Про затвердження Положення про оформлення та виконання документів на перерахування, зарахування, купівлю та продаж іноземної валюти або банківських металів

4.14. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, приймає платіжні доручення в іноземній валюті або банківських металах від клієнта протягом операційного часу, який регламентується режимом роботи уповноваженого банку, що обслуговує клієнта. Крім того, для виконання уповноваженим банком, що обслуговує клієнта, термінових переказів (у день надходження платіжного доручення в іноземній валюті до уповноваженого банку) час подання платіжних доручень в іноземній валюті протягом операційного часу уповноваженого банку, що обслуговує клієнта, обумовлюється з клієнтами окремо в договорах про розрахунково-касове обслуговування.

4.15. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, після здійснення операцій з переказу коштів в іноземній валюті або банківських металів, купівлі або продажу іноземної валюти або банківських металів зобов'язаний надавати клієнтам інформацію в письмовій або електронній формі, у якій має міститися таке: первісна сума переказу в іноземній валюті або маса банківських металів в тройських унціях, сума купленої або проданої іноземної валюти або маса куплених або проданих банківських металів в тройських унціях, сума всіх витрат, що сплатив клієнт за проведення цих операцій, тощо. Ця інформація надається клієнтам під час здійснення зазначених операцій за кожним рахунком і за кожним видом валют або банківських металів окремо. Періодичність надання такої інформації обумовлюється з клієнтами в договорах про розрахунково-касове обслуговування.

4.16. Після здійснення уповноваженим банком, що обслуговує клієнта, операцій з переказу, купівлі або продажу іноземної валюти або банківських металів на МВРУ перший примірник платіжного доручення в іноземній валюті або банківських металах, заяви про купівлю або продаж іноземної валюти (крім обов'язкового продажу) або банківських металів та валютний меморіальний ордер (додаток 6) (або зведений реєстр чи інший первинний обліковий документ) залишаються на зберіганні в документах для уповноваженого банку, що обслуговує клієнта. Другий примірник платіжного доручення в іноземній валюті або банківських металах, заяви про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів відповідальний виконавець уповноваженого банку повертає клієнту.

5.1. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, зобов'язаний виконати платіжне доручення в іноземній валюті в межах строку, погодженого з клієнтом. Цей строк зазначається клієнтом у графі "Допоміжні реквізити" платіжного доручення в іноземній валюті. Якщо такий строк зазначений, то уповноважений банк виконує платіжні доручення в іноземній валюті в передбачені строки, але не раніше дня валютування, який установлюється уповноваженим банком, що обслуговує клієнта, і узгоджується з ним в договорі про розрахунково-касове обслуговування.

Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, установлює день валютування (згідно зі своїми внутрішніми правилами, які ґрунтуються на укладених міжбанківських угодах (договорах) про встановлення кореспондентських відносин з банками-кореспондентами), і який обумовлений в договорах про розрахунково-касове обслуговування з клієнтами.

5.2. Якщо в платіжному дорученні в іноземній валюті в графі "Допоміжні реквізити" клієнт зазначає строк виконання переказу "Терміновий", то платіжне доручення в іноземній валюті виконується уповноваженим банком, що обслуговує клієнта, у день його надходження до уповноваженого банку та з днем валютування цього ж самого дня (за умови подання платіжного доручення в іноземній валюті з дотриманням часу, що передбачений у договорі про розрахунково-касове обслуговування).

5.3. У разі подання клієнтом до уповноваженого банку, що його обслуговує, платіжного доручення в іноземній валюті пізніше операційного часу банку уповноважений банк, що обслуговує клієнта, проставляє на платіжному дорученні в іноземній валюті відмітку "вечірній" та виконує його наступного робочого дня в порядку, передбаченому пунктом 5.2 цього Положення.

5.4. Якщо в платіжному дорученні в іноземній валюті в графі "Допоміжні реквізити" клієнт зазначає строк виконання переказу "Строковий", то платіжне доручення в іноземній валюті виконується уповноваженим банком, що обслуговує клієнта, з днем валютування наступного робочого дня після його надходження до уповноваженого банку.

