Про затвердження Порядку ведення облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю

копія зареєстрованого установчого документа або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу. Положення юридичних осіб публічного права, які затверджуються розпорядчими актами Президента України, органу державної влади або органу місцевого самоврядування, засвідчення не потребують. Юридичні особи публічного права, які діють на підставі законів, установчий документ не подають.

У разі, якщо юридична особа діє на підставі модельного статуту, подається копія рішення про її створення, яке підписується усіма засновниками / рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про діяльність / перехід на діяльність на підставі модельного статуту з доданням копій змін до нього (у разі їх внесення) або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу;

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності;

оригінал довіреності розпорядника рахунку, видана та підписана керівником або іншою особою, уповноваженою на це установчими документами юридичної особи, і засвідчена печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку є особа, яка не має права діяти від імені юридичної особи без довіреності;

картка із зразками підписів розпорядників рахунку, справжність яких засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи;

інші документи, визначені законодавством;

3) для відкриття рахунку учасника товариства фізичної особи - резидента або нерезидента:

анкета рахунку учасника товариства;

копія документа, що засвідчує реєстрацію фізичної особи у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (для нерезидентів за наявності). Якщо фізична особа - резидент, яка через свої релігійні переконання відмовляється від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомила про це відповідний орган державної податкової служби і в паспорті якої зроблено відмітку про право здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта, то копія документа, що засвідчує реєстрацію фізичної особи у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків, не вимагається. У такому випадку фізична особа - резидент обов'язково надає свій паспорт з відповідною відміткою за формою, визначеною законодавством, для зняття копії та/або зчитування такої інформації за допомогою технічних засобів для зчитування інформації з безконтактного електронного носія паспорта у формі картки, що оформлений із застосуванням засобів Єдиного державного демографічного реєстру відповідно до закону;

картка із зразком підпису розпорядника рахунку, справжність якого засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи;

інші документи, визначені законодавством.

Фізична особа - резидент або нерезидент також пред'являє свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу відповідно до вимог законодавства. У випадку, коли рахунок відкривається представником за дорученням, депозитарній установі пред'являється паспорт представника або інший документ, що посвідчує особу представника відповідно до вимог законодавства, та надаються нотаріально засвідчені копії сторінок паспорта учасника товариства або іншого документа, що посвідчує особу учасника товариства відповідно до вимог законодавства, які містять дані, необхідні для проведення ідентифікації особи (крім випадку пред'явлення учасником товариства паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, особисто);

4) для відкриття рахунку учасника товариства юридичної особи - нерезидента:

анкета рахунку учасника товариства;

копія витягу з торговельного, банківського або судового реєстру, або реєстраційного посвідчення місцевого органу державної влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, або іншого документа, що свідчить про реєстрацію юридичної особи відповідно до законодавства країни її місцезнаходження;

копії документів, що підтверджують повноваження осіб, які мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності;

оригінал або копія довіреності розпорядника рахунку, виданої та підписаної керівником юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

картка із зразками підписів розпорядників рахунку, справжність яких засвідчено нотаріально, та відбитка печатки (у разі її використання);

інші документи, визначені законодавством;

5) для відкриття рахунку учасника товариства територіальної громади:

анкета рахунку учасника товариства;

документи, передбачені пунктом 22 цього розділу щодо суб'єкта управління об'єктом комунальної власності;

інші документи, визначені законодавством;

6) для відкриття рахунку учасника товариства корпоративного інвестиційного фонду:

анкета рахунку учасника товариства;

копія свідоцтва про внесення корпоративного інвестиційного фонду до ЄДРІСІ;

документи, передбачені пунктом 22 цього розділу щодо компанії з управління активами відповідного корпоративного інвестиційного фонду, яка є керуючим рахунку корпоративного інвестиційного фонду;

копії зареєстрованих установчих документів корпоративного інвестиційного фонду та компанії з управління рахунком відповідного корпоративного інвестиційного фонду, яка виступає керуючим рахунком або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу;

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені корпоративного інвестиційного фонду без довіреності;

копію ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), виданої керуючому рахунком;

інші документи, визначені законодавством України;

7) для відкриття рахунку учасника товариства для обліку часток товариств, які входять до складу активів пайового інвестиційного фонду, який відкривається на ім'я компанії з управління активами, що створила цей фонд, із обов'язковим зазначенням, реквізитів такого фонду:

анкета рахунку учасника товариства;

копія свідоцтва про внесення пайового інвестиційного фонду в ЄДРІСІ;

копія зареєстрованих установчих документів компанії з управління рахунком або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу;

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені компанії з управління активами без довіреності;

оригінал довіреності розпорядника рахунку, видана та підписана керівником або іншою особою, уповноваженою на це установчими документами компанії з управління активами, і засвідчена печаткою компанії з управління активами, якщо розпорядником рахунку є особа, яка не має права діяти від імені компанії з управління активами без довіреності;

