Про затвердження Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності Національним депозитарієм України та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Відповідно до пункту 10 статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою впорядкування механізму надання відомостей, передбачених Положенням про депозитарну діяльність, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.05.98 N 61 (зі змінами та доповненнями), Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності Національним депозитарієм України та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) (додається).

2. У пункті 2 рішення Комісії від 11.02.2003 N 64 "Щодо захисту прав власників цінних паперів при здійсненні депозитарного обліку", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.02.2003 за N 170/7491, виключити слово "Комісію".

3. Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності Національним депозитарієм України та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджене цим рішенням, набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації у Міністерстві юстиції України.

4. Виконавчому секретарю М. Каскевичу забезпечити:

державну реєстрацію цього рішення у Міністерстві юстиції України;

опублікування цього рішення відповідно до чинного законодавства.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Виконавчого секретаря М. Каскевича.

Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 14.03.2001 N 49 та рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) від 14.03.2001 N 60 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 06.04.2001 за N 318/5509 (зі змінами та доповненнями), Положення про депозитарну діяльність, затвердженого рішенням Комісії від 26.05.98 N 61 (зі змінами та доповненнями), Порядку призначення індивідуальних ідентифікаційних кодів власникам цінних паперів - нерезидентам, затвердженого рішенням Правління Національного депозитарію України від 25.07.2001 N 8/1 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.08.2001 за N 694/5885, Порядку приймання Національним депозитарієм України первинних документів, на підставі яких здійснювалися зміни в системі реєстру власників іменних цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 11.01.2002 N 27 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.02.2002 за N 148/6436, та Порядку приймання Національним депозитарієм України реєстру власників іменних цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 11.01.2002 N 27 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.02.2002 за N 149/6437.

Це Положення визначає вимоги до переліку, складу, термінів та порядку подання до Комісії адміністративних даних (далі - Інформація) про діяльність Національного депозитарію України.

1.1. Поняття "депозитарій цінних паперів", "Національний депозитарій України", "кореспондентські відносини щодо цінних паперів", "випуск цінних паперів" вживаються в цьому Положенні згідно з визначенням у Законі України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні".

1.2. Поняття "дата виникнення нерегулярної інформації", "журнал прийняття Інформації", "прийнята Інформація" вживаються виключно в цьому Положенні.

1.3. Дата виникнення нерегулярної Інформації - дата призначення та/або анулювання Національним депозитарієм України міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів.

1.4. Журнал прийняття Інформації - електронний журнал, у якому в автоматичному режимі (без участі оператора) фіксуються дані щодо початку перевірки Інформації, дати прийняття Інформації після перевірки та унікального номера, за яким зареєстровано подану Інформацію.

1.5. Прийнята Інформація - Інформація, подана до Комісії в електронній та паперовій формах у терміни та в обсязі, що встановлені цим Положенням, паперова форма Інформації за складом даних відповідає електронній формі та містить усі визначені цим Положенням реквізити, Інформація зареєстрована в журналі прийняття Інформації у терміни, встановлені цим Положенням, і про це зроблено відмітку на титульному аркуші Інформації Національного депозитарію України або квитанції про прийняття Інформації в електронному вигляді.

2.1. Інформація поділяється на:

2.1.1. Регулярну Інформацію (місячну, квартальну, річну);

2.1.2. Нерегулярну Інформацію (інформацію, яка подається за виникненням).

2.2. Регулярна Інформація складається:

2.2.1. Місячна - за станом на останній день звітного місяця;

2.2.2. Квартальна - за станом на останній день звітного кварталу;

2.2.3. Річна - за станом на 31 грудня звітного року.

2.3. Регулярна Інформація подається:

2.3.1. Місячна - до 15-го числа включно місяця, наступного за звітним місяцем;

2.3.2. Квартальна - до 15-го числа включно місяця, наступного за звітним кварталом;

2.3.3. Річна - до 30-го квітня включно року, наступного за звітним.

2.4. Нерегулярна Інформація подається протягом трьох робочих днів після дати виникнення змін, які передбачені цим Положенням.

