Про затвердження Положення про подання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів

З метою вдосконалення порядку складання та подання звіту щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та відповідно до п.10 та п.15 частини другої статті 7 та статті 11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про подання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (додається).

2. Визнати таким, що втратив чинність, Порядок складання та подання квартального звіту щодо здійснення діяльності щодо ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затверджений наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.09.96 N 219, зареєстрований в Міністерстві юстиції України 18.11.96 за N 670/1695.

3. Визнати таким, що втратило чинність, рішення Комісії від 07.06.2000 N 72 "Щодо захисту прав інвесторів на ринку цінних паперів", зареєстроване Міністерством юстиції України 23.06.2000 за N 365/4586.

4. Управлінню звітності учасників ринку цінних паперів (Величко О.Г.) спільно з юридичним управлінням (Волохов Л.А.) забезпечити державну реєстрацію в Міністерстві юстиції України рішення та Положення про подання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затвердженого цим рішенням.

5. Управлінню організаційного забезпечення (Піскун Н.С.) опублікувати це рішення відповідно до чинного законодавства.

6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії - заступника Голови М.Волкова.

Положення про подання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (далі - Положення) розроблено відповідно до Законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 14 березня 2001 року N 49 та рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) від 14 березня 2001 року N 60 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 6 квітня 2001 року за N 318/5509.

Це Положення визначає перелік, склад, терміни та порядок подання до Комісії адміністративних даних (далі - Інформація) щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів реєстраторами та емітентами, що здійснюють діяльність із самостійного ведення власного реєстру (далі - Реєстратор, Емітент) та набули цього статусу відповідно до чинного законодавства.

1.1. Терміни "випуск цінних паперів", "номінальний утримувач", "реєстр власників іменних цінних паперів ", "Реєстратор " уживаються у цьому Положенні згідно з визначеннями, що наведені у Законі України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні".

1.2. Терміни "власник пакета акцій", "дата виникнення нерегулярної Інформації", "журнал прийняття Інформації", "прийнята Інформація" уживаються виключно для потреб цього Положення.

1.3. Власник пакета акцій - юридична або фізична особа (резидент або нерезидент), на особовому рахунку у цінних паперах якого у Реєстратора (Емітента) обліковуються акції певного емітента у кількості, що становить 10 і більше відсотків статутного капіталу емітента, або номінальний утримувач цих акцій.

1.4. Дата виникнення нерегулярної Інформації - дата виникнення змін на особових рахунках у цінних паперах власників пакетів акцій у Реєстратора (Емітента) щодо володіння акціями, що складають 10 або більше відсотків статутного капіталу емітента (набуття пакета акцій, збільшення, зменшення, вибуття акцій), дата відкриття або закриття рахунків таких власників або номінальних утримувачів.

1.5. Журнал прийняття Інформації - електронний журнал як частина програмно-технічного комплексу прийняття Інформації, у якому в автоматичному режимі (без участі оператора) фіксуються дані щодо дати початку перевірки Інформації, дати її прийняття до накопичувача, особистого номера, за яким реєструється надходження Інформації, та щодо остаточного прийняття Інформації після перевірки. Інформація в журналі захищена від внесення несанкціонованих змін.

1.6. Прийнята Інформація - Інформація, яка подана до Комісії в електронній та паперовій формах у терміни та в обсязі, що встановлені цим Положенням. Паперова форма Інформації за складом даних відповідає електронній формі та містить усі визначені цим Положенням реквізити. Інформація реєструється у журналі прийняття Інформації, про що робиться відмітка на титульному аркуші Інформації.

2.1. Реєстратори подають Інформацію до центрального апарату Комісії. Емітенти подають Інформацію до територіальних управлінь Комісії відповідно до їх місцезнаходження.

2.2. Інформація поділяється на:

- регулярну Інформацію (квартальну, річну);

- нерегулярну Інформацію (інформацію, яка подається після виникнення).

2.3. Регулярна Інформація подається:

- квартальна - до 15-го числа місяця, наступного за звітним кварталом;

- річна - до 1 квітня року, наступного за звітним.

2.4. Нерегулярна Інформація подається протягом трьох робочих днів після виникнення змін, які передбачені цим Положенням.

2.5. У разі, коли останній день подання Інформації є неробочим, термін подання продовжується до першого, після неробочого, робочого дня включно.

2.6. При надходженні Інформації поштою після встановленого цим Положенням терміну, дата подання визначається за поштовим штемпелем відділення зв'язку, що обслуговує відправника.

3.1. Квартальна Інформація Реєстратора подається за станом на останній день кварталу. Квартальна Інформація включає:

3.1.1. Титульний аркуш (додаток 1);

3.1.2. Інформацію про Реєстратора (додаток 2);

3.1.3. Інформацію про підпорядковані реєстратору відокремлені підрозділи, які здійснюють ведення реєстру (додаток 3);

3.1.4. Інформацію про емітентів, з якими укладено договори на ведення реєстрів (додаток 4);

3.1.5. Інформацію про баланси випусків іменних цінних паперів (додаток 5).