картка із зразками підписів розпорядників рахунку, справжність яких засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи;

копія ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), виданої компанії з управління активами;

інші документи, визначені законодавством;

8) для відкриття рахунку учасника товариства для обліку частки товариства, що перебуває у спільній власності декількох осіб:

анкета рахунку учасника товариства, що містить інформацію щодо всіх співвласників (у разі якщо подання відповідної анкети у формі паперового документа передбачено внутрішніми документами уповноваженої депозитарної установи);

документи щодо всіх співвласників, передбачені в підпункті 2 цього пункту, якщо співвласником є юридична особа - резидент, в підпункті 4 цього пункту, якщо співвласником є юридична особа - нерезидент, в підпункті 3 цього пункту, якщо співвласником є фізична особа;

інші документи, визначені законодавством України.

Якщо повноваження щодо управління рахунком учасника товариства, на якому обліковується частка товариств, що перебуває у спільній власності декількох осіб, на підставах, визначених законодавством, здійснюються одним із співвласників, картки із зразками підписів розпорядників рахунку щодо всіх співвласників (крім співвласника, який за згодою всіх співвласників здійснює повноваження щодо управління їх спільним рахунком учасника товариства) не подаються.

Якщо повноваження щодо управління рахунком учасника товариства, на якому обліковується частка товариства, що перебуває у спільній власності декількох осіб, на підставах, визначених законодавством, здійснюються одним із співвласників або їх загальним представником як керуючим рахунком, то відносно такої особи подаються документи, визначені абзацами третім-п'ятим пункту 22 цього розділу, а також, якщо цією особою є загальний представник співвласників - абзацом шостим-сьомим пункту 22 цього розділу.

Кожен із співвласників має право на отримання довідки з рахунку учасника товариства, на якому обліковується частка товариства, що перебуває у спільній власності таких осіб, щодо належної співвласнику частки із зазначенням прізвища, власного імені, по батькові (за наявності) (для фізичної особи) або найменування (для юридичної особи) співвласників та інформації, що частка товариства перебуває у спільній власності декількох осіб.

У разі якщо картка із зразком підпису співвласника (фізичної особи або представника юридичної особи, яка не використовує печатку (печатки)) відповідно до цього пункту не надавалась Центральному депозитарію або уповноваженій депозитарній установі, підпис співвласника на запиті щодо надання вищевказаної довідки має бути засвідчений нотаріально або запит має бути підписаний у присутності уповноваженого працівника Центрального депозитарію або уповноваженої депозитарної установи.

27. Внесення Центральним депозитарієм змін до облікової системи часток внаслідок набуття або припинення прав на частки, встановлення обмежень (блокування) або зняття обмеження (розблокування) щодо часток товариства, крім випадків, передбачених пунктом 11 розділу II цього Порядку, підпунктами 4, 6 цього пункту, пунктами 33, 38, 40 цього розділу, та у разі встановлення заборони щодо реєстрації зміни права власності на частки товариства в день проведення загальних зборів учасників товариства із застосуванням засобів електронних комунікацій через облікову систему часток, здійснюється на підставі розпоряджень уповноважених депозитарних установ, що обслуговують рахунки учасників товариства, на рахунках яких вносяться зміни в обліковій системі часток, та/або, якщо рахунок обслуговується на підставі договору з Центральним депозитарієм, на підставі розпоряджень своїх клієнтів - товариств або учасників товариств, з якими Центральним депозитарієм укладено відповідний договір, крім проведення безумовних операцій за таким рахунком, а також випадку, передбаченого підпунктом 7 цього пункту.

Уповноважена депозитарна установа надає розпорядження Центральному депозитарію щодо внесення змін до облікової системи часток в порядку, передбаченому цим Порядком та внутрішніми документами Центрального депозитарію, виключно на підставі відповідної вимоги учасника товариства (керуючого його рахунком) щодо внесення відповідних змін та/або документів, передбачених цим пунктом, що підтверджують наявність підстав для внесення змін.

Уповноважена депозитарна установа, що обслуговує рахунок учасника товариства, здійснює перевірку документів, визначених цим Порядком, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток, та є особою, відповідальною за здійснення належної перевірки згідно законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та перевірки на відповідність вказаних документів вимогам законодавства, внутрішнім документам Центрального депозитарію, перевірку наявності підстав для внесення змін або наявності підстав для відмови у внесенні змін до облікової системи часток, а також є особою, відповідальною за достовірність інформації, яка передається Центральному депозитарію для внесення змін до облікової системи часток, і за забезпечення виконання законодавства про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій).

Центральний депозитарій, що обслуговує рахунок учасника товариства, здійснює перевірку документів, визначених цим Порядком, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток, та є особою, відповідальною за здійснення належної перевірки згідно законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та перевірки на відповідність вказаних документів вимогам законодавства, внутрішнім документам Центрального депозитарію, перевірку наявності підстав для внесення змін або наявності підстав для відмови у внесенні змін до облікової системи часток, і за забезпечення виконання законодавства про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій).

Для внесення змін до облікової системи часток документи, що підтверджують наявність підстав для внесення змін до облікової системи часток (в тому числі щодо встановлення обмежень (блокування) або зняття обмеження (розблокування) щодо часток товариства) подаються до уповноважених депозитарних установ, що обслуговують рахунки учасників товариства, на рахунках яких вносяться зміни в обліковій системі часток (у разі, якщо рахунок обслуговується на підставі договору з уповноваженою депозитарною установою), або Центральному депозитарію (у разі, якщо рахунок обслуговується на підставі договору з Центральним депозитарієм).

Документами, що підтверджують наявність підстав для внесення змін до облікової системи часток є:

1) у разі зміни реквізитів учасника товариства/товариства, зазначених в анкеті рахунку учасника товариства/анкеті товариства:

переоформлена анкета рахунку учасника товариства/товариства;

оригінали або належним чином засвідчені копії документів, які підтверджують відповідні зміни та/дані Єдиного державного реєстру;

2) у разі безумовної операції щодо рахунку в обліковій системі часток - відповідні оригінали документів або їх належним чином засвідчені копії, які підтверджують наявність підстав для внесення змін.

Безмовні операції в обліковій системі часток здійснюються на підставі оригіналів або належним чином засвідчених копій:

судового рішення або рішення уповноваженого законом органу чи його посадової особи, документів виконавчого провадження;

свідоцтва про право на спадщину та договору про поділ спадкового майна (за наявності);

свідоцтва про право власності на частку в спільному майні подружжя (колишнього подружжя);

даних Єдиного державного реєстру (у випадках, передбачених пунктом 11 розділу II цього Порядку, підпунктами 4, 5, 6 цього пункту);

копій документів, що підтверджують передачу майна юридичної особи, яке залишилося після задоволення вимог кредиторів у процесі ліквідації юридичної особи, учасникам відповідної юридичної особи;

документів, що підтверджують настання підстав для здійснення переказу частки товариства, зазначеної у договорі рахунку ескроу;

документу, що підтверджує звернення стягнення на право вимоги власника або бенефіціара;

інших документів, визначених законодавством України;

3) у разі встановлення обмежень (блокування) або зняття обмеження (розблокування) щодо часток товариства:

оригінал або належним чином засвідчена копія документа, що підтверджує наявність підстав для встановлення обмежень (блокування) або зняття обмеження (розблокування);

дані щодо заставодержателя, визначені внутрішніми документами особи, яка обслуговує рахунок (у разі внесення змін до облікової системи часток щодо встановлення обмежень (блокування) внаслідок застави);

згода заставодержателя на зняття обмеження (розблокування) щодо часток товариства (у разі проведення внесення змін до облікової системи часток щодо зняття обмеження (розблокування) часток, які перебувають в заставі);

4) у разі збільшення/зменшення статутного капіталу товариства за рішенням загальних зборів учасників товариства:

оригінал або належним чином засвідчена копія рішення загальних зборів учасників про збільшення/зменшення статутного капіталу;

дані Єдиного державного реєстру;

відомості, визначені внутрішніми документами Центрального депозитарію щодо нових учасників товариства (подається за необхідності у разі збільшення статутного капіталу).

У разі внесення змін до облікової системи часток щодо збільшення статутного капіталу товариства за рішенням загальних зборів учасників товариства у зв'язку з включенням нового учасника (нових учасників) до складу товариства, Центральний депозитарій відкриває рахунок новому учаснику (новим учасникам) товариства в обліковій системі часток на підставі відомостей, отриманих від товариства, та здійснює відображення відповідних змін в обліковій системі часток. На рахунку нового учасника (нових учасників) товариства в обліковій системі часток, відкритому (відкритим) Центральним депозитарієм відповідно до цього підпункту для забезпечення відображення в обліковій системі часток змін щодо збільшення статутного капіталу товариства, не вносяться зміни (крім випадків, передбачених підпунктами 2, 4, 6, цього пункту та пунктом 40 розділу IV цього Порядку) до моменту укладення таким учасником товариства договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства з уповноваженою депозитарною установою/ Центральним депозитарієм (у разі відсутності відповідного договору) або до моменту прийняття на обслуговування уповноваженою депозитарною установою / Центральним депозитарієм відповідного рахунку учасника товариства в обліковій системі часток (у разі, якщо договір щодо обслуговування рахунку(ів) учасника товариства в обліковій системі часток з відповідною особою вже було укладено);

Внесення змін до облікової системи часток щодо збільшення / зменшення статутного капіталу товариства за рішенням загальних зборів учасників товариства, що не пов’язане з включенням / виключенням учасників товариства до / зі складу учасників, здійснюється Центральним депозитарієм на підставі документів, отриманих згідно з цим підпунктом, як безумовні операції щодо рахунків учасників товариства для відображення відповідних змін щодо належної кожному учаснику товариства розміру частки товариства.

5) у разі виходу учасника товариства з товариства:

заява про вихід з товариства;

документи, що підтверджують згоду інших учасників товариства на вихід з товариства (у разі, якщо законом або статутом передбачено надання такої згоди).

У разі внесення змін до облікової системи часток щодо виходу учасника товариства, Центральний депозитарій також вносить зміни до облікової системи часток щодо зменшення статутного капіталу товариства без розпорядження товариства та за умови внесення до Єдиного державного реєстру відомостей щодо зміни розміру статутного капіталу;

6) у разі припинення товариства в результаті реорганізації та/або ліквідації - дані Єдиного державного реєстру;

7) у разі звернення заставодержателем стягнення на частку товариства, яка є предметом застави у позасудовому порядку (за наявності відповідного положення в договорі застави):

розпорядження, що подається заставодержателем до уповноваженої депозитарної установи, яка обслуговує рахунок заставодавця (у разі обслуговування відповідного рахунку уповноваженою депозитарною установою), або до Центрального депозитарію (у разі обслуговування відповідного рахунку Центральним депозитарієм);

договір, укладений між учасником товариства - заставодавцем, заставодержателем та уповноваженою депозитарною установою щодо звернення стягнення на предмет застави (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства - заставодавця здійснює уповноважена депозитарна установа) або договір, укладений між учасником товариства - заставодавцем, заставодержателем та Центральним депозитарієм щодо звернення стягнення на предмет застави (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства - заставодавця здійснює Центральний депозитарій);

документи, передбачені договором, укладеним між учасником товариства - заставодавцем, заставодержателем та уповноваженою депозитарною установою щодо звернення стягнення на предмет застави (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства - заставодавця здійснює уповноважена депозитарна установа) або договором, укладеним між учасником товариства - заставодавцем, заставодержателем та Центральним депозитарієм щодо звернення стягнення на предмет застави (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства - заставодавця здійснює Центральний депозитарій) (у разі якщо відповідним договором, передбачено надання додаткових документів, крім тих, що визначені цим підпунктом).

У разі вчинення правочину щодо часток товариства внесення змін до облікової системи часток здійснюється за вимогою учасника товариства / розпорядженням учасника товариства / розпорядженням уповноваженої депозитарної установи, яка обслуговує учасника товариства / розпорядженням товариства (у разі, якщо товариство є стороною правочину).

У разі наявності декількох обмежень та/або фактів передачі прав за тією самою часткою товариства, в обліковій системі часток відображається інформація про всі такі обмеження та/або факти передачі прав за часткою товариства в хронологічному порядку отримання документів, які є підставою для внесення таких змін до облікової системи часток.

Реалізація прав за часткою товариства в частині реалізації права участі та голосування на загальних зборах учасників товариства декількох осіб, щодо яких в обліковій системі часток відображено інформацію про факт передачі їм прав за тією ж самою часткою товариства, здійснюється згідно з пріоритетом, який визначається цим Положенням.

АРМА / Управитель, яким відповідно до закону / договору з АРМА набуто права за відповідною часткою товариства, інформація про якого внесена до облікової системи часток, має вищий пріоритет реалізації прав за такою часткою в частині реалізації права участі та голосування на загальних зборах учасників товариства перед всіма іншими особами, щодо яких в обліковій системі часток відображено інформацію про факт передачі їм прав за тією самою часткою товариства.

Довірена особа, призначена у визначених законодавством випадках Комісією або Національним банком України, інформація про яку внесена до облікової системи часток, має вищий пріоритет реалізації прав за часткою товариства в частині реалізації права участі та голосування на загальних зборах учасників товариства перед особами, зазначеними в абзаці сорок третьому цього пункту, щодо яких в обліковій системі часток відображено інформацію про факт передачі їм прав за тією самою часткою товариства.

Інші особи, яким передано права за часткою товариства, інформація про яких внесена до облікової системи часток, зокрема, заставодержатель згідно з умовами договору застави або особа, вказана у такому договорі або в іншому правочині, або управитель спадщини, або особа, якій передані учасником права на участь у загальних зборах учасників товариства та голосування за належною йому часткою, права на яку обліковуються на рахунку ескроу, мають нижчий пріоритет реалізації прав за часткою в частині реалізації права участі та голосування на загальних зборах учасників товариства перед особами, зазначеними в абзацах сорок першому та сорок другому цього пункту.

Обмеження прав за часткою товариства, що належать певній особі, в частині врахування такої частки при визначенні кворуму та при голосуванні на загальних зборах учасників товариства у випадках, встановлених законодавством, інформація про яке відображена в обліковій системі часток за рахунком такої особи, не застосовується до АРМА / Управителя, довіреної особи, призначеної Комісією або Національним банком України, які набули права за цією часткою товариства у випадках, встановлених законом, та інформація про яких внесена до облікової системи часток.

28. Уповноважена депозитарна установа надає Центральному депозитарію розпорядження про внесення змін до облікової системи часток на рахунку учасника товариства або відмовляє учаснику товариства у прийнятті до виконання вимоги учасника товариства та/або документів, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток, протягом двох робочих днів з дати прийняття вимоги та/або документів, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток, якщо вимогою учасника товариства не встановлений інший (більший) строк виконання.

Центральний депозитарій здійснює внесення змін до облікової системи часток на рахунку учасника товариства, що обслуговується уповноваженою депозитарною установою, протягом двох робочих днів з дати прийняття розпорядження (за наявності зустрічного розпорядження) та/або документів, що є підставою для внесення змін, якщо розпорядженням уповноваженою депозитарної установи не встановлений інший (більший) строк його виконання.

Центральний депозитарій здійснює внесення змін до облікової системи часток на рахунку учасника товариства, що обслуговується безпосередньо Центральним депозитарієм на рахунку товариства за наявності зустрічного розпорядження протягом двох робочих днів з дати прийняття розпорядження та/або документів, що є підставою для внесення змін, якщо розпорядженням учасника товариства / товариства не встановлений інший (більший) строк його виконання.

Операції щодо внесення змін до облікової системи часток, які були ініційовані уповноваженою депозитарною установою в Центральному депозитарії, але не були завершені протягом двох робочих днів за підстав, які не залежать від цієї уповноваженої депозитарної установи, можуть бути відмінені нею у випадку отримання від учасника товариства відповідної вимоги щодо відміни (анулювання) його попередньої вимоги згідно з внутрішніми документами уповноваженої депозитарної установи відповідно до внутрішніх документів Центрального депозитарію.

Операції щодо внесення змін до облікової системи часток, які були ініційовані уповноваженою депозитарною установою в Центральному депозитарії, але не були завершені протягом одного року з дати прийняття до виконання розпорядження на проведення відповідної операції за підстав відсутності зустрічного розпорядження, відхиляються (скасовуються) Центральним депозитарієм, крім випадку подовження кінцевого строку виконання операції на підставі відповідного звернення уповноваженої депозитарної установи, що ініціювала операцію, в порядку, визначеному внутрішніми документами Центрального депозитарію.

29. Спосіб підтвердження справжності підпису на розпорядженні/вимозі, порядок обміну документами, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток, повідомленнями визначається внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, а також відповідним договором (договором щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, договором щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства, договором щодо взаємодії з уповноваженою депозитарною установою).

30. Центральний депозитарій, уповноважені депозитарні установи зобов'язані реєструвати в порядку, визначеному внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, всі розпорядження/вимоги, за якими вносяться зміни до облікової системи часток.

31. Розпорядження/вимоги уповноважених депозитарних установ, товариств, учасників товариств та документи, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток (далі – розпорядження, вимога, документи), зберігаються Центральним депозитарієм, уповноваженою депозитарною установою протягом трьох років з дня їх отримання.

Після закінчення строку, передбаченого абзацом першим цього пункту, Центральний депозитарій, уповноважена депозитарна установа можуть знищити зазначені у цьому пункті документи із обов'язковим складенням акту про знищення відповідних документів.

32. Підставами для відмови у внесенні Центральним депозитарієм змін до облікової системи часток, в прийнятті Центральним депозитарієм / депозитарною установою до виконання розпоряджень, вимог, документів є:

1) розпорядження, вимога, документи не відповідають вимогам законодавства та/або внутрішнім документам Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи;

2) розмір частки, щодо якої ініційовано проведення операції, перевищує розмір частки, що обліковується на рахунку в обліковій системі часток, скоригований на розмір частки, щодо якої вже ініційовано внесення змін до облікової системи часток відповідно до раніше прийнятих, але ще не виконаних розпоряджень, вимог, документів;

3) частка, щодо якої ініційовано внесення змін до облікової системи часток, заблокована у зв’язку з обтяженнями її зобов'язаннями або іншим обмеженням в обігу та/або на підставі судових рішень / постанов або рішень уповноваженого законом органу чи його посадової особи, які передбачають заборону внесення змін до облікової системи часток, та інформація про які наявна в обліковій системі часток;

4) рахунок, щодо якого надані розпорядження, вимога, документи, заблокований на підставі визначених законодавством документів;

5) надання розпорядження, вимоги, документів учасником товариства та/або керуючим рахунком учасника товариства щодо належної такому учаснику частки товариства, яка передана в управління АРМА / Управителю відповідно до пункту 23 цього розділу;

6) заборона щодо реєстрації зміни права власності на частки товариства в дату проведення загальних зборів учасників товариства, у разі проведення відповідних загальних зборів із застосуванням засобів електронних комунікацій через облікову систему часток або у випадку, передбаченому абзацом другим пункту 11 розділу II та підпунктом 4 пункту 27 розділу III цього Порядку;

7) блокування проведення в обліковій системі часток операцій у зв'язку з поданням Центральним депозитарієм до Міністерства юстиції України заяви про державну реєстрацію відомостей щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток відповідно до пункту 38 розділу IV цього Порядку;

8) невнесення до Єдиного державного реєстру інформації про зміну розміру статутного капіталу товариства (при внесенні змін у випадках, передбачених підпунктами 4 та 5 пункту 27 розділу III цього Порядку);

9) несплата товариством, учасником товариства, уповноваженою депозитарною установою послуг Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, якщо це передбачено відповідним договором (договором щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, договором щодо обслуговування рахунку(ів) учасника товариства, договором щодо взаємодії з уповноваженою депозитарною установою, договором рахунка умовного зберігання (ескроу) часток товариства);

10) відсутність повідомлення про згоду заставодержателя на переведення обслуговування рахунку учасника товариства до нової уповноваженої депозитарної установи / Центрального депозитарію (у разі якщо на рахунку учасника товариства обліковується частка, що передана в заставу);

11) внесення змін до облікової системи часток порушуватиме спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи (санкції), застосовані до учасника товариства відповідно до Закону України "Про санкції";

12) надання уповноваженою депозитарною установою повідомлення про відмову на переведення обслуговування рахунку учасника товариства;

13) інші підстави, які згідно із законодавством встановлюють вимоги до діяльності товариств та/або впливають на проведення операцій в обліковій системі часток, та/або визначені договором щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, договором щодо обслуговування рахунку(ів) учасника товариства, договором щодо взаємодії з уповноваженою депозитарною установою, договором рахунка умовного зберігання (ескроу) часток товариства.

33. У разі припинення уповноваженою депозитарною установою, яка обслуговувала рахунок учасника товариства, провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи, або припинення статусу уповноваженої депозитарної установи в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію, обслуговування відповідного рахунку учасника товариства переходить до нової уповноваженої депозитарної установи або Центрального депозитарію відповідно, з яким учасником товариства укладено договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства. Переведення обслуговування рахунку учасника товариства до нової уповноваженої депозитарної установи здійснюється Центральним депозитарієм в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію, на підставі відповідного розпорядження нової уповноваженої депозитарної установи. Після переведення обліку часток учасника товариства до нової уповноваженої депозитарної установи Центральний депозитарій за розпорядженням нової уповноваженої депозитарної установи протягом трьох робочих днів забезпечує перерахування грошових коштів, що підлягають виплаті учаснику товариства, отриманих від уповноваженої депозитарної установи, що припиняє провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи або у якої припинено статус уповноваженої депозитарної установи відповідно до абзацу другого цього пункту, на грошовий рахунок нової уповноваженої депозитарної установи для виплати учаснику товариства.

У разі обліку на рахунку уповноваженої депозитарної установи, що припиняє провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи або на рахунку депозитарної установи, у якої припинено статус уповноваженої депозитарної установи в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію, грошових коштів, які призначені до виплати учасникам товариства, така депозитарна установа здійснює перерахування відповідних грошових коштів на грошовий рахунок Центрального депозитарію, відкритий в банку з державною часткою, протягом трьох робочих днів після дати початку припинення провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи або не пізніше наступного робочого дня після припинення статусу уповноваженої депозитарної установи в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію. Одночасно з перерахуванням коштів уповноваженою депозитарною установою надається Центральному депозитарію інформація щодо суми коштів кожного учасника товариства в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

34. Припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток здійснюється:

за власною ініціативою товариства. Учасники товариства у будь-який момент відповідно до Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю" та цього Порядку можуть прийняти рішення про припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток;

у разі припинення дії договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток. Договір щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток не може бути припинено у разі наявності в обліковій системі часток рахунків умовного зберігання (ескроу) часток товариства, на яких обліковуються частки товариства (крім випадку припинення дії договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток внаслідок припинення товариства в результаті реорганізації та/або ліквідації). У разі наявності в обліковій системі часток обмежень щодо часток товариства внаслідок застави, дія договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток може бути припинена лише у разі надання згоди заставодержателем щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток (крім випадку припинення дії договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток внаслідок припинення товариства в результаті реорганізації та/або ліквідації).

35. Рішення загальних зборів учасників про припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток приймається одностайним рішенням всіх учасників товариства виключно щодо всіх часток товариства. Якщо статутом товариства встановлено, що облік часток товариства здійснюється в обліковій системі часток, до порядку денного відповідних загальних зборів учасників в обов'язковому порядку включається питання про внесення змін до статуту товариства для виключення із статуту інформації про облік часток товариства в обліковій системі часток.

36. Рішення про припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток може бути прийнято загальними зборами учасників виключно щодо всіх часток товариства та за умови відсутності в обліковій системі часток:

1) рахунків умовного зберігання (ескроу) часток товариства, на яких обліковуються частки товариства;

2) рахунків учасників товариства, на яких обліковуються частки товариства, обмежені внаслідок застави (крім випадку надання згоди заставодержателем щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток).

37. Для припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток за власною ініціативою товариство надає до Центрального депозитарію в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію:

копію або витяг з протоколу загальних зборів учасників щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток;

розпорядження про припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток;

згоду заставодержателя щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток (у разі наявності в обліковій системі часток обмежень щодо часток товариства внаслідок застави).

38. Центральний депозитарій не пізніше трьох робочих днів після отримання належним чином оформлених документів, передбачених пунктом 37 цього розділу, або в день припинення дії договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток (крім випадку припинення дії договору внаслідок припинення товариства в результаті реорганізації та/або ліквідації) подає до Міністерства юстиції України в електронній формі заяву про державну реєстрацію відомостей щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток із зазначенням переліку учасників товариства.

Центральний депозитарій у день подання до Міністерства юстиції України заяви про державну реєстрацію відомостей щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток в порядку, передбаченому абзацом першим цього пункту, блокує проведення в обліковій системі часток операцій на рахунку товариства, учасників товариства та повідомляє про це уповноважені депозитарні установи, які обслуговують рахунки учасників товариства та учасників товариства, рахунки яких обслуговує Центральний депозитарій, в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

39. Датою припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток є дата внесення відповідної інформації до Єдиного державного реєстру або дата припинення дії договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток внаслідок припинення товариства в результаті реорганізації та/або ліквідації.

40. Центральний депозитарій у день отримання виписки з Єдиного державного реєстру з інформацією про внесення відомостей про дату припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток або у день припинення дії договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток внаслідок припинення товариства в результаті реорганізації та/або ліквідації, здійснює списання часток товариства в обліковій системі часток з рахунків учасників товариства та/або з рахунку товариства, а також не пізніше наступного робочого дня після списання часток товариства в обліковій системі часток з рахунків учасників товариства та/або з рахунку товариства повідомляє про це уповноважені депозитарні установи, які обслуговували рахунки учасників товариства, та учасників товариства, рахунки яких обслуговує Центральний депозитарій, в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

41. Центральний депозитарій відмовляє у припиненні обліку часток товариства в обліковій системі часток за власною ініціативою товариства у разі:

подання не в повному обсязі або не відповідності документів, наданих Центральному депозитарію для забезпечення припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток вимогам законодавства та/або внутрішніх документів Центрального депозитарію;

рішення про припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток прийнято з порушенням вимог, передбачених пунктом 35 цього розділу;

наявності в обліковій системі часток рахунків умовного зберігання (ескроу) часток товариства, на яких обліковуються частки товариства;

наявності в обліковій системі часток обмежень щодо часток товариства внаслідок застави (крім випадку надання згоди заставодержателем щодо припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток);

наявності рішення суду або інших обмежувальних заходів відповідно до законодавства, які є підставами для неможливості припинення обліку часток в обліковій системі часток;

несплати товариством послуг Центрального депозитарію, якщо це передбачено умовами договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, укладеного з товариством.

42. У разі усунення товариством обставин, передбачених пунктом 41 цього розділу, що стали підставою для відмови Центральним депозитарієм у припиненні обліку часток товариства в обліковій системі часток, товариство має право повторно звернутись до Центрального депозитарію у порядку, передбаченому цим Порядком, для припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток.

43. Інформація про власників часток товариства розкривається Центральним депозитарієм в публічному доступі на інформаційних електронних ресурсах Центрального депозитарію в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Така інформація обов'язково має містити відомості про розмір частки у національній валюті України такого власника із зазначенням відсотка від розміру статутного капіталу товариства та відомості про власника із зазначенням прізвища, власного імені, по батькові (за наявності) фізичної особи або найменування юридичної особи, ідентифікаційного коду юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України (для юридичної особи - резидента) або коду/номера з торговельного, банківського чи судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи (для юридичної особи - нерезидента).

Інформація про власників часток товариства розкривається Центральним депозитарієм на інформаційних електронних ресурсах Центрального депозитарію не пізніше наступного робочого дня після дати початку обліку часток товариства в обліковій системі часток та протягом всього строку обліку часток товариства в обліковій системі часток.

Центральний депозитарій забезпечує оновлення на вебсайті інформації про власників часток товариства не рідше ніж станом на кінець кожного робочого дня.

44. Центральний депозитарій забезпечує можливість формування та подання запитів в електронній формі про надання витягів з облікової системи часток щодо інформації про власників часток товариства (далі-витяг з облікової системи часток) в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Витяг з облікової системи часток формується Центральним депозитарієм в електронній формі та містить дату та час формування витягу з облікової системи часток (із зазначенням: година-хвилина-секунда) та відомості, передбачені внутрішніми документами Центрального депозитарію, актуальні на момент формування витягу або на визначену дату (станом на кінець дня).

Витяг з облікової системи часток засвідчується кваліфікованою електронною печаткою Центрального депозитарію.

45. Надання Центральним депозитарієм інформації з облікової системи часток здійснюється у формі довідки з облікової системи часток в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію:

на запит товариства - щодо інформації про стан рахунку товариства / щодо інформації про учасників товариства станом на момент формування довідки або певну дату (на кінець дня) або щодо операцій на рахунку товариства або учасника товариства за певний період;

на запит учасника товариства, який має укладений з Центральним депозитарієм договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства - щодо стану рахунку учасника товариства на момент формування довідки або на певну дату (станом на кінець дня) або щодо операцій на рахунку учасника товариства за певний період;

на запит уповноваженої депозитарної установи, яка має укладений з учасником товариства договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства, після отримання нею документів, передбачених пунктом 46 цього розділу, щодо стану рахунку учасника товариства на момент формування довідки або на певну дату (станом на кінець дня) або щодо операцій на рахунку учасника товариства за певний період;

на запит учасника товариства, який має укладений з Центральним депозитарієм договір рахунка умовного зберігання (ескроу) часток товариства або особи, що є бенефіціаром відповідно до договору рахунка умовного зберігання (ескроу) часток товариства - щодо стану рахунку умовного зберігання (ескроу) часток товариства станом на момент формування довідки або певну дату (станом на кінець дня) або щодо операцій на відповідному рахунку за певний період;

на виконання судового рішення або на письмову вимогу державного органу в межах його повноважень та на підставі закону - щодо інформації про учасників товариства станом на момент формування довідки або певну дату (станом на кінець дня), вказану у судовому рішенні або запиті, або щодо операцій на рахунку товариства або учасника товариства за певний період.

46. Надання уповноваженою депозитарною установою запиту до Центрального депозитарію щодо отримання інформації з облікової системи часток здійснюється в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію, на виконання:

запиту учасника товариства, який має укладений з уповноваженою депозитарною установою договір щодо обслуговування рахунку(ів) учасника товариства - щодо стану рахунку учасника товариства на момент формування довідки або на певну дату (станом на кінець дня) або щодо операцій на рахунку учасника товариства за певний період;

судового рішення або письмової вимоги державного органу в межах його повноважень та на підставі закону - щодо інформації стан рахунку учасника товариства станом на момент формування довідки або певну дату (станом на кінець дня), вказану у судовому рішенні або запиті, або щодо операцій на рахунку учасника товариства за певний період.

Уповноважена депозитарна установа на виконання запиту учасника товариства, який має укладений з такою уповноваженою депозитарною установою договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариств, або на виконання судового рішення або письмової вимоги державного органу в межах його повноважень та на підставі закону надає довідку з облікової системи часток, отриману від Центрального депозитарію у формі електронного документу, або відтворений на папері електронний документ довідки з облікової системи часток, отриманої від Центрального депозитарію, засвідчений підписом уповноваженої особи та печаткою (за наявності) такої уповноваженої депозитарної установи.

47. Довідка з облікової системи часток засвідчується підписом уповноваженої особи та печаткою Центрального депозитарію.

Формат та реквізитний склад довідок з облікової системи часток визначається внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Довідка з облікової системи часток щонайменше повинна містити наступні реквізити:

дату та час формування довідки (із зазначенням: година-хвилина-секунда);

відомості про товариство (найменування, ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України);

номер рахунку товариства (у разі формування довідки з облікової системи часток про стан або про операції на рахунку товариства);

відомості про учасника товариства (номер рахунку учасника товариства, найменування або прізвище, власне ім'я, по батькові (за наявності), ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України (для юридичної особи - резидента, територіальної громади), ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України для суб'єкта управління (для держави), реєстраційний код за ЄДРІСІ пайового інвестиційного фонду (для компанії з управління активами, рахунок якій відкритий для обліку часток товариства - активів пайового інвестиційного фонду), реєстраційний номер облікової картки платника податків (для фізичної особи) (за наявності), номер реєстрації юридичної особи в країні її місцезнаходження (для юридичної особи - нерезидента), назва, серія, номер, дата видачі документа, що посвідчує фізичну особу (для фізичної особи)) (у разі формування довідки з облікової системи часток про стан або операції на рахунку товариства).

Довідка з облікової системи часток про стан рахунку товариства або учасника товариства додатково повинна містити відомості про розмір частки на рахунку товариства (у разі складення довідки про стан рахунку товариства) або відомості про розмір частки учасника товариства (у разі складення довідки про стан рахунку учасника товариства). У разі наявності обтяжень додатково повинна надаватись інформація про наявні обтяження.