Про затвердження Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень

Якщо територіальні управління Національного банку не прийняли рішення про погодження відкриття відділень або змін щодо діяльності відділень у зв'язку з недотриманням вимог цієї глави або поданням неповного пакета документів, або невідповідністю цих документів вимогам, визначеним у пункті 10.9 цієї глави, то плата за ці послуги не повертається.

11.1. Для реєстрації представництва банку-нерезидента уповноважена особа подає до Національного банку такі документи:

клопотання про реєстрацію представництва, засвідчене підписом уповноваженої особи та відбитком печатки банку;

витяг із банківського (торговельного) реєстру або інший офіційний документ, що підтверджує реєстрацію банку;

положення про представництво в чотирьох примірниках;

доручення іноземного банку керівникові представництва на право здійснення представницьких функцій.

11.2. Зазначені в пункті 11.1 цього Положення документи, крім клопотання про реєстрацію представництва іноземного банку, подаються мовою оригіналу з перекладами на українську мову та засвідчені в нотаріальному порядку. Копії документів мають бути засвідчені в нотаріальному порядку за місцем їх видачі. Документи мають бути легалізовані в консульських установах України (якщо інше не передбачено міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України).

11.3. Документи для реєстрації представництва розглядаються Генеральним департаментом банківського нагляду, Юридичним департаментом (у разі потреби - іншими департаментами) і подаються на розгляд Комісії Національного банку.

Після прийняття відповідного рішення представництву видається свідоцтво про державну реєстрацію.

Рішення про реєстрацію представництва іноземного банку доводиться до відома банку листом за підписом заступника Голови Національного банку з доданням положення зареєстрованого представництва, титульна сторінка якого засвідчена підписом заступника Голови і відбитком печатки Національного банку. Положення прошивається і засвідчується на звороті відбитком печатки Управління справами Національного банку.

Про реєстрацію представництва банку-нерезидента Національний банк повідомляє також територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням представництва.

11.4. Національний банк може відмовити в реєстрації представництва іноземного банку в разі:

порушення порядку реєстрації;

невідповідності поданих документів чинному законодавству України;

недостовірності інформації або перевищення представництвом своїх повноважень (комерційна діяльність, виконання банківських операцій).

11.5. Для забезпечення своєї діяльності представництво відкриває поточний рахунок в уповноваженому банку. Банк, у якому відкрито поточний рахунок представництва, під час проведення операцій з обслуговування рахунку дотримується вимог законодавства України.

11.6. Представництва іноземних банків повинні в місячний строк повідомляти Національний банк про всі зміни, що внесені до документів представництва, з клопотанням про їх реєстрацію і пакетом відповідних документів.

11.7. Представництво не може здійснювати банківські операції.

12.1. Національний банк здійснює реєстрацію виданого ним письмового дозволу на придбання або збільшення істотної участі в банку в книзі реєстрації виданих письмових дозволів.

Письмовий дозвіл, який видано територіальним управлінням Національного банку, реєструється в книзі реєстрації виданих письмових дозволів відповідним територіальним управлінням Національного банку.

12.2. Територіальні управління Національного банку аналізують звітність банків, рішення про реєстрацію змін до статутів яких приймаються територіальними управліннями Національного банку, у частині виявлення власників істотної участі в банках, яким не було надано письмовий дозвіл на придбання або збільшення істотної участі.

12.3. Національний банк аналізує звітність, подану банками, рішення про реєстрацію змін до статутів яких приймаються Національним банком, у частині виявлення власників істотної участі в банку, яким не було надано письмовий дозвіл на придбання або збільшення істотної участі.

1. Розрахунок власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - учасників банку проводиться за даними їх балансів (форми N 1, N 1-КБ - для резидентів України) за станом на перше число кожного місяця, у якому здійснюється внесок до статутного капіталу банку.

2. Розмір власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - резидентів України (небанківських установ) - учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, має дорівнювати різниці між розміром власного капіталу (підсумок розділу і пасиву балансу), зменшеного на суму резервного капіталу, та розміром коштів, укладених у необоротні активи (підсумок розділу і активу балансу), зменшених на суму довгострокової дебіторської заборгованості, відстрочених податкових активів та інших необоротних активів:

де ВК - власні кошти (власний капітал);

ІрП - підсумок розділу і пасиву балансу;

РК - резервний капітал;

ІрА - підсумок розділу і активу балансу;

ДДЗ - довгострокова дебіторська заборгованість;

ВПА - відстрочені податкові активи;

ІНА - інші необоротні активи.