3.1.6. Електронну форму, яка складається з файлів "Report.dbf", "tblProf.dbf", "tblLicen.dbf", "tblStaff.dbf, "tblPP.dbf, "tblEm.dbf", "tblTrf.dbf, "tblAcc", "tblSc.dbf", "tblBal.dbf", "tblBPers.dbf , "tblOper.dbf;

3.2. Квартальна Інформація Емітента подається за станом на останній день кварталу. Квартальна Інформація включає:

3.2.1. Титульний аркуш (додаток 1);

3.2.2. Інформацію про Емітента (додаток 2, форма "Перелік випусків цінних паперів емітента" додатка 4);

3.2.3. Інформація про баланси випусків іменних цінних паперів (додаток 5);

3.2.4. Електронну форму, яка складається з файлів "Report.dbf", "tblEm.dbf", "tblLicen.dbf, "tblStaff.dbf, "tblAcc", "tblSc.dbf, "tblBal.dbf, "tblBPers.dbf", "tblOper.dbf";

3.3. Річна Інформація подається Реєстратором за станом на 31 грудня року, за який подаються дані. Річна Інформація включає:

3.3.1. Фінансову звітність згідно з Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку N 2 "Баланс", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87 та зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 396/3689; Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку N 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87 та зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 397/3689; Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку N 4 "Звіт про рух грошових коштів", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87 та зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 398/3689; Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку N 5 "Звіт про власний капітал", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87 та зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 399/3689, підтверджену аудиторським висновком у випадках, передбачених чинним законодавством.

3.4. Паперова форма річної фінансової звітності подається до Комісії один раз у складі будь-якої річної звітності учасника ринку цінних паперів, передбаченої нормативними актами Комісії.

3.5. Усі додатки та довідки у паперовій формі, подання яких передбачено цим Положенням, засвідчуються підписом керівника та печаткою Реєстратора (Емітента).

4.1. Нерегулярна Інформація про осіб, що володіють 10 і більше відсотками акцій емітента, подається внаслідок:

- змін на особовому рахунку (відкриття рахунку) в цінних паперах власника пакета акцій або номінального утримувача у Реєстратора (Емітента), в результаті яких він стає власником пакета акцій емітента в обсязі від 10 і більше відсотків статутного капіталу;

- збільшення або зменшення кількості акцій на особовому рахунку в цінних паперах власника пакета акцій або номінального утримувача в обсязі від 10 до 100 відсотків статутного капіталу;

- змін на особовому рахунку власника пакета акцій або номінального утримувача, внаслідок чого його володіння акціями емітента стає меншим 10 відсотків статутного капіталу (або закриття рахунку).

4.2. Інформація про власників пакета акцій певного емітента подається у вигляді файлів Report.dbf, tblSubg.dbf, tblOwn.dbf.

4.3. У разі, якщо на рахунку в цінних паперах кілька змін відбувалось протягом одного робочого дня, інформація про власників пакетів акцій подається за станом на час закриття робочого дня.

4.4. У разі набуття прав власності держави на пакет акцій у відповідності до чинного законодавства (за рішенням суду, інше) Реєстратор (Емітент) протягом трьох робочих днів з дати внесення відповідних змін на рахунку депонента зобов'язаний повідомити про це Комісію.

5.1. Інформація подається в електронній та паперовій формах.

5.2. Електронна форма Інформації складається шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Положенням, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів, підготовлених з використанням кодування RUS cp866 у форматі DBASE-IV. Назви файлів визначаються відповідно до виду Інформації.

5.3. Нерегулярна Інформація подається електронною поштою за адресою: owners@stockmarket.kiev.ua. Після отримання Інформації Комісією відправнику надсилається електронною поштою номер, за яким Інформацію зареєстровано у журналі прийнятої Інформації.

5.4. Реєстратори подають нерегулярну Інформацію до центрального апарату Комісії. Емітенти та відокремлені підрозділи Реєстраторів, які мають право консолідації реєстрів, подають нерегулярну Інформацію до територіальних управлінь Комісії за місцезнаходженням.

5.5. Паперова форма квартальної Інформації (додатки 1-5) за складом даних має відповідати електронній формі.

5.6. Реєстратор (Емітент) надає до Комісії, за її окремим запитом, інформацію про загальну кількість особових рахунків за формою, наведеною у додатку 6.

5.7. Паперова форма нерегулярної Інформації (додаток 7) подається разом із квартальною Інформацією та за складом даних відповідає електронній формі нерегулярної Інформації, яка надсилалася електронною поштою протягом кварталу, із зазначенням на окремому листі номерів реєстрації цієї Інформації у журналі прийняття Інформації.

5.8. Ідентичність даних в паперовій та електронній формах підтверджується підписом керівника Реєстратора (Емітента) та печаткою Реєстратора (Емітента) на титульному аркуші квартальної Інформації або на титульному аркуші нерегулярної Інформації.

5.9. Регулярна Інформація супроводжуються листом Реєстратора (Емітента), у якому зазначається найменування Реєстратора (Емітента), адреса, телефони, звітний період і перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.

5.10. Після закінчення терміну подання регулярної Інформації Реєстратор (Емітент) протягом наступних 14 днів повинен у разі неприйняття Інформації виправити помилки і надати Інформацію повторно.

5.11. Територіальні управління Комісії забезпечують не пізніше 30-го числа першого місяця, наступного кварталу подання до центрального апарату Комісії одержаної ними квартальної Інформації у повному обсязі в електронній формі.

6.1. Державний контроль за своєчасністю та правильністю подання зазначеної у цьому Положенні Інформації здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

6.2. За неподання, несвоєчасне подання відомостей або подання свідомо недостовірних відомостей до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку несе відповідальність Реєстратор (Емітент) відповідно до чинного законодавства.