Про затвердження Положення про надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку

Відповідно до статті 57 Закону України "Про Національний банк України", статті 47 Закону України "Про банки і банківську діяльність", з метою підвищення ефективності регулювання ліквідності банків шляхом оперативного відстеження потоків кредитних ресурсів на міжбанківському кредитному ринку, мінімізації витрат банків, усунення спекулятивного попиту на кредитні ресурси, подальшого зниження вартості кредитів у реальний сектор економіки та своєчасного вжиття превентивних заходів впливу до банків, фінансовий стан яких викликає занепокоєння, Правління Національного банку України

1. Затвердити Положення про надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку (далі - Положення), що додається.

2. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) опрацювати та надати банкам безоплатне програмне забезпечення щодо надання банками інформації за угодами про здійснення ними операцій з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку.

3. Генеральному департаменту банківського нагляду (В.В.Пушкарьов), Департаменту монетарної політики (Н.І.Гребеник), Генеральному економічному департаменту (І.А.Шумило), Департаменту бухгалтерського обліку (В.І.Ричаківська) використовувати інформацію щодо операцій банків з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку під час здійснення контролю за фінансовою діяльністю банків, регулювання грошово-кредитного ринку.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

5. Департаменту монетарної політики (Н.І.Гребеник) після державної реєстрації довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків для керівництва та використання в роботі.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови А.П.Яценюка.

1. Це Положення розроблено з метою підвищення ефективності регулювання ліквідності банків шляхом оперативного відстеження потоків кредитних ресурсів на міжбанківському кредитному ринку, мінімізації витрат банків, усунення спекулятивного попиту на кредитні ресурси, подальшого зниження вартості кредитів у реальний сектор економіки та своєчасного вжиття превентивних заходів впливу до банків, фінансовий стан яких викликає занепокоєння.

2. Положення відповідно до статті 57 Закону України "Про Національний банк України", статті 47 Закону України "Про банки і банківську діяльність" установлює порядок надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку.

3. Вимоги цього Положення поширюються на банки, що отримали ліцензію Національного банку України (далі - Національний банк) на здійснення банківських операцій і є учасниками міжбанківського кредитного ринку.

Кредитні відносини між банками на міжбанківському кредитному ринку визначаються на договірних засадах шляхом укладання угод.

4. Терміни та поняття, що вживаються в цьому Положенні, застосовуються в значеннях, визначених законодавством України, у тому числі нормативно-правовими актами Національного банку.

5. Надання банками інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку здійснюється за допомогою засобів програмного забезпечення, що розробляє та надає банкам на безоплатній основі Національний банк.

6. Банки мають забезпечити надання інформації за кожною операцією з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті (у тому числі інформації за пролонгованими угодами відповідно до укладених додаткових угод), що здійснена ними на міжбанківському кредитному ринку, уключаючи операції, проведені їх філіями, протягом 10 хвилин після факту укладення угоди або отримання/відправлення коштів від банку-контрагента/банку-контрагенту залежно від першочерговості операції, а саме:

за кредитами, які отримані від інших банків, та окремо за коштами за операціями репо, що отримані від інших банків, із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; обсяг отриманих кредитів; процентна ставка за отриманими кредитами; строк, на який отримані кредити; наявність та вид забезпечення за отриманими кредитами; обсяг коштів, отриманих за операціями репо; процентна ставка за коштами, отриманими за операціями репо; строк, на який отримано кошти за операціями репо; вид активу, з яким проведено операції репо;

за депозитами, які залучені від інших банків, із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; обсяг залучених депозитів; процентна ставка за залученими депозитами; строк залучення депозитів; наявність та вид забезпечення за залученими депозитами;

за операціями з отримання/залучення кредитних ресурсів у національній валюті на умовах одночасного надання еквівалентного за розміром обсягу коштів в іноземній валюті (якщо такі операції оформлені як одна угода або як дві угоди з одночасним прямим посиланням одна на одну) із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; цифровий код іноземної валюти; обсяг операції з отримання гривні; строк операції; процентна ставка за коштами, отриманими/залученими в національній валюті; процентна ставка за коштами, наданими в іноземній валюті;

за кредитами, які надані іншим банкам, та окремо за коштами за операціями репо, що надані іншим банкам, із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; обсяг наданих кредитів; процентна ставка за наданими кредитами; строк надання кредитів; наявність та вид забезпечення за наданими кредитами; обсяг коштів, наданих іншим банкам за операціями репо; процентна ставка за коштами, наданими іншим банкам за операціями репо; строк надання коштів за операціями репо; вид активу, з яким проведено операції репо;

за депозитами, які розміщені в інших банках, із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RCUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; обсяг розміщених депозитів; процентна ставка за розміщеними депозитами; строк розміщення депозитів; наявність та вид забезпечення за розміщеними депозитами;

за операціями з надання/розміщення кредитних ресурсів у національній валюті на умовах одночасного отримання еквівалентного за розміром обсягу коштів в іноземній валюті (якщо такі операції оформлені як одна угода або як дві угоди з одночасним прямим посиланням одна на одну) із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; цифровий код іноземної валюти; обсяг операції з надання гривні; строк операції; процентна ставка за наданими/розміщеними коштами в національній валюті; процентна ставка за коштами, отриманими в іноземній валюті.

7. Банки в разі невиконання або неналежного виконання зобов'язань за угодами, на підставі яких здійснюються операції, зазначені в пункті 6 цього Положення, повинні повідомити про це не пізніше закінчення останнього дня строку виконання зобов'язань за угодою.

8. Операції з надання й отримання коштів у формі кредитів, коштів за операціями репо та операції з розміщення й залучення коштів у формі депозитів мають відображатися банками в балансі згідно з їх економічною суттю за відповідними рахунками Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року N 89, а саме:

кредити, які надані (пролонговані) іншим банкам (рахунки 1520, 1521, 1524, 1533, 1543), відображаються банками-контрагентами як кредити, які отримані (пролонговані) від інших банків (рахунки 1621, 1623);

кошти, що надані (пролонговані) іншим банкам за операціями репо (рахунок 1522, 1532, 1542), відображаються банками-контрагентами як кошти, що отримані (пролонговані) від інших банків за операціями репо (рахунок 1622);

депозити, які розміщені (пролонговані) в інших банках [рахунки 1502 (суми грошового покриття), 1510, 1513], відображаються банками-контрагентами як депозити, залучені (пролонговані) від інших банків [рахунки 1602 (суми грошового покриття), 1610, 1613];

кредити, які отримані (пролонговані) від інших банків (рахунки 1621, 1623), відображаються банками-контрагентами як кредити, що надані (пролонговані) іншим банкам (рахунки 1520, 1521, 1524, 1533, 1543);

кошти, що отримані (пролонговані) від інших банків за операціями репо (рахунок 1622), відображаються банками-контрагентами як кошти, що надані (пролонговані) іншим банкам за операціями репо (рахунок 1522, 1532, 1542);

депозити, залучені (пролонговані) від інших банків [рахунки 1602 (суми грошового покриття), 1610, 1613], відображаються банками-контрагентами як депозити, розміщені (пролонговані) в інших банках [рахунки 1502 (суми грошового покриття), 1510, 1513].

9. Банки мають забезпечити повне надання інформації за угодами за операціями з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку.

10. За надання Національному банку недостовірної інформації щодо угод за операціями банків з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку, ненадання або несвоєчасне її надання банки несуть відповідальність згідно з вимогами чинного законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку, та можуть бути позбавлені права на отримання кредитів рефінансування Національного банку для підтримання їх ліквідності.