Про затвердження Змін до Положення про порядок припинення корпоративного інвестиційного фонду

Відповідно до статті 110 Цивільного кодексу України, пункту 3 частини першої, пункту 30 частини другої статті 7, пунктів 13, 22 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" , статті 6-1 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" , статей 39, 40 та частини четвертої статті 56 Закону України "Про інститути спільного інвестування" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок припинення корпоративного інвестиційного фонду, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 листопада 2013 року № 2606, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2013 року за № 2133/24665 (зі змінами), що додаються.

2. Департаменту спільного інвестування та регулювання діяльності інституційних інвесторів (О. Симоненко) забезпечити:

подання цього рішення на здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Департаменту інформаційних технологій та діловодства забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Управлінню міжнародної співпраці та комунікацій забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

5. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку О. Панченка.

1. Пункт 8 розділу І доповнити новим реченням такого змісту: "Розрахунки з учасниками Фонду, в тому числі депонування коштів на користь учасників Фонду, які не подали заявки на викуп належних їм акцій Фонду або які подали зазначені заявки та не звернулися для отримання розрахунку, мають бути здійснені не пізніше одного календарного року з дати прийняття рішення про його ліквідацію.".

2. У розділі ІІ:

1) абзац четвертий пункту 3 викласти в такій редакції:

"затвердження балансу (звіту про фінансовий стан) (далі – баланс) та довідки про вартість чистих активів Фонду, складених та розрахованих на кінець робочого дня, що передує дню прийняття рішення про ліквідацію Фонду;";

2) у пункті 4:

абзац перший викласти в такій редакції:

"4. До складу ліквідаційної комісії Фонду обов'язково повинні входити представники компанії з управління активами та зберігача активів Фонду (крім випадків, передбачених підпунктами 4 – 6 частини другої статті 39, а також частиною другою статті 68 Закону). При цьому ліквідаційна комісія повинна складатися не менше ніж з трьох осіб.";

абзац сьомий викласти в такій редакції:

"повноваження голови та членів ліквідаційної комісії;";

3) у пункті 5:

абзац другий підпункту 1 замінити двома новими абзацами такого змісту:

"Зазначене повідомлення засвідчується підписами голови наглядової ради, уповноваженої особи компанії з управління активами, голови ліквідаційної комісії, а також печатками Фонду та компанії з управління активами.

Центральний депозитарій повідомляється в порядку, встановленому Положенням про провадження депозитарної діяльності, затвердженим рішенням Комісії від 23 квітня 2013 року № 735, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 року за № 1084/23616 (із змінами);";

доповнити пункт після підпункту 3 двома новими підпунктами 4, 5 такого змісту:

"4) задовольняє вимоги кредиторів, передбачених пунктом 2 частини восьмої статті 39 Закону , за рахунок коштів, наявних в активах Фонду на момент прийняття рішення про його ліквідацію;

5) не пізніше десяти робочих днів з дати прийняття рішення про ліквідацію Фонду надсилає до Комісії протокол (копію протоколу), прошитий, пронумерований, підписаний головою та секретарем загальних зборів, скріплений печаткою та підписом голови наглядової ради Фонду, що містить рішення щодо ліквідації Фонду (у разі прийняття рішення загальними зборами учасників Фонду); або рішення одноосібного учасника Фонду щодо ліквідації Фонду, оформлене ним письмово (у формі рішення, наказу тощо) та засвідчене печаткою Фонду або нотаріально (якщо одноосібним учасником Фонду є фізична особа, її підпис на такому рішенні підлягає нотаріальному засвідченню); або протокол засідання наглядової ради щодо ліквідації Фонду, який повинен бути прошитий, пронумерований, підписаний головуючим на засіданні та скріплений печаткою Фонду (у разі прийняття рішення наглядовою радою згідно з частиною третьою статті 39 Закону);".

У зв'язку з цим підпункти 4 – 15 вважати відповідно підпунктами 6 – 17;

абзац одинадцятий підпункту 6 викласти в такій редакції:

"Повідомлення про розрахунки має містити інформацію щодо умов зміни строків, зазначених у ньому, та порядку повідомлення про такі зміни учасників Фонду.";

підпункт 7 викласти в такій редакції:

"7) приймає та опрацьовує заявки на отримання розрахунків від учасників Фонду, забезпечує реалізацію активів Фонду та здійснює оплату витрат за зобов'язаннями Фонду, що виникли в процесі його ліквідації.

