Про затвердження Положення про порядок випуску облігацій підприємств

а) заяву про реєстрацію звіту про результати розміщення облігацій, складену відповідно до додатка 7;

б) звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій), складений відповідно до додатка 8 до цього Положення. Звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) подається у двох примірниках. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми), підписом(-ами) та печаткою(-ами) андеррайтера(-ів), якщо емітент користується його(їх) послугами щодо розміщення випуску; підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат випуску цінних паперів (при випуску облігацій у бездокументарній формі існування); підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при випуску облігацій у документарній формі існування);

в) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій;

г) примірник друкованого органу з публікацією проспекту емісії облігацій та змін до проспекту емісії облігацій (у разі, якщо такі зміни реєструвалися);

ґ) належним чином засвідчене рішення уповноваженого органу емітента щодо затвердження результатів розміщення облігацій та звіту про результати розміщення облігацій;

д) документ, який підтверджує оплату першими власниками 100% вартості розміщених облігацій.

У разі, якщо відкрите (публічне) розміщення облігацій здійснено на організаторі торгівлі, який забезпечує здійснення розрахунків за укладеними договорами за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" відповідно до Положення про розрахунково-клірингову діяльність за договорами щодо цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.10.2006 N 1001, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.11.2006 за N 1198/13072, та який має у наявності оригінали договорів, укладених при розміщенні, в паперовому вигляді або у вигляді електронних документів з можливістю відтворення для останніх їх копій у вигляді документа на папері, емітент для реєстрації звіту про результати розміщення облігацій подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документи, передбачені підпунктами "а", "в"-"ґ" цього пункту, а також звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій), складений відповідно до додатка 8 до цього Положення, у двох примірниках. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою організатора торгівлі, на якому здійснювалося розміщення, підписом(ами) та печаткою(ами) андеррайтера(ів), якщо емітент користується його (їх) послугами щодо розміщення випуску; підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат випуску цінних паперів.

2. У разі, якщо протягом строку розміщення облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій (у разі відкритого (публічного) розміщення) або у рішенні про розміщення облігацій (у разі закритого (приватного) розміщення), не було розміщено жодної облігації, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку одночасно з реєстрацією звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) здійснює скасування реєстрації випуску облігацій.

Емітент для реєстрації звіту про результати розміщення облігацій подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документи, передбачені підпунктами "б"-"ґ" пункту 1 цієї глави, а також заяву про реєстрацію звіту про результати розміщення облігацій та скасування реєстрації випуску облігацій, складену відповідно до додатка 9 до цього Положення.

3. Емітент надає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про результати розміщення облігацій та інші документи, передбачені пунктами 1, 2 цієї глави, не пізніше 15 календарних днів після затвердження результатів розміщення облігацій.

Якщо облігації випускалися різними серіями, емітент надає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про результати розміщення кожної серії облігацій.

4. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 15 календарних днів після отримання від емітента необхідних документів здійснює реєстрацію звіту про результати відкритого (публічного) розміщення або відмовляє в реєстрації (крім випадку, передбаченого абзацом восьмим пункту 1 цієї глави).

У разі, якщо відкрите (публічне) розміщення облігацій здійснювалося на організаторі торгівлі, зазначеному в абзаці восьмому пункту 1 цієї глави, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює реєстрацію звіту про результати відкритого (публічного) розміщення облігацій або відмовляє в реєстрації цього звіту протягом 5 календарних днів після отримання від емітента необхідних документів.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 14 календарних днів після отримання від емітента необхідних документів здійснює реєстрацію звіту про результати закритого (приватного) розміщення або відмовляє в реєстрації.

До закінчення встановленого для реєстрації строку Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку може запросити надання додаткових документів, які підтверджують дані, наведені у документах, поданих емітентом для реєстрації звіту. У разі надходження будь-яких додаткових документів строк розгляду документів, поданих для реєстрації звіту, відраховується з дати надходження останнього документа.

5. У разі, якщо протягом строку розміщення облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій (у разі відкритого (публічного) розміщення) або у рішенні про розміщення облігацій (у разі закритого (приватного) розміщення), не було розміщено жодної облігації, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку у день реєстрації звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 6) та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати його видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

6. Підставами для відмови в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій є порушення вимог законодавства, пов'язане з розміщенням цінних паперів, а також відсутність будь-якого з документів, визначених у пунктах 1, 2 цієї глави.

Повідомлення про відмову в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій здійснюється шляхом направлення емітенту розпорядження про відмову в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій, яке має містити обґрунтовані підстави відмови.

У разі відмови в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій усі подані документи залишаються в Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку. Оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій повертається заявнику.

У разі, коли в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій відмовлено з мотивів, які емітент уважає необґрунтованими, він може звернутися до суду.

7. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку у двотижневий строк з дня реєстрації звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) видає емітенту свідоцтво про реєстрацію випуску цінних паперів на суму, що відповідає загальній номінальній вартості розміщених облігацій, та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій.

8. У разі відкритого (публічного) розміщення емітент не пізніше ніж через 15 робочих днів з дати реєстрації звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) та видачі свідоцтва про реєстрацію випуску публікує звіт у офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) має бути опублікований у тому самому офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, у якому був опублікований проспект емісії цих облігацій.

Емітент не пізніше 5 робочих днів з дати опублікування звіту про результати відкритого (публічного) розміщення облігацій (серії облігацій) направляє до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку примірник офіційного друкованого видання Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, у якому був опублікований звіт про результати відкритого (публічного) розміщення облігацій (серії облігацій).

1. Емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про наслідки погашення облігацій (кожної серії у разі випуску облігацій різними серіями) не пізніше 15 календарних днів після закінчення строку погашення випуску облігацій (серії), який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій (у разі відкритого (публічного) розміщення) або у рішенні про розміщення облігацій (у разі закритого (приватного) розміщення), а у разі дострокового погашення облігацій (кожної серії у разі випуску облігацій різними серіями) - не пізніше 15 календарних днів після закінчення дострокового погашення випуску облігацій (серії).

2. Звіт про наслідки погашення облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 10 до цього Положення.

Звіт про дострокове погашення облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 11 до цього Положення.

Звіт про наслідки погашення (про дострокове погашення) облігацій подається в одному примірнику. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми), підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат випуску цінних паперів (при бездокументарній формі існування облігацій); підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій).

3. При поданні звіту емітент також подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву про подання звіту про погашення облігацій та про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 12, або заяву про подання звіту про дострокове погашення облігацій, складену згідно з додатком 13, а також копію рішення про розміщення облігацій та оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій.

4. Уповноважена особа, визначена наказом керівника Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження необхідних документів.

5. Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

6. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

7. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

8. У разі, якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп всіх облігацій одного випуску (серії) та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку зупиняє обіг облігацій, після чого здійснює скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

9. Для зупинення обігу облігацій емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про зупинення обігу облігацій, складену згідно з додатком 15;

б) копію рішення про анулювання викуплених облігацій, засвідчену підписом керівника та печаткою товариства.

10. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 16) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документів, зазначених у пункті 8 цієї глави.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій.

11. Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) копію виписки з особового рахунку емітента (у разі документарної форми існування облігацій) або виписки з рахунку емітента у цінних паперах (у разі бездокументарної форми існування облігацій) для підтвердження здійснення викупу емітентом облігацій;

в) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій.

Скасування реєстрації випуску облігацій здійснюється у порядку, передбаченому пунктами 5-7 цієї глави.

1. Припинення емітента облігацій (реорганізація /злиття, приєднання, поділ, перетворення/ або ліквідація) здійснюється у порядку, встановленому законодавством України.

2. У разі, якщо на дату прийняття рішення про припинення емітента облігації цього емітента перебувають в обігу, здійснюється зупинення обігу облігацій.

3. Для зупинення обігу облігацій емітента комісія з припинення емітента (ліквідаційна комісія, ліквідатор тощо) /далі - комісія з припинення/ протягом 15 робочих днів після прийняття рішення про припинення або постановлення судового рішення щодо припинення емітента подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про зупинення обігу облігацій (додаток 15);

б) копію рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення емітента, або копію рішення суду щодо припинення емітента, що не пов'язане з банкрутством юридичної особи, або копію рішення суду про визнання емітента банкрутом, або копію постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації (для емітентів-банків).

Рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення емітента має бути оформлене відповідним протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписами засновників (учасників) або голови та секретаря зборів. Копія рішення суду щодо припинення емітента, рішення суду про визнання емітента банкрутом, копія постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації засвідчується головою комісії з припинення та печаткою емітента;

в) копію повідомлення (оголошення) про припинення емітента, опублікованого в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог статті 105 Цивільного кодексу України, статті 59 Господарського кодексу України, статті 22 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців", статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

г) довідку, яка містить перелік і результати попередніх випусків облігацій із зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків облігацій та органів, що видали відповідні свідоцтва, обсягів випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску.

4. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 16) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документів, зазначених у пункті 2 цієї глави.

5. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента.

6. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій.

7. Дата опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному з офіційних друкованих видань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є датою закриття реєстру (при документарній формі існування облігацій) або датою, на яку складається зведений обліковий реєстр і здійснюється операція обмеження в обігу облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій).

8. Власники облігацій емітента, що припиняється шляхом реорганізації, як кредитори емітента можуть вимагати від нього дострокового виконання зобов'язання за облігаціями (погашення облігацій).

Погашення облігацій здійснює комісія з припинення емітента у порядку та у строк, що зазначені у повідомленні про припинення емітента, яке публікується в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог законодавства.