5.5. У разі зазначення клієнтом в платіжному дорученні в іноземній валюті в графі "Допоміжні реквізити" строку виконання переказу "Звичайний" платіжне доручення в іноземній валюті виконується уповноваженим банком, що його обслуговує, не пізніше ніж на третій робочий день уповноваженого банку після його надходження до цього банку, з днем валютування, що визначений уповноваженим банком, що обслуговує клієнта. У разі переказу банківських металів платіжне доручення в іноземній валюті або банківських металах виконується уповноваженим банком не пізніше ніж на третій робочий день після його отримання цим банком.

5.6. У разі подання клієнтом до уповноваженого банку, що його обслуговує, платіжного доручення в іноземній валюті, у якому не зазначено строк виконання переказу, уповноважений банк, що обслуговує клієнта, виконує його в порядку, передбаченому пунктом 5.5 цього Положення.

5.7. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, до настання дня валютування списує кошти, які підлягають перерахуванню з рахунку клієнта, і обліковує їх на відповідному рахунку уповноваженого банку, що призначений для обліку коштів, які вже списані з рахунків клієнтів, але ще не перераховані банкам-кореспондентам.

Після здійснення проводки на списання коштів в іноземній валюті з рахунку клієнта уповноважений банк, що його обслуговує, надсилає повідомлення за форматами, передбаченими міжбанківськими угодами (договорами) про встановлення кореспондентських відносин з банками-кореспондентами (за допомогою телекса, системи SWIFT та інших електронних засобів передавання інформації), до банку, що обслуговує бенефіціара (в разі наявності з ним кореспондентських відносин), або через банки-кореспонденти про перерахування коштів в іноземній валюті на користь бенефіціара із зазначенням дня валютування. Вищезазначені повідомлення уповноважений банк, що обслуговує клієнта, може зберігати в електронній формі.

5.8. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, має дотримуватися строків виконання переказу, тобто в день настання дня валютування уповноважений банк має списати кошти в іноземній валюті з рахунку, призначеного для обліку коштів, які вже списані з рахунків клієнтів, але ще не перераховані банкам-кореспондентам, та з кореспондентського рахунку, відкритого в банку-кореспонденті.

5.9. Списання іноземної валюти з рахунку клієнта та з відповідного рахунку уповноваженого банку, який призначений для обліку коштів, що вже списані з рахунків клієнтів, але не перераховані банкам-кореспондентам, оформляється валютними меморіальними ордерами або іншими первинними обліковими документами, які фіксують факт здійснення цих операцій та можуть складатися як у паперовій, так і в електронній формі.

6.1. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, зобов'язаний здійснити переказ коштів в іноземній валюті на всю суму, зазначену в платіжному дорученні в іноземній валюті, якщо тільки клієнт не зазначив, що витрати за переказ коштів в іноземній валюті мають повністю або частково відшкодовуватися за рахунок бенефіціара.

Якщо уповноважений банк, що обслуговує клієнта, із суми переказу коштів в іноземній валюті, яка перераховувалася на користь бенефіціара, помилково відшкодував витрати за цей переказ за рахунок бенефіціара, то уповноважений банк, що обслуговує клієнта, на вимогу клієнта зобов'язаний відшкодувати за свій власний рахунок суму коштів в іноземній валюті на рахунок бенефіціара, якщо клієнт не вимагатиме, щоб ця сума коштів була зарахована на його рахунок (за умови, що це передбачено в договорі про розрахунково-касове обслуговування).

6.2. Уповноважений банк, що обслуговує клієнта, реєструє всі виконані платіжні доручення клієнтів в іноземній валюті або банківських металах в журналі реєстрації вихідних платежів та переказів банківських металів (далі - журнал).

Реєстрація в журналі платежів в іноземній валюті та переказів банківських металів, що здійснені в межах уповноваженого банку або його відокремленого структурного підрозділу (філії банку) за дорученням клієнтів, не є обов'язковою.

Реєстрація в журналі переказів банківських металів є обов'язковою.

6.3. Якщо журнал ведеться в паперовій формі, то всі його сторінки мають бути пронумеровані та прошнуровані. Остання сторінка журналу засвідчується підписом керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки уповноваженого банку.

