(*) Зазначається найменування Головного управління Державного казначейства України, в якому обслуговується платник, та його місцезнаходження.
(**) Обов'язково зазначаються: код тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів (КТКВК); код економічної класифікації видатків бюджету; номер та дата документа, на підставі якого здійснюється платіж; стислий зміст платежу.
( Додаток 24 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 25
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
----------------------------------------------------
|N чека | | |
|----------------------------------------------| |
|дата отримання| | | | | | | | | |
|готівки | | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------
|N рахунку групи 257 |
-------------------------------------------------------------
_________________________________________________________
(найменування органу Державного казначейства України)
ЗАЯВКА
на видачу готівки та перерахування коштів на вкладні рахунки
"___" ___________ 20__
(дата подачі заявки)
__________________________________________________________________
(найменування розпорядника бюджетних коштів)
__________________________________________________________________
(номер реєстраційного / спеціального
реєстраційного рахунку, КПКВ)
просить погодити (необхідне підкреслити):
1) перерахування коштів
__________________________________________________________________
(мета, суми в розрізі кодів економічної
класифікації видатків)
перерахувати кошти в сумі ________________________________________
(писати словами)
2) видачу готівки ___________________________________________
__________________________________________________________________
(мета, суми в розрізі кодів економічної
класифікації видатків)
видати чек на суму _______________________________________________
(писати словами)
на ім'я __________________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові, зразок підпису, посада)
дані паспорта (посвідчення - для військових) серія _______________
N __________ від __________, виданий ____________________________;
Прострочена заборгованість із заробітної плати на
01 ____________ 20 __ ___________________________________________
(місяць, за який (сума)
проводиться розрахунок)
I. Розрахункова відомість із заробітної плати за ____ місяць
20__ року
(грн)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N |Нараховано за місяць | Утримано |Сума до|Перерахування|
|з/п|---------------------+---------------------------------------------------------------------------------------|виплати| на вкладні |
| | показники |сума|разом|податок | до | до Фонду | до Фонду | проф- |інші |Виплата в|готівки| рахунки |
| | | | | з |Пенсійного|загальнообов'язкового| соціального |спілкові|утри-|міжрозра-| | |
| | | | |доходів | фонду | державного |страхування у | внески |мання| хунковий| | |
| | | | |фізичних| України | соціального | зв'язку з | | | період | | |
| | | | | осіб | | страхування на | тимчасовою | | | | | |
| | | | | | | випадок безробіття | втратою | | | | | |
| | | | | | | |працездатності| | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 1 |Заробітної плати| | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 2 |Грош. утримання | | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 3 |Заробітної плати| | | | | | | | | | | |
| |інвалідам, що | | | | | | | | | | | |
| |працюють | | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 4 |Компенсація з | | | | | | | | | | | |
| |доходів фізичних| | | | | | | | | | | |
| |осіб | | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 5 |Разом: | | | | | | | | | | | |
| |----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| |З них: | | | | | | | | | | | |
| |----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| |а) мат. допомоги| | х | х | х | х | х | х | х | | | |
| |----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| |б) лікарняних | | х | х | х | х | х | х | х | | | |
| |----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| |в) інші виплати | | х | х | х | х | х | х | х | | | |
| |(відпускні) | | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 6 |Виплати в | х | | | | | | | | | х | х |
| |міжрозрахунковий| | | | | | | | | | | |
| |період(*) | | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 7 |Належить до | х | | | | | | | | х | | |
| |перерахування | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