3. Розмір капіталу банків-учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, визначається відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо порядку регулювання та аналізу діяльності комерційних банків з урахуванням дотримання юридичними особами-резидентами України (банками) нормативів платоспроможності і достатності капіталу.

4. Розмір капіталу юридичних осіб-нерезидентів України (небанківських установ, банків) - учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, дорівнює різниці між розміром власного капіталу, зменшеного на суму несплаченого акціонерного (пайового) капіталу, та розміром коштів, іммобілізованих у фіксовані активи (приміщення, обладнання, довгострокові фінансові інвестиції):

де РК - розмір капіталу;

ВлК - власний капітал;

Нк - несплачений акціонерний (пайовий) капітал;

Фа - фіксовані активи.

5. Визначений відповідно до пунктів 1-4 цього розрахунку розмір власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - учасників банку, порівнюється із сумою фактично здійснених кожним із них внесків до статутного капіталу банку.

6. На підставі порівняння готується висновок про достатність або нестачу власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб-учасників банку для здійснення кожним із них внесків до статутного капіталу банку.

7. У разі підготовки висновку про нестачу власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб-учасників банку для здійснення внесків до статутного капіталу банку Національний банк України додатково може розглядати подану банком фінансову звітність юридичних осіб-учасників банку за станом на перше число місяця, наступного за тим місяцем, у якому вони вносять кошти до статутного капіталу банку.

При цьому позитивний висновок про достатність власних коштів (власного капіталу) у юридичних осіб-учасників банку для здійснення внесків до статутного капіталу банку може бути підготовлений за умови:

відображення фактично здійснених внесків до статутного капіталу банку в балансі юридичних осіб-учасників як довгострокових фінансових інвестицій (рядки N 040 та/або N 045) для резидентів України;

наявності мінімального обсягу власних коштів, визначеного в порядку, передбаченому пунктом 2 (для резидентів України) або пунктом 4 (для нерезидентів України) цього розрахунку;

підтвердження незалежною аудиторською фірмою (аудитором) фінансової звітності юридичних осіб - учасників банку (для нерезидентів України);

віднесення банку до категорії добре капіталізованих або достатньо капіталізованих.

1. Показники платоспроможності:

коефіцієнт загальної ліквідності (КЛ 1), що характеризує те, наскільки ймовірне погашення поточних зобов'язань за рахунок оборотних активів:

Теоретичне оптимальне значення КЛ 1 - є в межах 2,0-2,5;

коефіцієнт поточної ліквідності (КЛ 2), що характеризує те, наскільки ймовірне погашення поточних зобов'язань за рахунок грошових коштів і їх еквівалентів, поточних фінансових інвестицій та дебіторської заборгованості:

Теоретичне оптимальне значення КЛ 2 - є в межах 0,7-0,8;

коефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛ 3), що характеризує те, наскільки ймовірне негайне погашення поточних зобов'язань за рахунок грошових коштів і їх еквівалентів та поточних фінансових інвестицій:

Теоретичне оптимальне значення КЛ 3 - є в межах 0,2-0,25.

2. Розмір власних коштів (власного капіталу) юридичних осіб - резидентів України (небанківських установ) - учасників банку, що забезпечує виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, має дорівнювати різниці між розміром власного капіталу (підсумок розділу і пасиву балансу), зменшеного на суму резервного капіталу, та розміром коштів, укладених у необоротні активи (підсумок розділу і активу балансу), зменшених на суму довгострокової дебіторської заборгованості, відстрочених податкових активів та інших необоротних активів:

де ВК - власні кошти (власний капітал);

ІрП - підсумок розділу і пасиву балансу;

РК - резервний капітал;

ІрА - підсумок розділу і активу балансу;

ДДЗ - довгострокова дебіторська заборгованість;

ВПА - відстрочені податкові активи;

ІНА - інші необоротні активи.

Примітка. У разі неможливості надання інформації із зазначених в анкеті питань викласти причину.