Цінні папери, що знаходяться в активах Фонду та перебувають у лістингу, реалізуються виключно на фондовій біржі під час торговельної сесії;";

підпункти 8 та 9 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 10 – 17 вважати відповідно підпунктами 8 – 15;

підпункти 8, 9 викласти в такій редакції:

"8) складає проміжний ліквідаційний баланс та довідку про вартість чистих активів Фонду на кінець робочого дня, що передує дню початку здійснення розрахунків з учасниками Фонду з урахуванням витрат ліквідаційної комісії та інших витрат, що будуть понесені в процесі ліквідації Фонду;

9) ініціює скликання засідання наглядової ради для затвердження проміжного ліквідаційного балансу та довідки про вартість чистих активів Фонду;";

абзац другий підпункту 10 після слова "коштів" доповнити словами "на користь цих учасників";

підпункти 11, 12 викласти у такій редакції:

"11) складає ліквідаційний баланс Фонду станом на наступний робочий день після завершення розрахунків з учасниками Фонду та депонування коштів (у разі його здійснення);

12) складає звіт про результати ліквідації Фонду (додаток 1) та в довільній формі інформаційну довідку, підписану головою та членами ліквідаційної комісії, засвідчену печаткою Фонду із зазначенням дати її підписання, щодо причин зменшення загальної вартості чистих активів Фонду понад 10 відсотків (за період від дати прийняття рішення про ліквідацію Фонду до дати початку розрахунків з його учасниками) (далі – інформаційна довідка).

Інформаційна довідка повинна містити аналіз причин зменшення загальної вартості чистих активів Фонду понад 10 відсотків з урахуванням в тому числі даних про витрати, пов'язані із задоволенням вимог згідно з пунктом 2 частини восьмої статті 39 та пунктами 1 – 3 частини першої статті 40 Закону , стосовно реалізації активів Фонду (окремо за кожним активом, який спричинив зменшення вартості чистих активів) та витрати, пов'язані з оплатою послуг, що виникли в процесі ліквідації цього Фонду;";

4) пункт 6 виключити.

У зв'язку з цим пункт 7 вважати пунктом 6.

3. Пункт 2 розділу ІІІ викласти в такій редакції:

"2. Розрахунки з учасниками Фонду розпочинаються з дати, визначеної ліквідаційною комісією, зазначеної у Повідомленні про розрахунки.

У разі якщо строк прийняття заявок на викуп акцій Фонду скорочено за рішенням ліквідаційної комісії, ліквідаційна комісія повідомляє учасників про зміну строку розрахунків.

У випадку зміни дати початку розрахунків з учасниками Фонду ліквідаційна комісія не пізніше трьох робочих днів до дати початку таких розрахунків з учасниками Фонду зобов'язана повідомити їх з урахуванням вимог абзаців другого або третього підпункту 6 пункту 5 розділу II цього Положення.

Розрахунки з учасниками Фонду здійснюються за розрахунковою вартістю акції Фонду.

Розрахункова вартість однієї акції Фонду на дату початку розрахунків з учасниками Фонду визначається як загальна вартість чистих активів Фонду, поділена на загальну кількість акцій Фонду, що належать учасникам Фонду на дату прийняття рішення про його ліквідацію.".

4. У розділі IV:

1) у пункті 1:

підпункти 2 та 3 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 4 – 15 вважати відповідно підпунктами 2 – 13;

підпункт 2 викласти в такій редакції:

"2) довідку, складену в довільній формі, яка свідчить про публікацію Повідомлення про розрахунки (у разі публічного розміщення акцій Фонду), засвідчену підписом голови ліквідаційної комісії та печаткою Фонду;";

підпункти 6, 7 викласти в такій редакції:

"6) копію балансу Фонду, затвердженого на дату прийняття рішення про ліквідацію Фонду, засвідчену підписами голови ліквідаційної комісії та уповноваженої особи аудитора (аудиторської фірми), а також печатками Фонду та аудиторської фірми;

7) копію довідки про вартість чистих активів Фонду, затвердженої на дату прийняття рішення про ліквідацію Фонду, засвідчену підписом голови ліквідаційної комісії та печаткою Фонду;";

підпункти 8 та 9 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 10 – 13 вважати відповідно підпунктами 8 – 11;

підпункти 8, 9 викласти в такій редакції:

"8) звіт про результати ліквідації Фонду, підписаний усіма членами ліквідаційної комісії та засвідчений печатками Фонду (додаток 1) з доданням інформаційної довідки, передбаченої підпунктом 12 пункту 5 розділу ІІ цього Положення;

9) документи, що підтверджують депонування коштів на користь власників акцій Фонду (у разі його здійснення);";

абзац другий підпункту 11 виключити;

2) в абзаці другому пункту 4 слова "та засвідчена Комісією його копія передаються" замінити словом "передається";

3) абзац другий пункту 5 викласти в такій редакції:

"направляє Центральному депозитарію Розпорядження про скасування;".

5. Додатки 1, 3 – 5 до Положення викласти в новій редакції, що додаються.