II. Погашення простроченої заборгованості із заробітної плати
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 |Виплати в | х | | | | | | | | | х | х |
| |міжрозрахунковий| | | | | | | | | | | |
| |період(*) | | | | | | | | | | | |
|---+----------------+----+-----+--------+----------+---------------------+--------------+--------+-----+---------+-------+-------------|
| 2 |Належить до | х | | | | | | | | х | | |
| |перерахування | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
III. Нарахування на заробітну плату
(грн)
------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники | Сума | До | До Фонду | До Фонду | До Фонду | Інші |
|з/п| |нарахова- |Пенсійно-| загально- | соціального |соціального|нарахуван-|
| | | ної |го фонду |обов'язкового |страхування у |страхування| ня |
| | |заробітної| України | державного | зв'язку з | від | |
| | | плати | | соціального | тимчасовою | нещасних | |
| | | | |страхування на| втратою |випадків на| |
| | | | | випадок |працездатності|виробництві| |
| | | | | безробіття | | та | |
| | | | | | |професійних| |
| | | | | | |захворювань| |
|---+----------------+----------+---------+--------------+--------------+-----------+----------|
| 1 |Усього | | | | | | |
| |нараховано за | | | | | | |
| |розрахунковий | | | | | | |
| |період | | | | | | |
|---+----------------+----------+---------+--------------+--------------+-----------+----------|
| 2 |Перераховано в | | | | | | |
| |міжрозрахунковий| | | | | | |
| |період(*) | | | | | | |
|---+----------------+----------+---------+--------------+--------------+-----------+----------|
| 3 |Підлягає | | | | | | |
| |перерахуванню | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------
Суми за нарахованою заробітною платою, утриманням і
нарахуванням відповідають аналітичним і синтетичним даним у
бухгалтерських регістрах _________________________________________
(підпис, ініціали, прізвище відповідальної
особи - розпорядника бюджетних коштів)
Заборгованість із заробітної плати на 01 ______________ 20___
(місяць, який слідує
за розрахунковим періодом)
становить (відсутня)(*) __________________________________________
(сума)
Заборгованість за платежами, утриманими та нарахованими на
заробітну плату до бюджетів та фондів, на 01 _______________ 20___
(місяць, який слідує
за розрахунковим періодом)
становить (відсутня)(*) __________________________________________
(сума)
IV. Виплата готівки на інші видатки:
(грн)
------------------------------------------------------------------
|N з/п |Назва видатків |КЕКВ | Готівка до | Сума до |
| | | | виплати |перерахування на |
| | | | | вкладні рахунки |
|------+---------------+-----+-----------------+-----------------|
| | | | | |
|------+---------------+-----+-----------------+-----------------|
| | | | | |
|------+---------------+-----+-----------------+-----------------|
| | | | | |
|----------------------+-----+-----------------+-----------------|
|УСЬОГО: | | | |
------------------------------------------------------------------
---------------
(*) Заповнюється лише при кінцевому розрахунку за звітний період.
Керівник установи __________ ____________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер __________ ____________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
М.П. Штамп казначея
( Додаток 25 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 26
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
_________________________________
(найменування органу Державного
казначейства України)
_________________________________
(найменування розпорядника
коштів)
_________________________________
(номер реєстраційного/спеціального
реєстраційного рахунку)
ВІДМОВА
у прийнятті до виконання платіжних доручень
N _________ від ____________
У проведенні платежу відповідно до N ________________________
(платіжного доручення)
"___"____________ 20__ року на суму __________________________ грн
(дата) (писати словами)
на користь _______________________________________________________
(назва отримувача коштів)
відмовлено у зв'язку з(*) ________________________________________
__________________________________________________________________
---------------
(*) Причина відмови вказується відповідно до пункту 4.8 цього Порядку із зазначенням інших нормативно-правових актів, що визначають підставу для відмови (посилання надаються на конкретний абзац, пункт, статтю).
Начальник органу Державного
казначейства України __________ ____________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
Виконавець ________________________________
(ініціали, прізвище)
тел. _______________________
( Додаток 26 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 27
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
_________________________________
(найменування органу Державного
казначейства України)
ЖУРНАЛ
реєстрації відмов у прийнятті до виконання платіжних доручень
------------------------------------------------------------------
| N |Дата| Номер |Найменування|Сума| Причина |Прізвище |Відмітка |
|з/п| |рахунку|розпорядника| | відмови |виконавця| (підпис |
| | | | коштів | | | | про |
| | | |(одержувача | | | |отримання|
| | | | бюджетних | | | |відмови) |
| | | | коштів) | | | | |
|---+----+-------+------------+----+---------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|---+----+-------+------------+----+---------+---------+---------|
| | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
( Додаток 27 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 28
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
ДОВІДКА
про надходження у натуральній формі за станом на _____________ 20__ року
Установа ____________________________________________________
Територія ___________________________________________________
Код та назва відомчої класифікації видатків головного
розпорядника бюджетних коштів ____________________________________
Код та назва програмної класифікації видатків державного
бюджету __________________________________________________________
Код та назва тимчасової класифікації видатків місцевих
бюджетів _________________________________________________________
(грн)
------------------------------------------------------------------
| Показники | Загальний фонд | Спеціальний фонд |
| |-------------------------+------------------------|
| |надходження | касові |надходження| касові |
| | | видатки | | видатки |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
|Надходження -| | | | |
|усього | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
|У томі числі:| | | | |
|за видами | | | | |
|надходжень за| | | | |
|кодами | | | | |
|класифікації | | | | |
|доходів | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
| | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
|Видатки - | | | | |
|усього | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
|У тому числі:| | | | |
|за кодами | | | | |
|економічної | | | | |
|класифікації | | | | |
|видатків | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
| | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
| | | | | |
|-------------+------------+------------+-----------+------------|
| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник установи __________ ____________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер __________ ____________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
М.П.
"___" ___________ 20__ року
( Додаток 28 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 29
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
АКТ
придбання матеріальних цінностей
м. ____________ "___" _________ 20__ року
"ЗАТВЕРДЖУЮ"
_______________________
_______________________
Ми, що нижче підписались, комісія у складі __________________
__________________________________________________________________
підтверджуємо факт придбання _____________________________________
(місце придбання)
__________________________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові покупця)
таких товарно-матеріальних цінностей:
------------------------------------------------------------------
| Дата | Найменування | Вага або | Ціна за од.|Сума |
|придбання| товару | кількість | товару | |
|---------+----------------+-------------+-------------+---------|
| | | | | |
|---------+----------------+-------------+-------------+---------|
| | | | | |
|---------+----------------+-------------+-------------+---------|
| | | | | |
|---------+----------------+-------------+-------------+---------|
| | | | | |
|---------+----------------+-------------+-------------+---------|
| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Усього: ___________________________________ грн ________ коп.
(сума прописом)
Голова комісії _________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові)
Члени комісії _________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові)
( Додаток 29 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 30
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
ДОВІДКА
про взаємні розрахунки
_____________________________________________
(кому - найменування органу
Державного казначейства України)
_____________________________________________
(кому - найменування органу виконавчої
влади/назва бюджету)
_____________________________________________
(найменування органу виконавчої
влади/назва бюджету)
_____________________________________________
(код бюджетної класифікації)
_____________________________________________
(назва області)
повідомляє, що на підставі рішення (найменування ради, що прийняла
рішення) від "___"_____ 20__ року N_____ (назва бюджету) за
взаємними розрахунками передаються з (назва бюджету) кошти в сумі
______________ гривень у такі строки:
(тис.грн)
------------------------------------------------------------------
| Строки | Сума |
| | |
|---------------------------------+------------------------------|
| 1 | 2 |
|---------------------------------+------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
Вам необхідно при отриманні цієї довідки зробити
бухгалтерські записи за такими балансовими рахунками:
------------------------------------------------------------------
| Дебет | Кредит | Сума |
|---------------------+----------------------+-------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------+----------------------+-------------------|
| | | |
------------------------------------------------------------------
Доповнювальні вказівки
Додатки: на ___ аркушах.