2.5. При надходженні регулярної Інформації поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем відділення зв'язку, що обслуговує відправника, а при поданні особисто - датою реєстрації Інформації загальним відділом Комісії.

3.1. Місячна Інформація містить перелік внесених до Реєстру індивідуальних ідентифікаційних кодів власників цінних паперів - нерезидентів, призначених зберігачами (додаток 1). Місячна Інформація подається лише в електронній формі.

3.2. Квартальна Інформація містить:

3.2.1. Титульний аркуш (додаток 2);

3.2.2. Відомості про Національний депозитарій України (додаток 3);

3.2.3. Перелік призначених міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів (додаток 4);

3.2.4. Відомості про прийняті на зберігання реєстри власників іменних цінних паперів та первинні документи, на підставі яких здійснювалися зміни в системах реєстрів власників іменних цінних паперів тих випусків, що були переведені у бездокументарну форму (додаток 5);

3.2.5. Інформацію про індивідуальні ідентифікаційні коди власників цінних паперів - нерезидентів, змінені зберігачами на вимогу Національного депозитарію України (додаток 6);

3.2.6. Інформацію про тарифи на послуги/роботи Національного депозитарію України (додаток 7);

3.2.7. Інформацію про укладені двосторонні та багатосторонні договори про пряме членство або кореспондентські відносини для обслуговування міжнародних операцій з цінними паперами учасників Національної депозитарної системи (додаток 8);

3.2.8. Перелік нерегулярних Інформацій, наданих до Комісії за звітний квартал (додаток 9);

3.2.9. Інформацію про прийняті стандарти депозитарного обліку відповідно до міжнародних норм та прийняті стандарти документообігу щодо операцій з цінними паперами у довільній формі на фірмовому бланку.

3.3. Річна Інформація включає фінансову звітність відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 396/3689, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 397/3690 (із змінами та доповненнями), Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4 "Звіт про рух грошових коштів", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 398/3691, та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 5 "Звіт про власний капітал", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 399/3692, та підтверджену аудиторським висновком відповідно до чинного законодавства.

3.4. Річна Інформація подається до Комісії відповідно до законодавства України.

4.1. Нерегулярна Інформація містить Інформацію про призначення та анулювання Національним депозитарієм України міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів (додаток 10).

5.1. Інформація подається до центрального апарату Комісії.

5.2. Інформація подається в електронній та паперовій формах.

5.3. Електронна форма Інформації має відповідати формату, що встановлюється Комісією. Перелік файлів, структура та опис полів файлів регулярної та нерегулярної Інформації, електронна адреса подання нерегулярної Інформації визначаються окремими нормативно-технічними актами.

5.4. Паперова форма квартальної Інформації (додатки 2, 3, 5-9) за складом даних має відповідати електронній формі.

5.5. Електронна форма нерегулярної Інформації подається електронною поштою. Після прийняття нерегулярної Інформації Комісією відправнику надсилається електронною поштою повідомлення (квитанція) з номером, за яким Інформацію зареєстровано в журналі прийнятої Інформації. Нерегулярна Інформація, що надається до Комісії Національним депозитарієм України, може бути зареєстрована в журналі прийнятої Інформації один раз протягом одного дня.

5.6. Паперова форма нерегулярної Інформації (додаток 10) подається разом з квартальною Інформацією та за складом даних має відповідати електронній формі нерегулярної Інформації, яка надсилалась електронною поштою протягом кварталу.

5.7. При поданні паперової форми нерегулярної Інформації Національний депозитарій України записує отриманий ним реєстраційний номер прийнятої Комісією електронної форми нерегулярної Інформації на відповідній паперовій формі нерегулярної Інформації.

5.8. Регулярна Інформація супроводжується листом на фірмовому бланку Національного депозитарію України, в якому зазначаються звітний період, перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.

5.9. Усі додатки в паперовій формі, подання яких передбачено цим Положенням, мають бути прошиті та пронумеровані, підписані керівником та засвідчені печаткою Національного депозитарію України.

6.1. Державний контроль за дотриманням Національним депозитарієм України вимог щодо подання адміністративних даних здійснює Комісія.

6.2. За неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної Інформації Національний депозитарій України несе відповідальність згідно з чинним законодавством.