8.1. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, усі облігації емітента, який припиняється шляхом реорганізації, будуть погашені, здійснюється скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій комісія з припинення емітента не пізніше 7 робочих днів з дати затвердження передавального акта або розподільчого балансу подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, про затвердження передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу;

в) копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

г) довідку про розрахунки з власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), яким проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); сума відсоткового доходу, що виплачена за облігаціями /для відсоткових облігацій/).

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяви та всіх необхідних документів.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку уносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

8.2. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, облігації емітента, який припиняється шляхом реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення), не були погашені, після державної реєстрації припинення емітента в результаті злиття, приєднання, поділу або перетворення та державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи (якщо юридична особа діє на підставі модельного статуту - внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців), що не припиняється в результаті приєднання, або державної реєстрації юридичної особи, яка утворена в результаті перетворення, злиття або поділу, здійснюється заміна свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій. У разі, якщо в результаті реорганізації утворилися кілька юридичних осіб, зобов'язання за облігаціями, які не були погашені, розподіляються між ними пропорційно відповідно до розподільчого балансу.

Протягом 7 робочих днів з дня державної реєстрації юридичної особи - правонаступника емітента правонаступник подає до реєструвального органу такі документи:

а) заяву про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, складену згідно з додатком 18;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, про затвердження передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу;

в) копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

г) довідку про розрахунки із власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), якими проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); суми відсоткового доходу, що виплачені за облігаціями /для відсоткових облігацій/);

10) кількість облігацій, що залишилися в обігу.

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, який припиняється внаслідок реорганізації, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) передавальний акт або розподільчий баланс, що затверджені вищим органом товариства та засвідчені підписом та печаткою товариства;

д) копії виписок з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців з відомостями про юридичних осіб - правонаступників емітента;

е) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що реорганізується.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює заміну свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій протягом 30 календарних днів з дати подання заяви та всіх необхідних документів.

Датою подання заяви та всіх необхідних документів є дата їх реєстрації в загальному відділі Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

За письмовою заявою емітента, поданою до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до закінчення строку розгляду документів, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку може повернути всі подані документи на доопрацювання.

У свідоцтвах про реєстрацію випуску облігацій правонаступників емітента, що підлягає реорганізації, здійснюється запис про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що припиняє свою діяльність у процесі реорганізації.

9. Розрахунки з власниками облігацій у разі ліквідації емітента здійснюються у порядку, встановленому законодавством України.

10. Не пізніше 7 робочих днів з дати затвердження ліквідаційного балансу комісія з припинення емітента для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій у зв'язку з ліквідацією подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу емітента про ліквідацію, про затвердження акта ліквідаційної комісії та ліквідаційного балансу емітента, що оформлене протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, що ліквідується, або копію ухвали господарського суду про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу, що засвідчується підписом голови комісії та печаткою товариства;

в) копію акта ліквідаційної комісії з ліквідаційним балансом, який затверджено рішенням засновників (учасників) або уповноваженого ними органу, або копію звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу;

г) довідку про розрахунки із власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), яким проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); сума відсоткового доходу, що виплачена за облігаціями /для відсоткових облігацій/).

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування випуску облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

11. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяви та всіх необхідних документів.

12. Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

13. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

14. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку уносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

1. У разі недобросовісної емісії Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право тимчасово зупинити відкрите (публічне) розміщення облігацій.

2. Зупинене відкрите (публічне) розміщення облігацій поновлюється за рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку лише до закінчення строку розміщення облігацій, установленого проспектом їх емісії, за умови усунення порушень, що стали підставою для зупинення відкритого (публічного) розміщення.

3. У разі коли порушення, що стали підставою для зупинення відкритого (публічного) розміщення облігацій, не усунені протягом 15 днів після прийняття Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку відповідного рішення або Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку не надіслані документи, що підтверджують усунення порушень, вона приймає рішення про визнання емісії облігацій недійсною.

4. У разі порушення емітентом законодавства про цінні папери Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право зупинити розміщення (продаж) та обіг облігацій цього емітента до усунення емітентом виявлених порушень, але не більше ніж на строк до одного року.

Таке рішення може бути оскаржено в судовому порядку.

5. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку не пізніше 3 робочих днів з дати прийняття рішення про зупинення розміщення (продажу) та/або обігу облігацій направляє повідомлення про це емітенту.

Протягом 7 днів з моменту прийняття рішення про зупинення розміщення (продажу) та/або обігу облігацій Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку публікує інформацію про зупинення розміщення (продажу) та/або обігу облігацій та направляє відповідне повідомлення андеррайтеру(-ам), якщо емітент користується його (їх) послугами, реєстратору або депозитарію.

Емітент та андеррайтер(-и) зупиняють розміщення (продаж) та/або обіг облігацій негайно після отримання повідомлення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про зупинення випуску облігацій.