6.4. Якщо журнал ведеться в електронній формі, то всі нові записи щоденно роздруковуються. Роздруковані сторінки засвідчуються підписом керівника або іншого відповідального працівника уповноваженого банку, що обслуговує клієнта. Після закінчення місяця роздруковані сторінки складаються за датами та формуються в брошури (брошури прошнуровуються, засвідчуються підписами керівника та головного бухгалтера і відбитком печатки уповноваженого банку). На першій сторінці брошури зазначаються кількість сторінок, які містить брошура, початкова та остання дати.

У журналі обов'язково має бути зазначено:

номер реєстрації або трансакції;

назву клієнта (для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові);

номер рахунку, з якого здійснюється переказ;

суму переказу;

цифровий або літерний код іноземної валюти відповідно до Класифікатора;

назву бенефіціара (для бенефіціара - фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові) та банку, що його обслуговує;

дату списання коштів з рахунку клієнта;

підпис відповідального виконавця банку.

6.5. Коли в журналі реєстрації імпортних операцій (платежів), який ведеться в уповноваженому банку відповідно до вимог Інструкції про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортними, імпортними та лізинговими операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 N 136 та зареєстрованої у Міністерстві юстиції України 28.05.99 за N 338/3631, зі змінами, уповноваженим банком фіксуються всі вихідні платежі клієнтів в іноземній валюті (а також платежі в гривнях за межі України у випадках, передбачених законодавством), то відображення уповноваженим банком у журналі реєстрації вихідних платежів цих операцій є необов'язковим (за умови зазначення в журналі реєстрації імпортних операцій усіх реквізитів, наведених у пункті 6.4 цього Положення).

6.6. Після списання коштів в іноземній валюті або банківських металів з рахунку клієнта перший примірник платіжного доручення в іноземній валюті або банківських металів, повідомлення до іноземного банку/уповноваженого банку (його дублікат або внутрішньобанківське повідомлення, на підставі якого формується повідомлення до іноземного банку/уповноваженого банку) та валютний меморіальний ордер (або зведений реєстр чи інший первинний обліковий документ) залишаються на зберіганні в документах дня уповноваженого банку, що обслуговує клієнта. Другий примірник платіжного доручення в іноземній валюті або банківських металах відповідальний виконавець уповноваженого банку повертає клієнту.

7.1. Клієнт має право відкликати платіжне доручення в іноземній валюті або банківських металах, заяву про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів з уповноваженого банку, що його обслуговує. Платіжне доручення в іноземній валюті або банківських металах, заяви про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів можуть бути відкликані клієнтом лише в повній сумі шляхом подання листа про відкликання, складеного за довільною формою та засвідченого підписами відповідальних осіб клієнта та відбитком печатки, якщо він її має. Умови відкликання вищезазначених документів та відшкодування клієнтом витрат уповноваженому банку передбачаються в договорах про розрахунково-касове обслуговування. Лист про відкликання подається до уповноваженого банку, що обслуговує клієнта, у будь-який час, але до настання дня валютування для платіжного доручення в іноземній валюті та до кінця операційного часу дня, що передує дню торгів на МВРУ, для заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів.

Якщо на час подання клієнтом листа про відкликання платіжного доручення в іноземній валюті або банківських металах уповноважений банк, що його обслуговує, уже списав кошти в іноземній валюті або банківські метали з кореспондентського рахунку, відкритого в банку-кореспонденті, то повернення клієнту коштів в іноземній валюті здійснюється у випадку повернення цих коштів або банківських металів з банку бенефіціара в порядку, встановленому законодавством.

7.2. Уповноважені банки самостійно визначають порядок формування та зберігання платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів на МВРУ, забезпечуючи їх сувору схоронність. Строки зберігання платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів та супровідних документів до них уповноважені банки мають установлювати відповідно до Переліку документів Національного банку України, установ і організацій його системи, акціонерно-комерційних та комерційних банків України із зазначенням строків зберігання, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.96 N 327, та Положення про валютний контроль, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 08.02.00 N 49 і зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 04.04.2000 за N 209/4430.