Про затвердження Змін до Положення про надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку

Відповідно до статті 57 Закону України "Про Національний банк України" та з метою підвищення ефективності управління і прогнозування грошово-кредитного ринку шляхом оперативного відстеження потоків кредитних ресурсів у національній валюті, формування їх вартості на міжбанківському кредитному ринку Правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Положення про надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.01.2004 N 20 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 06.02.2004 за N 170/8769, що додаються.

2. Департаменту монетарної політики (Н.І.Гребеник) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків України для використання в роботі.

3. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Яременка С.О.

1. У пункті 6:

абзац перший після слів "у національній валюті" доповнити словами "(у тому числі інформації за пролонгованими угодами відповідно до укладених додаткових угод)";

пункт після абзацу третього доповнити новим абзацом такого змісту:

"за операціями з отримання/залучення кредитних ресурсів у національній валюті на умовах одночасного надання еквівалентного за розміром обсягу коштів в іноземній валюті (якщо такі операції оформлені як одна угода або як дві угоди з одночасним прямим посиланням одна на одну) із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; цифровий код іноземної валюти; обсяг операції з отримання гривні; строк операції; процентна ставка".

У зв'язку з цим абзаци четвертий та п'ятий уважати відповідно абзацами п'ятим та шостим;

пункт доповнити абзацом такого змісту:

"за операціями з надання/розміщення кредитних ресурсів у національній валюті на умовах одночасного отримання еквівалентного за розміром обсягу коштів в іноземній валюті (якщо такі операції оформлені як одна угода або як дві угоди з одночасним прямим посиланням одна на одну) із зазначенням таких параметрів: назва банку; код банку - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ; назва банку-контрагента; код банку-контрагента - юридичної особи (відповідно до Довідника банків України RKUKRU.DBF); код за ЄДРПОУ банку-контрагента; цифровий код іноземної валюти; обсяг операції з надання гривні; строк операції; процентна ставка".

2. Пункт 7 викласти в такій редакції:

"7. Операції з надання й отримання коштів у формі кредитів, коштів за операціями репо та операції з розміщення й залучення коштів у формі депозитів мають відображатися банками в балансі згідно з їх економічною суттю за відповідними рахунками Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517 (із змінами), а саме:

кредити, які надані (пролонговані) іншим банкам [рахунки 1600А (надані кредити овердрафт), 1521, 1523, 1524, 1525], мають бути відображені банками-контрагентами як кредити, які отримані (пролонговані) від інших банків [рахунки 1500П (отримані кредити овердрафт), 1621, 1523, 1624];

кошти, що надані (пролонговані) іншим банкам за операціями репо (рахунок 1522), мають бути відображені банками-контрагентами як кошти, що отримані (пролонговані) від інших банків за операціями репо (рахунок 1622);

депозити, які розміщені (пролонговані) в інших банках [рахунки 1502 (суми грошового покриття), 1510, 1512, 1515], мають бути відображені банками-контрагентами як депозити, залучені (пролонговані) від інших банків [рахунки 1602 (суми грошового покриття), 1610, 1612, 1615];

кредити, які отримані (пролонговані) від інших банків [рахунки 1500П (отримані кредити овердрафт), 1621, 1523, 1624], мають бути відображені банками-контрагентами як кредити, що надані (пролонговані) іншим банкам [рахунки 1600А (надані кредити овердрафт), 1521, 1523, 1524, 1525];

кошти, що отримані (пролонговані) від інших банків за операціями репо (рахунок 1622), мають бути відображені банками-контрагентами як кошти, що надані (пролонговані) іншим банкам за операціями репо (рахунок 1522);

депозити, залучені (пролонговані) від інших банків [рахунки 1602 (суми грошового покриття), 1610, 1612, 1615] мають бути відображені банками-контрагентами як депозити, розміщені (пролонговані) в інших банках [рахунки 1502 (суми грошового покриття), 1510, 1512, 1515]".

3. Пункт 8 виключити.

У зв'язку з цим пункти 9 та 10 уважати відповідно пунктами 8 та 9.