Керівник ____________________
(ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер
(начальник планово-фінансового
відділу) ____________________
(ініціали, прізвище)
( Додаток 30 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 31
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
ПЕРЕЛІК
бюджетних установ, організацій і заходів, які передаються на утримання з
____________________________________
(назва бюджету)
_________________________________________
(кому - найменування органу
Державного казначейства України)
_________________________________________
(кому - найменування органу виконавчої
влади/назва бюджету)
_________________________________________
(найменування органу виконавчої влади -
розпорядника коштів місцевого бюджету
нижчого рівня/назва бюджету)
_________________________________________
(код бюджетної класифікації)
_________________________________________
(назва області)
(тис.грн)
----------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний|Найменування|Місцезнаходження| Річні призначення за |
| код за ЄДРПОУ | бюджетної | установи | кошторисом |
| | установи, | |---------------------------|
| |організації,| |загальний|спеціальний|разом|
| | закладу | | фонд | фонд | |
| | | | | | |
|----------------+------------+----------------+---------+-----------+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
----------------------------------------------------------------------------
( Додаток 31 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 32
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
_________________________________
(найменування органу Державного
казначейства України)
_________________________________
(код)
_________________________________
(назва бюджету)
Оборотно-сальдова відомість за аналітичними рахунками
на "___"__________ 20__ року
------------------------------------------------------------------
|Номер рахунку |Сальдо на |Обороти |Сальдо на |
| |початок | |кінець |
| |----------------+----------------+--------------|
| |дебет |кредит |дебет |кредит |дебет |кредит |
|---------------+-------+--------+-------+--------+------+-------|
| | | | | | | |
|---------------+-------+--------+-------+--------+------+-------|
| | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
( Додаток 32 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 33
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
_________________________________
(найменування органу Державного
казначейства України)
_________________________________
(код)
_________________________________
(назва бюджету)
САЛЬДОВА ВІДОМІСТЬ
за аналітичними рахунками
на "___"________ 20__ року
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Сальдо |
| |-------------------------------------|
| | дебет | кредит |
|--------------------------+------------------+------------------|
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
------------------------------------------------------------------
( Додаток 33 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
| Начальник Управління методології по виконанню бюджетів, бухгалтерського обліку та звітності | Н.І.Сушко |
Додаток 34
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
_________________________________
(найменування органу Державного
казначейства України)
_________________________________
(код)
_________________________________
(назва бюджету)
ЗВІТ
про виконання місцевих бюджетів за доходами
за ____________ 20__ року
(число, місяць)
------------------------------------------------------------------
| Група |Символ | Код | Надійшло |
|символів | | класифікації |-----------------------------|
| | |доходів бюджету |за день | наростаючим |
| | | | | підсумком |
| | | | | з початку року |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|1 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|1 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|Усього | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|2 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|2 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|Усього | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|3 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|3 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|Усього | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|4 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|4 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|Усього | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|5 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|5 | | | | |
|---------+-------+----------------+--------+--------------------|
|Усього | | | | |
------------------------------------------------------------------
Начальник ______________________
Головний бухгалтер ______________________
РОЗ'ЯСНЕННЯ
щодо порядку заповнення форми Звіту про виконання місцевих бюджетів за доходами
Перша колонка:
1-а група символів - ознака надходжень до загального фонду місцевого бюджету;
2-а група символів - ознака надходжень до спеціального фонду місцевого бюджету;
3-я група символів - надходження, що підлягають розподілу між загальним та спеціальним фондами;
4-а група символів - надходження, що підлягають розподілу між рівнями бюджетів;
5-а група символів - надходження, тимчасово віднесені на доходи місцевого бюджету, що підлягають розподілу.
Друга колонка:
1-5-а групи символів - символи видів доходів.
Третя колонка:
Коди згідно з класифікацією доходів бюджету з додатка 1 до наказу Міністерства фінансів України від 27.12.2001 N 604 "Про бюджетну класифікацію та її запровадження" (із змінами).
Четверта колонка:
1-5-а групи символів - суми надходжень за день за відповідними аналітичними рахунками з урахуванням повернень;
Усього - загальні надходження за день за кожною 1-5-ю групою символів.
П'ята колонка:
Дані колонки 5 Звіту про виконання місцевого бюджету за доходами за попередній операційний день плюс дані колонки 4 за день складання Звіту про виконання місцевих бюджетів за доходами.
( Додаток 34 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )
Додаток 35
до Порядку казначейського
обслуговування місцевих
бюджетів
_________________________________
(найменування органу Державного
казначейства України)
_________________________________
(код)
_________________________________
(назва бюджету)
ЗВІТ
про виконання місцевих бюджетів за видатками
за ______________ 20__ року
(число, місяць)
------------------------------------------------------------------
| N | КПК | КЕКВ | Сума за день | Сума з початку року |
| з/п | | | | |
|-------+-------+--------+----------------+----------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-------+-------+--------+----------------+----------------------|
| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Начальник _________________________
Головний бухгалтер _________________________
( Додаток 35 в редакції Наказу Державного казначейства N 150 від 06.05.2008 )