 | |

|перед юридичними особами | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Витрати, пов'язані із залученням коштів | 180 | |

|(р.130 + р.140 + р.150 + р.160 + р.170) | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Витрати на страхування кредитів та внесків | 190 | |

|(вкладів) членів кредитної спілки на | | |

|депозитних рахунках | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Витрати на нарахування заробітної плати та | 200 | |

|обов'язкових платежів | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Інші операційні витрати, у тому числі | 210 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

| на благодійну діяльність | 211 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Втрати від операційних курсових різниць | 212 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Витрати на формування спільних фінансових | 220 | |

|фондів асоціацій | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Податок на прибуток нарахований | 230 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Інші витрати | 240 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Загальна сума операційних витрат | 250 | |

|(р.190 + р.200 + р.210 + р.220 + р.230 + | | |

|р.240) | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Витрати на формування резерву забезпечення | 260 | |

|покриття втрат від неповернених позичок | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Витрати на списання несплачених процентів | 270 | |

|за кредитами | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Усього витрат (р.180 + р.250 + р.260 + р.270) | 280 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

| 3. Визначення результату |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Фінансовий результат (р.120 - р.280) | 290 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Формування резервного капіталу | 300 | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Розподіл плати (процентів) на додаткові | 310 | |

|пайові внески | | |

|----------------------------------------------+---------+-------|

|Нерозподілений дохід (збиток) (р.290 - р.300 -| 320 | |

|р.310) | | |

------------------------------------------------------------------

Підпис керівника кредитної спілки _________________ (П.І.Б.)

Підпис головного бухгалтера _________________ (П.І.Б.)

( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Держфінпослуг N 5450 від 02.03.2006, Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг N 2421 від 27.11.2012; N 2361 від 18.07.2013 - застосовується, починаючи з I кварталу 2014 року )

Додаток 5

до Порядку складання

та подання звітності

кредитними спілками

та об'єднаними кредитними

спілками до Національної

комісії, що здійснює

державне регулювання у сфері

ринків фінансових послуг

РОЗРАХУНОК

необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених позичок

на ______________ 20___ року

(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)

_______________________________________

(назва кредитної спілки)

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують