НАЦІОНАЛЬНЕ АГЕНТСТВО З ПИТАНЬ ЗАПОБІГАННЯ КОРУПЦІЇ
НАКАЗ
07.12.2023 № 284/23
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
08 грудня 2023 року
за № 2146/41202
Про затвердження Порядку відбору декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, для проведення повної перевірки та черговості такої перевірки на підставі оцінки ризиків
( Із змінами, внесеними згідно з Наказами Національного агентства з питань запобігання корупції № 191/24 від 10.07.2024 № 258/26 від 23.09.2026 )
Відповідно до пункту 5 частини першої статті 12, частини першої статті 51-3 Закону України "Про запобігання корупції" НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Порядок відбору декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, для проведення повної перевірки та черговості такої перевірки на підставі оцінки ризиків, що додається.
2. Управлінню проведення повних перевірок подати цей наказ на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Національного агентства з питань запобігання корупції Артема СИТНИКА.
4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
| Голова | О. Новіков |
| ПОГОДЖЕНО: Перший заступник Міністра цифрової трансформації України | О. Вискуб |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Національного агентства
з питань запобігання корупції
07 грудня 2023 року № 284/23
(у редакції наказу
Національного агентства
з питань запобігання корупції
від 23 вересня 2026 року № 258/26)
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
08 грудня 2023 року
за № 2146/41202
Порядок
відбору декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, для проведення повної перевірки та черговості такої перевірки на підставі оцінки ризиків
1. Цей Порядок визначає процедуру відбору декларацій для проведення повної перевірки уповноваженою особою Національного агентства з питань запобігання корупції (далі - Національне агентство) та черговість такої перевірки на підставі оцінки ризиків.
Звітний рік (роки), за який (які) здійснюється відбір декларацій для проведення повної перевірки, а також пріоритетна сфера (пріоритетні сфери) діяльності суб’єктів декларування (далі - пріоритетна сфера) з метою відбору декларацій для проведення повної перевірки за третім рівнем черговості визначаються наказом Національного агентства.
2. У цьому Порядку терміни вживаються у таких значеннях:
безпосередній керівник - найближчий керівник, якому прямо підпорядкований керівник самостійного структурного підрозділу;
декларація - декларація особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, а у разі подання виправленої декларації - остання виправлена декларація, крім декларації, що подана відповідно до частини третьої статті 45 Закону України "Про запобігання корупції" (далі - Закон);
діяльність - діяльність, пов’язана з виконанням функцій держави або місцевого самоврядування, або інша діяльність, зазначена у підпунктах "а", "в" - "ґ" пункту 2 частини першої статті 3 Закону;
заступник Голови Національного агентства - заступник Голови Національного агентства, до функціональних обов’язків якого належать питання здійснення заходів фінансового контролю;
об’єкт декларування - об’єкт, відомості про який зазначені або повинні бути зазначені в декларації відповідно до статті 46 Закону;
показник рейтингу ризику декларації - числовий показник ступеня виявлених невідповідностей (ризиків) у декларації, який складається із суми вагових коефіцієнтів невідповідностей (ризиків), розрахований програмними засобами Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування (далі - Реєстр), за результатами проведеного логічного та арифметичного контролю;
самостійний структурний підрозділ - самостійний структурний підрозділ апарату Національного агентства, що здійснює функції проведення заходів фінансового контролю.
Інші терміни вживаються у значеннях, наведених у Законі та Законі України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення".
3. Для проведення повної перевірки відбираються декларації у порядку черговості на підставі оцінки ризиків:
1) декларація службової особи, яка займає (займала) відповідальне та особливо відповідальне становище або посаду, пов’язану з високим рівнем корупційних ризиків, перелік яких затверджується Національним агентством (далі - відповідальне становище / посада);
2) у декларації, поданій іншим суб’єктом декларування, виявлено невідповідності (ризики) за результатами логічного та арифметичного контролю (далі - ЛАК);
3) отримано інформацію від фізичних та юридичних осіб, із медіа та інших джерел про можливе відображення у декларації недостовірних відомостей (далі - інформація) або у разі власного її виявлення Національним агентством.
4. Розгляд інформації, зазначеної у підпункті 3 пункту 3 цього Порядку, здійснюється відповідно до вимог законодавства. Попереднє вивчення інформації, отриманої від фізичних та юридичних осіб, із медіа та інших джерел, здійснює уповноважена особа Національного агентства у строки, визначені законодавством.
Якщо в результаті попереднього вивчення інформації встановлено, що вона містить фактичні дані, які можуть бути перевірені і вказують на можливе відображення у декларації недостовірних відомостей, набуття необґрунтованих активів або незаконне збагачення (далі - правопорушення), керівник самостійного структурного підрозділу складає обґрунтовану доповідну записку на ім’я безпосереднього керівника про наявність підстав для проведення повної перевірки декларації. Безпосередній керівник розглядає обґрунтовану доповідну записку і за наявності підстав для проведення повної перевірки спрямовує її до виконання реєстратору автоматизованої системи розподілу обов’язків з проведення перевірок та контролю між уповноваженими особами Національного агентства (далі - АСР), який реєструє відповідну інформацію в АСР з урахуванням вимог пунктів 9–14 цього Порядку.
Якщо інформація стосується декларації, стосовно якої проведено повну перевірку, та ця інформація може бути перевірена і раніше не перевірялася або перевірка якої не була завершена, керівник самостійного структурного підрозділу складає обґрунтовану доповідну записку на ім’я безпосереднього керівника про наявність підстав для проведення повторної повної перевірки. Безпосередній керівник розглядає обґрунтовану доповідну записку і за наявності підстав для проведення повторної повної перевірки спрямовує її до виконання реєстратору АСР, який реєструє відповідну інформацію в АСР з урахуванням вимог пунктів 9–14 цього Порядку.
5. Не відбирається для проведення повної перевірки декларація, якщо інформація стосується:
відомостей, які перевірялись раніше під час повної перевірки, і перевірка такої інформації була завершена та не містить нових відомостей, що можуть бути перевірені;
декларації, яку подано за результатами проведеної повної перевірки (повторної повної перевірки) відповідно до вимог абзацу другого частини четвертої статті 45 Закону, крім випадків зазначення в ній відомостей, які не були перевірені та містять ознаки правопорушення;
відомостей, які суб’єкт декларування самостійно виявив після спливу терміну для подання виправленої декларації, передбаченого абзацом першим частини четвертої статті 45 Закону, та до отримання Національним агентством такої інформації звернувся до Національного агентства з поясненням причин, що призвели до внесення неправдивих відомостей і неподання виправленої декларації, додавши підтвердні документи (за наявності), і при цьому під час попереднього вивчення такої інформації не встановлено ознак правопорушення;
відомостей у декларації з арифметичною помилкою або опискою, що має очевидний характер;
відомостей у декларації, які зазначено відповідно до частини дев’ятої статті 46 Закону;
декларації, за результатами здійснення щодо якої інших заходів фінансового контролю, передбачених Законом, Національним агентством складено та направлено відповідно до вимог Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) обґрунтований висновок щодо виявлення ознак кримінального правопорушення за декларування недостовірної інформації та/або незаконного збагачення;
декларації, яку подано особою, яка не є суб’єктом декларування, особою, щодо якої наявна інформація про державну реєстрацію смерті в Державному реєстрі актів цивільного стану громадян, або особою, щодо якої наявна інформація в Єдиному реєстрі осіб, зниклих безвісти за особливих обставин, про те, що така особа зникла безвісти за особливих обставин;
декларації, з дати подання якої минули встановлені законом строки давності притягнення до передбаченої законом відповідальності, а також у разі, якщо з дати припинення суб’єктом декларування повноважень з виконання функцій держави або місцевого самоврядування минуло три роки.
6. Якщо під час проведення повної перевірки декларації, поданої суб’єктом декларування, виникне необхідність проведення повної перевірки іншої поданої ним декларації, уповноважена особа Національного агентства, за погодженням з керівником самостійного структурного підрозділу, складає обґрунтовану доповідну записку на ім’я заступника Голови Національного агентства, а у разі його відсутності - на ім’я Голови Національного агентства (особи, яка виконує його обов’язки), про наявність підстав для проведення повної перевірки іншої поданої суб’єктом декларування декларації. Заступник Голови Національного агентства, а у разі його відсутності - Голова Національного агентства (особа, яка виконує його обов’язки), розглядає обґрунтовану доповідну записку і за наявності підстав для проведення повної перевірки спрямовує її до виконання реєстратору АСР, який реєструє відповідну інформацію в АСР з урахуванням вимог пунктів 9–14 цього Порядку.
Якщо під час проведення повної перевірки декларації уповноваженій особі стане відома інформація про можливе порушення вимог фінансового контролю іншим суб’єктом декларування, така уповноважена особа, за погодженням з керівником самостійного структурного підрозділу, складає обґрунтовану доповідну записку на ім’я заступника Голови Національного агентства, а у разі його відсутності - на ім’я Голови Національного агентства (особи, яка виконує його обов’язки), про наявність підстав для проведення повної перевірки декларації. Заступник Голови Національного агентства, а у разі його відсутності - Голова Національного агентства (особа, яка виконує його обов’язки), розглядає обґрунтовану доповідну записку і за наявності підстав для проведення повної перевірки декларації спрямовує її до виконання реєстратору АСР, який реєструє відповідну інформацію в АСР з урахуванням вимог пунктів 9–14 цього Порядку.
7. За результатами оцінки ризиків декларації здійснюється ранжування декларацій, поданих за один звітний рік, від найвищого значення показника рейтингу ризику декларації до найнижчого з метою відбору декларацій для проведення їх повної перевірки.
8. Декларації для проведення повної перевірки відбираються за такими рівнями черговості:
1) перший рівень - у декларації, поданій особою, яка станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів звітного періоду займає (займала) відповідальне становище та виконує (виконувала) в Україні визначні публічні функції як національний публічний діяч, посаду якої наведено в додатку до цього Порядку (далі - ПЕП), виявлено невідповідності (ризики) за результатами ЛАК або стосовно якої складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки;
2) другий рівень - у декларації, поданій особою, яка станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів звітного періоду займала відповідальне становище / посаду, виявлено невідповідності (ризики) за результатами ЛАК або стосовно якої складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки (крім декларації, яка підлягає відбору для проведення повної перевірки за першим рівнем черговості);
3) третій рівень - у декларації, поданій особою, яка станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів звітного періоду здійснювала діяльність у пріоритетній сфері, визначеній наказом Національного агентства на відповідний рік, виявлено невідповідності (ризики) за результатами ЛАК або стосовно якої складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки;
4) четвертий рівень - у декларації, поданій іншими суб’єктами декларування (крім декларації, яка підлягає відбору для проведення повної перевірки за першим - третім рівнями черговості), виявлено невідповідності (ризики) за результатами ЛАК або стосовно якої складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки.
9. Кожен із рівнів черговості, зазначених у підпунктах 1–4 пункту 8 цього Порядку, складається з підчерг, які формуються з:
декларацій, що мають найвище значення показника рейтингу ризику декларації за результатами ЛАК;
декларацій, щодо яких відповідно до пункту 4 та/або абзацу другого пункту 6 цього Порядку складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки.
У разі якщо суб’єкт декларування подав декларацію, вказавши кілька посад, що відносяться до різних рівнів черговості, при відборі декларації для проведення повної перевірки враховується посада, за якою декларація має найвищий показник рейтингу ризику декларації або стосовно якої складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки у відповідному рівні черговості.
10. При відборі декларацій для проведення їх повної перевірки забезпечується рівномірний відбір по одній декларації з кожної підчерги кожного рівня черговості.
У разі визначення наказом Національного агентства на відповідний рік кількох пріоритетних сфер, при відборі декларації на повну перевірку за третім рівнем черговості забезпечується рівномірний відбір декларацій по одній декларації з кожної підчерги, визначеної у пункті 8 цього Порядку, за кількістю визначених сфер.
За відсутності декларацій у другій підчерзі відповідного рівня черговості відбирається декларація з першої підчерги відповідного рівня черговості за кількістю визначених сфер.
11. Декларації, щодо яких виявлено невідповідності (ризики) за результатами ЛАК, формуються у підчергу відповідного рівня черговості з урахуванням показника рейтингу ризику декларації від найвищого значення до найнижчого.
Якщо кілька декларацій мають однакове значення показника рейтингу ризику декларації, першочергово для проведення повної перевірки відбирається декларація відповідно до дати та часу її подання до Реєстру, починаючи з декларації, що була подана до Реєстру пізніше.
12. Декларації, щодо яких відповідно до пункту 4 та/або абзацу другого пункту 6 цього Порядку складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки, формуються у підчергу відповідного рівня черговості з урахуванням такої пріоритетності:
1) для першого - четвертого рівнів черговості - обґрунтована доповідна записка про наявність підстав для проведення повної перевірки містить інформацію про встановлені ознаки незаконного збагачення чи набуття необґрунтованих активів;
2) для другого, третього рівнів черговості - обґрунтована доповідна записка про наявність підстав для проведення повної перевірки стосується декларації суб’єкта декларування, досудове розслідування стосовно якого згідно зі статтею 216 КПК України віднесено до підслідності Національного антикорупційного бюро України;
3) для першого - четвертого рівнів черговості - обґрунтована доповідна записка про наявність підстав для проведення повної перевірки містить інші підстави для проведення повної перевірки.
13. Із декларацій, щодо яких відповідно до пункту 4 та/або абзацу другого пункту 6 цього Порядку складено декілька обґрунтованих доповідних записок про наявність підстав для проведення повної перевірки однієї пріоритетності, для проведення повної перевірки відбирається декларація залежно від дати та часу складення обґрунтованої доповідної записки, починаючи з декларації, щодо якої така обґрунтована доповідна записка була складена раніше.
14. Декларації, щодо яких відповідно до пункту 4 цього Порядку складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повторної повної перевірки, а також декларації, щодо яких відповідно до абзацу першого пункту 6 цього Порядку складено обґрунтовану доповідну записку про наявність підстав для проведення повної перевірки, відбираються позачергово.
15. Декларації, що мають найвище значення показника рейтингу ризику декларації та підлягають відбору для проведення повної перевірки за першим - четвертим рівнями черговості, не відбираються для проведення повної перевірки у разі, якщо:
1) за результатами здійснення інших заходів фінансового контролю, передбачених Законом, на підставі такої декларації Національним агентством складено та направлено відповідно до вимог КПК України обґрунтований висновок щодо виявлення ознак кримінального правопорушення за декларування недостовірної інформації та/або незаконного збагачення;
2) декларацію подано за результатами проведеної повної перевірки (повторної повної перевірки) відповідно до вимог абзацу другого частини четвертої статті 45 Закону, крім випадків зазначення в ній відомостей, які не були перевірені та містять ознаки правопорушення;
3) за результатами проведеного ЛАК показник рейтингу ризику декларації розраховано за аналогічними числовими показниками ступеня виявлених невідповідностей (ризиків) у декларації, поданій цим самим суб’єктом декларування за інші звітні періоди, яку раніше вже було відібрано для проведення повної перевірки та за її результатами не виявлено правопорушень або її повна перевірка триває;
4) за результатами проведеного ЛАК показник рейтингу ризику декларації розраховано внаслідок зазначення суб’єктом декларування відомостей з арифметичною помилкою або опискою, що має очевидний характер;
5) за результатами проведеного ЛАК показник рейтингу ризику декларації розраховано внаслідок некоректного відображення відомостей у декларації, зокрема дублювання відомостей про один і той самий об’єкт декларування в одному розділі декларації, при цьому некоректність відображення відомостей у декларації має очевидний характер;
6) за результатами проведеного ЛАК показник рейтингу ризику декларації розраховано внаслідок незазначення або неправильного зазначення суб’єктом декларування відомостей, при цьому про самостійно виявлену таку помилку у декларації суб’єкт декларування повідомив Національне агентство, у тому числі через персональний електронний кабінет суб’єкта декларування у Реєстрі;
7) декларацію подано особою, яка не є суб’єктом декларування, особою, щодо якої на дату проведення відбору декларації для проведення повної перевірки наявна інформація про державну реєстрацію смерті в Державному реєстрі актів цивільного стану громадян, або особою, щодо якої на дату проведення відбору декларації для проведення повної перевірки наявна інформація в Єдиному реєстрі осіб, зниклих безвісти за особливих обставин, про те, що така особа зникла безвісти за особливих обставин;
8) повну перевірку декларації проведено раніше, її результати затверджено та відсутні підстави для проведення повторної повної перевірки.
За наявності підстави (підстав), зазначеної (зазначених) у цьому пункті, декларація для проведення повної перевірки не відбирається на підставі обґрунтованої доповідної записки керівника самостійного структурного підрозділу про відсутність підстави (підстав) для відбору декларації для проведення повної перевірки, складеної за результатами попереднього вивчення декларації, яка має найвище значення показника рейтингу ризику декларації, на ім’я заступника Голови Національного агентства, а у разі його відсутності - на ім’я Голови Національного агентства (особи, яка виконує його обов’язки).
16. Уповноважена особа Національного агентства за допомогою програмних засобів Реєстру повідомляє суб’єкта декларування через персональний електронний кабінет у Реєстрі про включення поданої ним декларації до черги декларацій, відібраних для проведення їх повної перевірки.
( Порядок в редакції Наказу Національного агентства з питань запобігання корупції № 258/26 від 23.09.2026 )
| Керівник Управління проведення повних перевірок | Юлія КУЛІКОВА |
Додаток
до Порядку відбору декларацій осіб,
уповноважених на виконання функцій
держави або місцевого самоврядування,
для проведення повної перевірки
та черговості такої перевірки
на підставі оцінки ризиків
(підпункт 1 пункту 8)
Перелік
посад осіб, які займають (займали) відповідальне становище та виконують (виконували) в Україні визначні публічні функції як національні публічні діячі
1. Президент України.
2. Народний депутат України.
3. Прем’єр-міністр України, члени Кабінету Міністрів України.
4. Перші заступники, заступники міністрів.
5. Судді Конституційного Суду України.
6. Судді Верховного Суду.
7. Судді Вищого антикорупційного суду.
8. Члени Вищої ради правосуддя.
9. Члени Вищої кваліфікаційної комісії суддів України.
10. Генеральний прокурор, його перший заступник та заступники.
11. Директор Національного антикорупційного бюро України, його перший заступник та заступники.
12. Голова Служби безпеки України, його перший заступник та заступники.
13. Директор Державного бюро розслідувань, його перший заступник та заступники.
14. Директор Бюро економічної безпеки України, його перший заступник та заступники.
15. Голова Національного банку України, його перший заступник та заступники, члени Ради Національного банку України.
16. Голова Фонду державного майна України, його перший заступник, заступники.
17. Секретар Ради національної безпеки і оборони України, його перший заступник та заступники.
18. Голови та члени:
18.1. Національної ради України з питань телебачення і радіомовлення.
18.2. Антимонопольного комітету України.
18.3. Центральної виборчої комісії.
18.4. Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
18.5. Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг.
18.6. Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах електронних комунікацій, радіочастотного спектра та надання послуг поштового зв’язку.
18.7. Національної комісії зі стандартів державної мови.
19. Голова та його заступники, інші члени Рахункової палати, Секретар Рахункової палати та його заступники.
20. Голова Державного комітету телебачення і радіомовлення України.
21. Уповноважений Верховної Ради України з прав людини.
22. Головнокомандувач Збройних Сил України, начальник Генерального штабу Збройних Сил України, командування об’єднаних сил Збройних Сил України, командувачі Сухопутних військ Збройних Сил України, Повітряних Сил Збройних Сил України, Військово-Морських Сил Збройних Сил України.
23. Керівник Офісу Президента України, його Перший заступник та заступники.
24. Голова Державної судової адміністрації України, його перший заступник та заступники.
25. Державні службовці, посади яких належать до категорії "А".
26. Голови обласних державних адміністрацій, їх перші заступники та заступники.
27. Керівники обласних, спеціалізованих прокуратур.
( Додаток в редакції Наказу Національного агентства з питань запобігання корупції № 258/26 від 23.09.2026 )
